浅析商业银行全面风险管理中的风险偏好体系
商业银行风险偏好实践分析
商业银行风险偏好实践分析在商业银行运营过程中，风险偏好是一个重要的考量因素。
商业银行需要根据自身的风险承受能力和经营策略，确定其风险偏好程度，并在实践中加以体现。
本文将从商业银行风险偏好的内涵、实践分析和对实体经济的影响等方面进行探讨。
一、商业银行风险偏好的内涵商业银行风险偏好是指商业银行在风险决策方面对风险选择与承担的态度和倾向。
具体来说，商业银行在面临不同的业务机会和市场风险时，会根据自身的战略定位、盈利能力和风险承受能力等因素，选择适度的风险水平来经营和管理。
商业银行的风险偏好程度对其经营活动和盈利能力有着重要的影响。
若风险偏好过高，商业银行可能会追求高风险高回报的业务，但也更容易面临较大的风险损失；若风险偏好过低，商业银行可能会过度谨慎，错失一些高风险高回报的机会，影响盈利能力。
二、商业银行风险偏好的实践分析商业银行的风险偏好在实践中通常表现为以下几个方面：1. 业务结构调整：商业银行在调整业务结构时，会考虑到不同业务的风险水平和回报率。
一般来说，商业银行倾向于选择风险和回报相对平衡的业务结构，以降低整体风险水平。
2. 风险管理政策：商业银行会制定相应的风险管理政策，包括风险控制指标、风险分散策略等。
通过建立完善的内部控制制度和风险管理框架，商业银行能够更好地控制和管理风险。
3. 信贷审批与风险评估：商业银行对于贷款审批和风险评估过程中，会考虑借款人的还款能力和担保能力等因素，以确保贷款的风险水平可控。
4. 资本金管理：商业银行需要合理配置和管理自身的资本金，以支持其业务发展和风险承受能力。
资本金的规模和结构，会直接影响到商业银行的风险承受能力和风险偏好程度。
三、商业银行风险偏好对实体经济的影响商业银行的风险偏好对实体经济有着直接的影响。
首先，商业银行的风险偏好决定了其在信贷市场上的行为，进而影响到实体经济的融资环境。
风险偏好较高的商业银行可能在经济下行期间更为谨慎，收缩信贷，导致实体经济面临融资困难；而风险偏好较低的商业银行可能更愿意承担一定的风险，主动支持实体经济的发展。
浅谈商业银行风险管理
浅谈商业银行风险管理商业银行作为金融体系的核心组成部分，承担着举足轻重的作用。
随着市场环境的不断变化和金融创新的不断推进，商业银行所面临的风险也日益复杂和多样化。
有效的风险管理对商业银行的稳健经营至关重要。
本文将就商业银行风险管理进行一定的探讨，以期对行业内的相关人士有所帮助。
我们需要了解什么是风险管理。
风险管理是指商业银行为了防范和应对来自内外部环境的各种风险，采取一系列的措施和制度，以达到保障资金安全和实现可持续发展的目标。
通俗来讲，风险管理就是要尽可能地避免损失并确保资产的安全。
在商业银行中，风险来自各个方面，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险。
信用风险是最为重要的一种风险，也是最常见的风险之一。
信用风险是指银行在交易、授信、投资等活动中，因客户违约或者债务违约而致使资产损失。
市场风险则是指由于利率、汇率、商品价格等市场因素的波动，导致资产价值下跌，进而影响银行的盈利能力。
流动性风险是指银行在资产变现或者融资困难的情况下，无法满足偿付义务。
操作风险是指由于内部流程、人为失误等原因，导致银行损失的风险。
法律风险是指由于法律法规的变化或者不确定性，导致银行的经营受到影响。
这些风险相互交织，相互影响，给银行的经营带来了巨大的挑战。
针对这些风险，商业银行需要建立完善的风险管理体系，从而降低各种风险对银行经营的不利影响。
首先是建立完善的内部控制制度。
内部控制是指银行为了保障资产安全和提高管理效率，建立的一系列制度和程序。
通过内部控制，银行能够有效地监督员工行为，避免损失的发生。
其次是建立科学的风险管理制度。
