先行垫付体系及风险准备金管理制度试行版
先行垫付体系及风险准备金管理制度试行版
先行垫付体系及风险准备金管理制度试行版导语：为了进一步完善金融风险防范机制，保护金融消费者的权益，提高金融机构的风险管理能力，我国决定试行先行垫付体系及风险准备金管理制度。
下面将以1200字以上的篇幅详细介绍这一试行版制度。
一、先行垫付体系试行版1.概念：先行垫付体系是指在金融交易中，金融机构对特定风险的垫付，并向客户提供相应资金或服务，以保障金融交易的正常进行。
2.目的：先行垫付体系旨在解决金融市场交易中的信用风险问题，保证客户的合法权益，防范金融风险，维护金融市场的稳定运行。
3.试行范围：先行垫付体系试行版将首先在银行间市场中有关债券、证券等金融产品的交易中试行。
4.工作机制：先行垫付体系由金融机构与相关机构共同组成，成员间建立风险准备金，并制定细则规定垫付范围、金额、条件等。
在金融交易中出现风险事件时，相关机构将会先行垫付相应款项或提供服务，待争议解决后由责任方返还或赔偿。
5.风险规避：为了规避风险，金融机构应加强风险评估、监控和预警，提高自身的风险管理能力，遵守相关法律法规，强化内部控制，以确保先行垫付的准确性和及时性。
1.概念：风险准备金是指金融机构根据风险准备金管理制度规定，依法提取并用于垫付风险的资金。
2.目的：风险准备金管理制度试行版的目的是确保金融机构有足够的资金用于先行垫付，并提高金融机构的风险管理能力和防范风险的保障能力。
3.试行范围：风险准备金管理制度试行版将适用于涉及金融交易的各类金融机构，包括银行、证券公司、保险公司等。
4.管理机制：金融机构应根据自身情况，制定相应的风险准备金管理制度，明确风险准备金的计算方法、使用范围、存储方式等，并将其报送到监管机构备案。
5.监管要求：监管机构将会对金融机构的风险准备金管理制度进行核查，确保金融机构按照制度要求存储风险准备金，并对垫付情况进行监控。
金融机构应配合监管机构的工作，及时提供有关信息和报告，并接受相关监督和检查。
结语：通过试行先行垫付体系及风险准备金管理制度，我国金融市场将提升风险管理水平，保障金融交易的安全和稳定。
垫付款管理制度
垫付款管理制度一、背景和意义垫付款是指在公司发生费用时，员工或管理人员先行垫付，然后再由公司进行报销的款项。
垫付款在企业的经营管理中起到了重要的作用，可以提高企业的运营效率，减少资金占用成本，节约时间和成本。
然而，垫付款的管理也存在一些风险，包括资金滞留、不合规报销等问题。
因此，建立健全的垫付款管理制度对于企业的经营管理具有重要意义。
二、制度内容1. 垫付款的申请和审批流程（1）垫付款的申请员工或管理人员在垫付款前必须先填写垫付款申请表，并详细说明用途、金额和时间等相关信息。
申请表还需附上相关的证明文件，如发票、收据等。
（2）垫付款的审批申请表必须由报销审批人进行审批。
审批人需核实申请表中的信息是否真实有效，审核申请人的资格是否符合公司的规定，并确保申请人具备垫付款的能力和责任心。
2. 垫付款的发放和使用（1）垫付款的发放经过审批后，垫付款将由财务部门或相关部门进行发放，并由负责人对其进行记录和核实。
（2）垫付款的使用垫付款必须用于申请表中的用途，不得用于个人消费或其他非法用途。
在使用过程中必须保留相关的发票和收据等凭证，以便后期的报销和核实。
3. 垫付款的报销和核实（1）报销的时限垫付款的报销时限一般设定为1个月，超过时限的垫付款将不予报销。
（2）报销的流程员工或管理人员在使用完垫付款后，需及时向财务部门或相关部门提供相关的发票和收据等凭证，填写报销申请表，并经过审批后进行报销。
（3）核实的时限报销申请表一般设定为7个工作日内进行核实，超过时限的报销申请将不予受理。
4. 垫付款的监管和追溯（1）垫付款的监管财务部门或相关部门对垫付款进行严格的监管，包括对垫付款的发放、使用、报销和核实等各个环节进行监管。
（2）垫付款的追溯对于垫付款的追溯，财务部门或相关部门需要建立健全的档案和记录，对垫付款的每一笔使用和报销进行追溯核实，确保垫付款的合规和规范。
5. 垫付款的风险和责任（1）垫付款的风险垫付款存在着资金滞留、不合规使用等各种风险，必须加强管理和监管，减少风险发生的可能性。