银行需要根据自身的业务特点和风险承受能力，建立各种风险管理模型和制度，以便及时识别风险并加以控制。
再次是建立健全的风险管理团队。
银行需要聘请一批专业的风险管理人才，他们能够及时地分析风险情况，提出有效的对策。
银行需要建立完善的风险管理信息系统。
信息系统是风险管理的重要手段，它能够为银行提供及时、准确的信息，为风险管理决策提供支持。
商业银行风险偏好管理体系构建探讨
一、引言2008年国际金融危机爆发之后，各国监管机构逐步认识到风险偏好的重要性，加强了对银行风险偏好的监管与指导。
2009年，高级金融监管集团（SSG）发布报告《2008年全球性银行危机对风险管理的教训》，指出了金融机构亟待改进的两个领域，其中之一为“清晰表述定义明确的风险偏好”，同时该报告强调了董事会和高级管理层参与风险偏好制定和执行的重要性。
2010年，巴塞尔委员会（BCBS）发布《加强银行公司治理的原则》，针对国际金融危机中暴露的银行公司治理缺陷，强调了银行要设定明确的风险偏好。
2013年11月，金融稳定委员会（FSB）发布报告《有效的风险偏好框架的原则》，明确风险偏好框架包括风险偏好陈述、风险限额以及风险偏好管理的角色及职责分工，对董事会、高级管理层和业务经营层的风险偏好管理职责分工提出了要求。
2012年6月，原银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》，明确了商业银行内部资本充足评估程序要实现资本水平与风险偏好和风险管理水平相适应的目标。
同时，规定董事会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。
2016年9月，原银监会发布《银行业金融机构全面风险管理指引》，将风险偏好与风险限额作为全面风险管理的五大核心要素之一，要求银行业金融机构制定书面的风险偏好，做到定性指标和定量指标并重。
风险偏好的设定应当与战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评和薪酬机制衔接。
该指引明确了风商业银行风险偏好管理体系构建探讨谭 磊摘要：作为银行全面风险管理的起点，风险偏好是银行整体发展战略在风险管理领域的具体体现，风险偏好的设定、传导、执行和反馈构成了全面风险管理的主线。
如何自上而下构建科学的风险偏好管理体系，并持续有效地推动实施，已经成为全面风险管理的重要研究课题之一。
本文从管理框架和流程的设计、风险偏好陈述、风险偏好指标的选取标准和阈值测算等方面对风险偏好管理体系构建进行了探讨并提出了对策建议。
新时期商业银行全面风险管理浅析
新时期商业银行全面风险管理浅析陈垚耀关键词：新时期商业银行全面风险管理一、前言商业银行的发展处在整个经济大背景下，与国家的整体经济背景有着密切的联系，一旦经济出现些微的波动，商业银行的资金运转、信贷体系等就会出现较大的反应，因此，对于商业银行的风险管控必须从市场环境出发，做好全面的风险管控。
全面风险管控是为了应对当前全球化、自由化以及财务创新的国际化浪潮提出来的新概念，包括管理风险控制、市场风险控制、操作风险控制、资本风险控制等多个方面。
全面风险管控相对于原先传统的单一风险控制，具备多方面的优点，能够保证商业银行在市场化的浪潮下屹立不倒，尤其是在当前中国整体经济形势下滑的形势下，能够保证商业银行不被巨大的经济压力拖垮。
二、国内外商业银行全面风险管理状况国外的研究主要体现在ERM和巴塞尔协议上，本文主要讨论巴塞尔协议。
巴塞尔协议针对原先只注重信用风险的风险管控模式做出了一定的修改，将操作风险、市场风险等可能也纳入了监管的体系范围内，从而实现了以操作风险、市场风险以及信用风险为三大支柱的全面风险管控体系。
巴塞尔协议的内容充分注意到了市场的影响，对于市场在商业银行运作过程中会产生的影响做了详细的约束，在原来仅仅依靠银行工作人员的能力以及经验进行风险管控的基础上增添了新的风险管控办法，形成了更全面的风险管理系统。
国内的研究主要是在市场经济体制建立以后对于化解企业不良信贷资产方面的的研究，然而随着市场经济的进一步发展，研究者们逐渐发现仅仅对于不良信贷资产的风险管控是不足以对于商业银行的风险进行全面的管控。
2008年全球次贷危机以后，理论界对于商业银行风险管控的研究逐渐深化，从单一的信用风险研究变成了对于全面风险管控体系的探讨。
三、苏州地区商业银行全面风险管理中存在的问题以及解决措施当前苏州地区商业银行全面风险管理中所存在的问题主要有以下四个方面：（1）全面风险管理文化理念尚不普及;（2）全面风险管理机制运行并不流畅;（3）全面风险管理技术手段落后;（4）全面风险管控人才素质不够。
商业银行风险偏好管理体系的构建
商业银行风险偏好管理体系的构建随着金融市场的不断变化和风险的增加，商业银行面临着越来越多的风险挑战。
为了更好地管理这些风险，商业银行需要建立一个有效的风险偏好管理体系。
本文将讨论商业银行风险偏好管理体系的构建，并探讨其重要性及实施方法。
1. 风险偏好管理体系的重要性商业银行作为金融机构，承担着资金的存储、贷款和投资等重要职责。
然而，金融市场的不确定性和风险性增加了银行业务的风险。
一个有效的风险偏好管理体系可以帮助银行更好地管理和控制风险，确保其经营稳定和可持续发展。
具体而言，风险偏好管理体系的重要性体现在以下几个方面：1.1 风险管理：风险偏好管理体系可以为商业银行提供科学的风险评估和管理工具，帮助银行识别、衡量和监控风险，并采取相应的对策。
1.2 投资决策：风险偏好管理体系可以帮助商业银行确定其风险偏好，指导其投资决策。
通过合理的风险偏好管理，银行可以降低投资风险，提高投资收益。
1.3 合规性管理：一个完善的风险偏好管理体系可以帮助商业银行确保合规性管理。
在金融监管趋严的背景下，银行需要满足各种监管要求，风险偏好管理体系可以帮助银行更好地满足监管要求，避免因违规行为而遭受处罚。
2. 2.1 风险文化建设：风险文化是一个组织对风险认识和处理的总体态度和价值观。
商业银行需要建立积极的风险文化，使所有员工都意识到风险的重要性，并将其纳入到业务决策过程中。
2.2 风险评估和测量：商业银行需要建立一套科学可行的风险评估和测量方法，用于准确评估风险水平和风险偏好。
这包括对风险事件的潜在影响进行评估，以及对风险敞口和资本充足性进行测量。
2.3 风险监控和控制：商业银行需要建立一套有效的风险监控和控制机制，监测风险水平和风险偏好的变化，并采取相应的风险对冲策略。
这包括建立风险报告和风险指标体系，落实风险限额和风险控制措施等。
2.4 风险沟通和报告：商业银行需要建立一套完善的风险沟通和报告机制，确保风险信息及时准确地传达给各级管理层和相关利益相关方。
商业银行风险偏好的表述
商业银行风险偏好的表述一、风险承受能力风险承受能力是商业银行对可能承担的风险的容忍程度，是银行发展战略和经营计划的重要组成部分。
商业银行的风险承受能力取决于其资本规模、资产质量、风险管理水平、业务复杂度等多个因素。
在制定风险偏好时，银行必须考虑自身能够承受多大的风险，即在实现经营目标的过程中，愿意承担的风险程度。
二、风险暴露程度风险暴露程度是指商业银行在各项业务活动中，面临的各种风险的大小及分布。
对于不同的业务领域和风险类型，银行的风险暴露程度也会有所不同。
例如，对于贷款业务，银行面临信用风险；对于投资业务，银行面临市场风险；对于交易业务，银行面临流动性风险等。
在制定风险偏好时，银行需要明确各类业务的风险暴露程度，以便更好地进行风险管理。
三、风险偏好策略风险偏好策略是商业银行根据自身情况和市场环境，制定的风险管理策略和措施。
银行的风险偏好策略应该与自身的经营目标、风险管理能力和市场环境相适应。
常见的风险偏好策略包括：控制风险敞口、选择风险较低的业务、设置风险限额等。
在制定风险偏好时，银行需要明确自身的风险偏好策略，以便更好地实现经营目标。