财政部、中国人民银行关于印发《中央单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》的通知
财政部、中国人民银行关于印发《中央单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行,财政部,中国人民银行(已变更),银行•【公布日期】2005.01.26•【文号】财库[2005]10号•【施行日期】2005.02.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算,银行业监督管理正文财政部、中国人民银行关于印发《中央单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》的通知（财库[2005]10号）党中央有关部门，国务院有关部委、有关直属机构，各代理银行：在银行资金支付实现实时清算之前，为了方便预算单位用款，财政部、中国人民银行制定了《中央单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》，现予印发，请遵照执行。
各地可结合本地实际情况，比照本办法制定相关规定，也可实行适宜本地的其他过渡性措施。
附件：中央单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法二00五年一月二十六日附件：中央单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法第一条为了方便预算单位用款，根据《财政国库管理制度改革方案》等有关制度规定，制定本办法。
第二条本办法适用于代理银行办理中央预算单位财政授权支付业务中，由于支付清算原因，当日先行支付而未清算的资金（以下简称垫付资金）的利息计算管理。
第三条代理银行在营业时间内均应正常办理国库集中支付业务，在营业日15：30时之后办理的财政直接支付业务，中国人民银行国库部门当日通过大额支付系统进行清算。
第四条代理银行在营业日15：30时之前（含）受理的财政授权支付业务，按照《中国人民银行财政部关于印发〈中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法〉的通知》（银发〔2002〕216号）有关规定，及时办理资金支付和清算业务。
第五条代理银行在营业日15：30时至停止对外营业的时间内，受理的符合规定的下列财政授权支付业务，采用当日垫付资金，下一营业日清算的方式办理：（一）预算单位提取现金业务。
资金垫付管理制度doc
资金垫付管理制度doc第一章总则第一条为了规范公司资金垫付行为，保护公司的财务安全，根据公司的具体情况及相关法律法规，制定本资金垫付管理制度。
第二条本制度适用于公司进行资金垫付的全过程管理，包括资金需求确认、垫资审批、资金使用监管等环节。
第三条公司内部所有相关部门及人员都应遵守本制度的规定，确保资金垫付行为符合公司的规定和政策。
第二章资金需求确认第四条公司各部门在产生资金需求时，应填写资金垫付申请表，详细说明资金用途、金额、使用期限、还款方式等相关信息，并提交给财务部门进行审核。
第五条财务部门应根据资金需求的具体情况进行审核，对资金需求的真实性、合理性进行评估，确定是否需要进行资金垫付。
第六条财务部门应根据公司的资金情况和财务计划，制定资金垫付的计划，并及时通知相关部门及人员进行执行。
第三章资金垫付审批第七条财务部门在确定需要进行资金垫付后，应将资金垫付计划提交给公司领导进行审批。
第八条公司领导在审批资金垫付计划时，应审查资金需求的真实性和合理性，并根据公司的财务状况和风险承受能力做出决策。
第九条公司领导在审批资金垫付计划时，应注重资金使用的合规性和风险控制，确保资金使用符合公司的规定和政策。
第四章资金使用监管第十条财务部门在进行资金垫付后，应建立详细的资金使用监管制度，对资金使用情况进行及时监控和跟踪。
第十一条财务部门应定期对资金使用进行审查和核对，确保资金使用符合公司的规定和政策。
第十二条财务部门应及时督促资金使用部门按时还款，并建立健全的还款跟踪和监督机制。
第五章相关责任第十三条公司各部门及人员应按照本制度的要求进行资金垫付管理，确保资金垫付行为符合公司的规定和政策。