四、风险管理能力风险管理能力是商业银行进行风险管理的重要保障，包括组织架构、制度建设、人员管理、信息系统等多个方面。
商业银行应该建立完善的风险管理体系，明确各级机构和人员的职责和权限，加强风险管理制度和流程的建设，提高人员的风险管理意识和能力，以保障风险管理工作的有效开展。
五、风险文化与意识风险文化与意识是商业银行进行风险管理的基础。
良好的风险文化和意识可以提高员工对风险的敏感度和重视程度，促进员工自觉遵守风险管理规定，积极参与到风险管理工作中来。
商业银行应该加强风险文化的建设，培养员工的风险意识和责任感，推动全行形成关注风险、防范风险的良好氛围。
综上所述，商业银行在制定风险偏好时需要考虑多个方面因素。
这些因素相互作用、相互影响，共同决定了银行的风险偏好和风险管理水平。
商业银行风险偏好管理框架探讨
一、风险偏好的内涵实践中，各个机构对于风险偏好（Risk Appetite）有着不同的表述。
国际标准化组织（International Organization for Standardization，ISO）将风险偏好定义为一个组织愿意接受的风险类型和风险大小。
国际金融协会（IIF）认为风险偏好是一个公司在追求经营目标的过程中愿意且能够接受的风险类型和风险大小。
COSO委员会发布的《企业风险管理整体框架》指出，风险偏好是一个实体在价值追求过程中愿意接受的风险大小。
总的来看，各个机构对风险偏好的定义存在着明显的共同特征，主要体现为：一是风险偏好的目标均是服务于发展战略；二是风险偏好既反映了银行主观的承担态度，也客观体现出银行承担风险的能力；三是风险偏好要细化到具体的风险类型和风险总量的规模；四是风险偏好的表达往往是定性与定量相结合；五是银行需要借助压力测试来体现其风险偏好。
结合各机构定义，本文认为，银行的风险偏好是为了实现可持续发展，银行在风险承受能力范围内能够并且愿意承担的风险类型和风险总量。
简而言之，风险偏好就是明确做什么，不做什么，如果做承担多大风险。
2013年，金融稳定理事会（FSB）发布了《有效风险偏好框架原则》（以下简称《原则》），系统、完整地阐述了风险偏好管理的框架，并且明确风险偏好框架应当包括风险偏好陈述、风险限额和职责分工等内容。
同时，《原则》还指出，董事会是风险偏好的最高决策机构；高管层负责建立集团风险偏好框架、传导风险偏好，并促使各业务条线将风险偏好应用于战略规划、经营决策和薪酬机制等；内审、外审或独立第三方则负责对集团风险商业银行风险偏好管理框架探讨卢 娜摘要：完整的风险偏好体系与稳健的风险文化是构建有效、全面的风险管理框架的基础，对商业银行的长期可持续发展具有重要的意义。
本文分析了商业银行风险偏好的内涵及风险偏好管理的重要性，梳理了商业银行风险偏好管理主要内容与传导路径，并针对实践中面临的挑战提出了对策建议。
商业银行的风险管理体系
风险监控
风险监控是对商业银行经营过程中各 类风险的持续监测和预警的过程，以 实现风险的及时发现和应对。
风险监控需要建立完善的风险监控体 系，包括风险指标监测、风险报告和 风险处置等，以确保对风险的及时响 应和控制。
03
CATALOGUE
商业银行风险管理策略
风险分散策略
总结词
通过多元化投资分散风险
场风险敞口。
敏感性分析有助于商业银行 制定针对性的风险管理策略
，降低潜在的损失。
敏感性分析的局限性在于其 假设市场变量变动是线性的 ，而在现实中市场变动可能
存在非线性关系。
情景分析
情景分析是一种通过模拟多种可能的未来情景来 评估金融机构风险的方法。
情景分析有助于商业银行了解其潜在的风险敞口 和市场变化趋势，为其风险管理决策提供依据。
巴塞尔协议对商业银行风险管理的要求与影响
巴塞尔协议是全球银行业风险管理的重要标准，对资本充足率、风险加权 资产等提出了明确要求。
巴塞尔协议的引入提高了商业银行的风险管理水平，降低了银行体系的系 统性风险。
中国商业银行需要按照巴塞尔协议要求，加强风险管理，提高资本充足率 ，增强抵御风险的能力。
中国商业银行风险管理的发展趋势与展望
06
CATALOGUE
商业银行风险管理面临的挑战 与未来发展
金融科技的崛起对商业银行风险管理的影响
金融科技的发展使得商业银行 面临新的风险，如技术风险、 数据安全风险等。
金融科技为商业银行风险管理 提供了新的工具和手段，如大 数据分析、人工智能等。
商业银行需要加强技术投入， 提高风险管理水平，同时加强 与金融科技公司的合作，共同 应对风险挑战。
风险评估需要采用科学的方法和模型，对风险发生的可能性、影响程度和风险值进行计算，为风险控 制提供依据。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
浅析商业银行全面风险管理中的风险偏好体系前言中共十九大指出，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。
站在新的历史起点，商业银行必须主动适应、认真贯彻高质量发展的内在要求，以自身的高质量发展服务好经济的高质量发展，而提升全面风险管理能力，是商业银行践行高质量发展的重中之重。
2008年金融危机以后，各国金融监管机构逐步认识到风险偏好的重要性，加强了对商业银行风险偏好的监管与指导。
高级金融监管集团（Senior Supervisors Group,SSG，由欧美等多国金融监管机构组成）、巴塞尔委员会（BCBS）以及国际金融稳定理事会（FSB）相继发布《2008年全球性银行危机对风险管理的教训》、第三版《加强银行公司治理的原则》和《有效的风险偏好框架的原则》，指出了设定明确的风险偏好是金融机构亟待改进的领域，明确了风险偏好框架包括风险偏好陈述、风险限额以及风险偏好管理的角色及职责分工，同时强调了董事会和高级管理层参与风险偏好制定和执行的重要性。
中国银监会先后发布《商业银行资本管理办法（试行）》和《银行业金融机构全面风险管理指引》，将风险偏好与风险限额作为全面风险管理的五大核心要素之一，明确了商业银行内部资本充足评估程序要实现资本水平与风险偏好和风险管理水平相适应的目标，要求银行业金融机构制定书面的风险偏好，做到定性指标和定量指标并重。
国际银行业中，澳大利亚国民银行（NAB）和花旗银行（CITI）在风险偏好建设上较为成熟，通过量化数据支持，构建了一套完整的风险管理体系，实现了风险偏好设定与银行战略定位的一致性。
国内商业银行中，工商银行和广州农商银行均制定了风险偏好管理办法和符合自身特点的偏好指标，明确了组织架构与职责分工，强化了风险偏好的传导机制，同时加强风险偏好评估调整管理，强调压力测试在设定偏好目标值中的作用。
因此，对于Z银行来说，建立风险偏好管理体系，设定风险偏好指标以及建立风险限额体系来支撑风险偏好管理体系，显得尤为必要。
风险偏好体系建设的意义风险偏好是商业银行全面风险管理的逻辑起点，是银行整体发展战略在风险管理领域的具体体现。
风险偏好的设定、传导、执行和反馈，构成了全面风险管理的主线。
如何自上而下构建科学的风险偏好管理体系，并持续有效的推动实施，成为商业银行全面风险管理的重要内容之一。
风险偏好与风险限额管理也是巴塞尔协议第二支柱管理的重要内容，其管理水平是监管当局确定商业银行附加资本的重要参考。
风险偏好与限额管理将促使商业银行充分认识自身风险承受能力与风险管理水平，对发展战略与资本规划的有效落实有着重要意义。
商业银行通过构建科学的风险偏好与限额管理运行体系，制定符合要求的风险偏好及限额管理办法，完善风险偏好与限额管理的纠偏与调整机制，设定合理的风险偏好阀值，能够实现有限资源的最优配置，进而持续优化资产负债结构，实现RAROC（Risk Adjusted Return on Capital）的最大化。
因此，研究风险偏好管理体系，对于Z银行具有以下意义：一是获得监管部门支持。