第十四条对于违反本制度规定的行为，公司将根据公司规定进行处理，直至追究相关责任人的责任。
第十五条公司应建立完善的培训机制，加强对各部门及人员的培训和教育，确保他们充分了解本制度的要求和规定。
第六章附则第十六条本制度自颁布之日起正式实施，如有需要进行修订，应按照相关程序进行调整。
企业资金垫付的管理制度
企业资金垫付的管理制度企业资金垫付是指企业事先垫付员工或供应商的费用，待相关费用发生后再进行报销或结算。
企业资金垫付的管理制度是为了规范资金垫付过程，保障资金使用的合理性和透明性，同时降低企业风险，提高资金利用效率。
本文将围绕企业资金垫付的管理制度展开讨论，内容包括制度制定的必要性、主要内容和具体措施等。
企业资金垫付的管理制度制定的必要性主要体现在以下几个方面。
首先，资金垫付涉及到企业的财务风险，如果没有相应的管理制度，可能会导致资金的滥用或浪费，甚至引发财务风险。
其次，企业往往需要频繁进行资金垫付，制定相应的管理制度可以有效规范资金垫付过程，提高工作效率。
最后，明确资金垫付的管理制度可以增强内部控制，防止内外部作恶，保证资金使用的安全和合规。
企业资金垫付的管理制度主要内容包括以下几个方面。
首先，明确资金垫付的范围和条件。
对于资金垫付的对象、金额、用途等进行详细规定，确保资金垫付符合企业的经营需要和财务状况。
其次，规定资金垫付的申请和审批程序。
明确资金垫付申请的需求提出部门、审批的管理层级，确保垫付申请的合理性和合规性。
再次，明确资金垫付的清偿和结算方式。
规定资金垫付的报销、结算流程和时限，保证资金的及时归还和合理利用。
最后，要健全监督和风控机制。
制定相应的监督和风控措施，如内部审计、报告制度和追溯制度等，确保资金垫付的透明度和安全性。
为了有效执行企业资金垫付的管理制度，还需要采取一系列具体措施。
首先，可以建立垫付制度宣贯和培训机制，通过内部培训和宣传，让员工了解和掌握相关制度和流程，提高执行的有效性。
其次，可以引入电子化的垫付管理系统，实现垫付流程的数字化和自动化，提高管理效率和便捷性。
再次，建立垫付监控和风险预警机制，通过定期检查和风险评估，及时发现和纠正问题，防范和解决潜在风险。
最后，可以建立良好的内部沟通和协作机制，加强相关部门之间的沟通和协作，提高资金垫付的协同性和整体效益。
总之，企业资金垫付的管理制度是企业内部控制的重要组成部分，对于保障资金使用的合理性和透明性，降低企业风险，提高资金利用效率具有重要意义。
公司资金垫付管理制度范本
公司资金垫付管理制度范本第一条总则为了规范公司资金垫付行为，加强公司资金管理，防止资金滥用，确保公司资金安全，根据《公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条定义本制度所称资金垫付，是指公司在日常经营活动中，因业务需要，为他人或外部项目支付现金或提供信用支持，以垫付资金的形式承担一定风险的行为。
第三条资金垫付的范围公司资金垫付范围包括：（一）为公司员工报销差旅费、业务费、培训费等；（二）为公司供应商支付货款、为客户支付预付款项；（三）为公司租赁合同支付押金、租金；（四）为公司对外签订的合同支付履约保证金、担保费用等；（五）其他因公司业务需要进行的资金垫付。
第四条资金垫付的程序（一）申请：需要进行资金垫付的部门或个人应向公司财务部门提交书面申请，说明垫付原因、金额、期限及风险防控措施等；（二）审批：财务部门对申请进行审核，必要时可征求其他部门意见，审批通过后报公司总经理审批；（三）执行：总经理审批通过后，财务部门根据审批意见办理资金垫付手续；（四）回收：垫付资金应在约定的期限内收回，收回方式可以是现金、银行转账等。
第五条资金垫付的风险控制（一）财务部门应加强对资金垫付的审核，确保垫付行为符合公司业务需求和法律法规要求；（二）对垫付资金的回收进行跟踪管理，确保资金安全、及时回收；（三）对垫付资金的风险进行评估，采取有效措施降低风险；（四）定期对资金垫付情况进行审计，发现问题及时纠正。
第六条责任与追究（一）违反本制度规定的，公司将追究相关责任人的法律责任；（二）对公司资金垫付行为造成损失的，责任人应承担相应的经济赔偿责任；（三）涉嫌犯罪的，公司将依法向司法机关移送。
第七条附则（一）本制度自发布之日起实施；（二）本制度的解释权归公司所有。
公司资金垫付管理制度范本旨在规范公司资金垫付行为，保障公司资金安全，促进公司健康发展。
各地区、各公司可根据本制度范本，结合自身实际情况进行调整和完善，以确保资金管理工作的顺利进行。
风险准备金管理制度模板
风险准备金管理制度模板一、目的为了加强公司风险管理，确保公司稳健经营，根据相关法律法规和公司实际情况，特制定本风险准备金管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有业务部门及子公司。
三、定义风险准备金是指公司为应对未来可能出现的风险损失，根据规定的比例从利润中提取的资金。
四、组织机构1. 风险管理委员会：负责制定风险准备金的提取比例、使用原则和监督管理。
2. 财务部门：负责风险准备金的日常管理和会计处理。
五、风险准备金的提取1. 提取比例：根据公司业务性质和风险水平，风险管理委员会确定风险准备金的提取比例。
2. 提取时间：风险准备金应按季度提取，并在每个会计年度结束后进行调整。
六、风险准备金的使用1. 使用范围：风险准备金仅用于弥补公司因风险事件导致的损失。
2. 使用程序：使用风险准备金需经风险管理委员会审批，并由财务部门执行。
七、风险准备金的管理1. 风险准备金应单独设立账户，专款专用。
2. 财务部门应定期对风险准备金进行核算和分析，并向风险管理委员会报告。
八、风险准备金的补充1. 风险准备金不足以覆盖风险损失时，公司应通过利润分配、增资等方式进行补充。
2. 补充计划需经董事会批准。
九、风险准备金的披露公司应在年度报告中披露风险准备金的提取、使用和管理情况。
十、监督与检查1. 内部审计部门应定期对风险准备金的管理情况进行审计。
2. 对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，对相关责任人进行处理。
十一、附则1. 本制度自发布之日起生效，由风险管理委员会负责解释。
2. 本制度如与国家新颁布的法律法规相抵触，应及时修订。
请根据公司实际情况调整上述模板内容，以确保其符合公司的管理需求和法律法规要求。
垫付资金管理制度
垫付资金管理制度一、总则为规范垫付资金的管理和使用，保障公司资金的安全和合法性，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有相关部门和员工。
三、垫付资金的定义垫付资金是指公司为了紧急需要而提前支出的款项，必须经过审批和记录。
四、垫付资金的审批流程1.员工提出垫付申请，部门经理审核并签字。
2.财务部门审核并审批，填写相关申请表。
3.经理审批，签字确认。
4.垫付资金发放。
五、垫付资金使用管理1.垫付资金应严格按照用途使用，不得挪作他用。
2.使用垫付资金须经过审批，填写使用申请表并提供相关证明材料。
3.垫付资金使用后，应及时进行报销，同时提供相关票据和发票。
4.半年内未报销的垫付资金应进行清账处理，及时归还公司。
5.使用垫付资金需提供使用情况报告，详细描述资金的使用情况和效果。
六、垫付资金管理1.财务部门应建立健全垫付资金管理制度，明确责任部门和人员。
2.财务部门应建立垫付资金账户，用于垫付资金的发放和管理。
3.垫付资金应定期进行清账处理，跟踪垫付款项的使用情况和归还情况。
4.建立垫付资金台账，做好资金的记录和管理。
七、垫付资金的风险管理1.对垫付资金使用进行跟踪和监控，及时发现使用不当情况进行纠正。
2.发现垫付资金使用有风险时，应及时进行整改和追责。
3.对垫付资金进行风险评估，建立风险预警机制，做好风险的防范和处理。
八、违规处理1.对未经审批或滥用垫付资金的员工，公司应给予相应的处理措施，包括扣发工资、停职等处罚。
2.对于严重违规的情况，公司有权解除劳动合同，追究法律责任。
九、制度的执行1.公司应定期对垫付资金管理制度进行检查和评估，及时修订和完善。
2.对垫付资金管理制度的执行情况进行考核，对执行不到位的部门和个人进行整改和追责。
3.对于垫付资金管理制度的违规情况，公司应及时进行处理，严格执行相关制度。
十、附则本制度经公司董事会审议通过，自发布之日起正式实施。