在强监管的背景下，Z银行根据银监会《商业银行全面风险管理指引》要求，实施风险偏好与风险限额管理，将有助于获得监管部门的支持与信任。
二是推动风控意识普及。
由于风险偏好与限额的管理涉及Z银行各级机构，其设定与银行自身的战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评、薪酬机制等紧密相关，因此，实施风险偏好与限额管理有助于推动Z银行普及全面风险管理的意识和理念的过程。
三是提升自身管理水平。
通过建立健全风险偏好管理体系，实施风险偏好与限额的管理，制定年度风险偏好陈述书，设计风险偏好指标体系与风险限额指标体系，开发建立风险偏好与风险限额管理系统，Z银行将能够显著提升自身风险管理能力，实现风险偏好对发展战略与资本规划的有效落实。
风险偏好体系建设的理论基础（一）风险偏好的概念风险偏好是商业银行在追求价值过程中愿意接受的风险种类和水平，它从风险角度反映银行战略并影响银行的经营管理活动。
不同的商业银行会根据自身实际需要，采用不同的形式制定风险偏好，有的采取限额方式，有的则采用波动率、概率的形式。
国内外商业银行对风险偏好定义的表述虽有所差别，但实际含义类似。
例如，德意志银行的定义为“在集团的战略规划基础上，风险战略和风险偏好应将风险、资本和营运目标连结起来，风险偏好是集团在实现其经营目标时所预计将接受的最大风险水平的表现”；渣打银行的定义为“风险偏好是银行在实施其战略目标时准备承受的风险的水平的描述”；巴克莱银行的定义为“风险偏好阐明了银行在追求经营目标时愿意承受的风险水平”；汇丰银行的定义为“风险偏好是根据核心价值、战略和风险管理能力而定的银行所愿意承受的风险的类型和水平”；平安集团的定义为“风险偏好是公司能承受的最大风险”；中信证券的定义为“风险偏好是重要风险的界限”。
（二）风险承受能力风险承受能力定义的是商业银行所能承受的最大损失。
如果损失超出了风险承受能力对应的水平，商业银行则将难以持续经营。
商业银行设置的风险偏好一般会低于其风险承受能力，二者的差异一方面反映其风险态度，另一方面也是商业银行基于对自身风险计量的准确程度的审慎考虑而设置的缓冲区间。
（三）风险限额风险限额是指对可计量的风险设置的限制性额度。
它是根据风险调整后的资本收益率（RAROC）最大化原则，并应用资产组合分析模型设定的风险敞口（EAD）或风险价值（VAR）的最高上限。
风险限额代表了商业银行在某一项业务中所能容忍的最大风险，凡在限额以内发生的预期损失，都可以通过银行的经济资本来抵御，超出限额意味着损失超过了所能容忍的最大损失。
（四）目标风险状况目标风险状况描述了商业银行在执行既定规划时承担的对应盈利目标的恰当的风险水平。
商业银行面临各种预期和非预期的风险，如果依赖风险偏好设定的硬约束分解制定绝对数额的限额管理系统，则可能导致在管理上缺乏灵活度，很难实行并进行管理应变。
因此，实际操作中，商业银行的限额系统是按照目标风险状况确定的。
目标风险状况结合经营规划制定并通过限额系统层层分解落实。
商业银行在目标风险状况区域内有较大可能实现稳健经营。
目标风险状况是一种软约束，也就是说，如果实际风险水平超过了目标风险状况的上限，多数状况下会需要对风险水平进行调整和评估，但在特殊情况如出现及其有利的扩张机会，经董事会和高管层批准，短期仍可小幅超越目标风险状况的上限进行运营。
如果实际风险水平低于目标风险状况的下限，那么意味着可以适当增加风险敞口以谋取更大的利润空间。
（五）实际风险状况实际风险状况反映了商业银行某一时点的风险类型和风险水平。
实际风险状况是动态的，随时间变化，因此也需要根据既定的目标对其进行持续不断地监控和审阅。
实际风险状况的重要性在于能够与目标风险状况进行比较，并提供了一套有价值的管理工具。
当商业银行的实际风险状况超过目标风险状况时，银行应立即调整或在可以取得合理补偿的前提下选择接受实际风险状况；当实际风险状况低于目标风险状况时，银行应增加风险水平以获取更高的回报；当实际风险状况超过银行所定的风险偏好时，表明银行已经违背了既定的战略，应立刻采取行动以降低风险水平。
综上所述，风险偏好及其相关概念间的关系可以由图3-1表示。
风险偏好体系建设的相关文献回顾国内外对于风险偏好管理体系的研究主要集中于2008年美国金融危机爆发以后。
尤其是随着《巴塞尔协议III》的颁布和各国金融监管机构对风险偏好管理重要性的认识，相关机构和学者逐渐加强了对商业银行风险偏好的研究。
（一）风险偏好理论研究高级金融监管集团（SSG）2009年发布报告《2008年全球银行危机对风险管理的教训》，强调董事会和高级管理层参与风险偏好制定与执行的重要性；2010年12月，SSG与12家监管机构联合发布报告《关于风险偏好框架与IT基础建设的观察》，描述了国际金融机构在风险偏好框架建设方面取得的阶段性成果，对未来的建设方向进行了展望。
德勤全球日本所的Tsuyoshi Oyama在2012年1月发表了关于风险偏好体系的演讲。
他对风险偏好体系进行了整体性介绍，给出了风险偏好体系的框架，指出了金融危机给风险偏好体系带来了前所未有的挑战，并详细阐述了构建全面风险偏好管理体系的方法和注意事项。
冯燮刚和杨文化（2005）以此为出发点，对于非预期损失、风险偏好等与风险管理相关的基本概念进行了较为详细的阐释。
他们在《风险、风险资本与风险偏好》一文中结合国际银行业普遍使用的RAROC技术，给出了以经济资本为核心的商业银行风险管理框架，对确定风险偏好和分配经济资本的技术流程以及风险计量技术进行了初步探究和讨论。
李怡然和王刚（2013）在《商业银行风险偏好管理研究》一文中指出，2008年全球金融危机后，构建以风险偏好为核心的全面风险管理体系已成为全球银行业风险管理的发展方向。
他们从风险偏好的内涵和设定方法入手，对我国商业银行借鉴国际成熟银行风险偏好管理经验，从而在国际监管改革背景下构建全面风险管理体系提出了可行性建议。
（二）风险偏好实践研究国际金融协会(IIF) 2009年12月发布报告《金融服务行业改革：加强稳定体系建设的实践》，对风险偏好进行了明确定义，并将其与风险容量进行区分；2010年，IIF专门成立了风险偏好工作组(Working Group on Risk Appetite, WGRA)，进一步加强风险偏好的建设实践研究，2011、2012、2014年WGRA先后发布《实施强有力的风险偏好框架以健全金融机构》、《强化的风险管理治理》、《风险文化在银行业的最前沿》三篇报告，对各机构风险偏好建设情况进行了分析，并就建设中的难点与挑战提出建议。
美国风险管理协会（以下简称RMA）与奥维（Oliver Wyman）公司在2010年3月，共同完成了对19家全球性大型金融机构风险偏好管理的实践研究。
他们认为，这份研究报告对于风险偏好的概念和应用给出了一个解释和框架，而且随着金融服务行业从经济危机中复苏，董事会和高级管理层必须将其注意力集中在他们的风险偏好与风险容忍度上，这份报告的结果将帮助这些机构形成未来的风险文化和监管结构。
此外，RMA与Oliver Wyman 还使用二维测度法完成了有关多个大型金融机构风险偏好表达与风险偏好管理实施进程的研究。
欧阳正仲（2007）从国际先进银行的风险管理实践入手，较全面地研究了商业银行风险偏好。
他认为，商业银行确定其风险偏好是风险管理的内在逻辑要求。
他在《商业银行风险偏好初探》一文中分析了国际先进银行确定风险偏好的方法，并且对国际先进银行在风险偏好确定上的共同点和差异性进行了比较，提出了我国商业银行进行风险偏好管理的渐进化路径和对策。
童中文（2011）发表《商业银行全面风险测度的指标体系构建》一文，他从现代商业银行全面风险管理的内涵入手，构建了基于RAROC的多层次、多指标的全面风险测度体系，为商业银行实现风险偏好、资本优化、经营策略和收益的均衡提供了路径。