公司各部门和员工应严格按照本制度进行操作，做到合规管理，规范使用垫付资金。
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善金网本息先行垫付计划体系 (1)
善金网风险准备金管理制度 (2)
善金网本息先行垫付计划体系
一、本息先行垫付计划定义
是指当投资人（理财人）投资的借款标的（或债权）出现逾期或坏账时，在约定的时间内，善金网为投资人先行代偿或垫付应回收的本金、利息；
二、垫付时间
当借款标的（或债权）在出现逾期后的3个工作日内，善金网启用风险准备金先行垫付未按期收回的本金、利息；
三、风险准备金
风险准备金是为投资者的投资本金、利息安全及平台安全而设置，服务于善金网的本息先行垫付计划体系；
风险准备金主要来源于公司划拨、风控人员保证金、业务人员保证金、管理层保证金、借款客户保证金和投资管理费收入及收益，用于为投资人代偿或垫付应回收的本金、利息，保障平台的安全稳健运行；
四、逾期处置流程
1、善金网会在还本付息日的前3天提醒客户；
2、逾期前1日会再一次联系并通知客户必须缴纳应缴的本金和
利息；
3、逾期当日内未缴纳本息，平台将在3个工作日内先行垫付，并将该借款标的（或债权）移交风控中心；
4、风控中心将督促催收部进行催收，经过审核分析确定借款人无力偿还时，风控中心将通过变卖或拍卖借款人的质押物用于偿还借款，处置回收的资金再注入到善金网风险准备金中。
善金网风险准备金管理制度
善金网“风险备用金”是指善金网互联网金融平台为所服务的所有投资人的投资理财资金安全和共同利益设置的，服务于善金网互联网金融平台的本息先行垫付计划体系，用于标的的逾期、坏账垫付。
一、善金网风险准备金资金来源及构成：
风险准备金=平台备付金+风险保证金
1.平台备付金：由公司注入初始平台备付金50万元整，平台向投资
人（理财人）收取的投资管理费的税后收入部分纳入到风险保证金中；
2.风险保证金：由与善金网合作的原始债权人或第三方代理服务公
司按照每笔贷款金额的3%计提风险保证金。
如按时偿付，则该笔项目结束后可退回风险保证金；如出现违约，则扣除该笔项目风险保证金相应清偿的金额。
3.风险准备金：由平台备付金和风险保证金组成，金额保证在平台
待还金额的3%以上。
二、风险准备金用途：
1、对投资人的理财资金予以本息先行垫付；
2、本息先行垫付是指当理财人的投资（债权）出现逾期，为其承担直接责任和连带责任的原始债权人、第三方代理服务公司会为投资人在约定的时间内，代偿或垫付应回收的本金和利息；当债权人、第三方代理服务公司未及时代偿时，善金网会使用风险准备金进行代偿或垫付；
3、代偿或垫付时间：3个工作日内，善金网完成代偿或垫付逾期项目；
三、风险准备金使用规则：
1、专款专用规则：风险保证金开设专用账户，专款专用，并由
第三方会计师事务所进行审计核算；
2、违约垫付规则：即当借款人（债务人）在合同约定还款日未
履行还款义务时，善金网将从风险准备金中抽取相应资金先行垫付投资者（理财人）逾期应收款项。
3、时间顺序规则：对于不同项目，风险准备金对投资者（理财
人）逾期应收款项的垫付按照对应项目发生风险的时间顺序进行支付分配。
4、债权比例规则：当风险准备金余额不足以垫付某一项目的逾
期应收款项总额时，该项目的所有投资者按照各自对应的逾期应收款项占该项目逾期应收款项总额的比例分配风险准备金。
5、有限偿付规则：即风险准备金对投资者（理财人）逾期应收
款项的偿付以该专用账户的资金总额为限，当该专用账户余额为零时，自动停止对投资者逾期应收款项的垫付，直到该账户获得新的风险准备金。
6、收益转移规则：即当投资者获得了风险准备金对某笔逾期债
权的足额垫付后，该债权对应的借款人其后为该笔债权所偿还的本金、利息及罚息归属风险准备金。
四、风险准备金管理原则：
1.基本原则
风险准备金必须单独核算，专户存储，除用于弥补风险损失外，不得挪作他用。
2.用途公示原则
风险准备金的每一笔用途、去向、具体金额、动用原因等各方面信息平台应当及时披露。
3.可查证原则
在善金网互联网金融平台公布相应信息时应当出示相应客观证明材料，以证明风险准备金各方面的用途的真实性、合规性。
4.保值增值原则
善金网的风险准备金需要可保值并增值，以应对准备金贬值的风险，可寻求稳健安全可控的理财方式。