用友R10账务管理系统操作手册

U8R10账务处理系统

操作手册

实施培训手册

目录

账务处理系统 (2)

第一部分：操作流程 (2)

第二部分：初始化工作 (1)

2.1基础资料信息规划与设置 (1)

2.1.1 会计科目规划设置 (1)

2.1.2 辅助核算资料规划设置 (4)

2.2.初始数据装入 (10)

2.3.账套参数设置与系统选项 (11)

第三部分：日常业务处理 (14)

3.1凭证处理 (14)

3.1.1 凭证编制 (14)

3.1.2 凭证审核 (17)

3.1.3 凭证记账 (17)

3.1.4 凭证反记账 (17)

3.1.5 凭证消审 (17)

3.1.6 凭证修改 (17)

3.1.7 凭证删除 (17)

3.1.8 凭证打印 (18)

3.2账表查询 (18)

3.2.1 科目账表查询与打印 (18)

3.2.2 辅助账表查询与打印 (22)

3.2.3 账表格式设置与存取 (25)

第四部分：期末处理 (27)

4.1收支（损益）结转 (27)

4.2期末结账 (28)

账务处理系统

第一部分：操作流程

第二部分：初始化工作

2.1基础资料信息规划与设置

2.1.1 会计科目规划与设置

●会计科目建立

进入【基础数据管理】，在【会计】中点击【建立会计科目】，就会出现会

计科目信息列表，如下图：

点击按钮栏上的‘增加’功能按钮或点‘执行’菜单下的‘增加科目’，都可以弹出‘建立会计科目’的窗口

录入会计科目的代码、名称，并勾选好该科目的辅助核算选项，再点红色勾勾按钮

即可保存。如需继续增加新的会计科目，则点按钮即可。

注意事项：1、录入科目代码时，科目代码必须符合本账套会计科目分级规则。任何一个会计科目只能逐级增加其明细，不可跨级增加；

2、会计科目的辅助核算勾选不是必选项，是依照该科目的需求而定；

3、同一科目的明细不可以有重复科目名称。

科目列表

建立会计科目完毕后再点关闭按钮退出编辑会计科目窗口。

●会计科目修改

在会计科目信息列表中，选中要修改的会计科目，双击即可打开‘编辑会计科目’窗口供修改。会计科目修改时：

1、科目代码不可以修改；

2、科目名称可以修改，但在该科目还在使用且当年还有余额或发生

额的情况下，不宜修改；

3、科目已使用并且当年有余额或发生额的情况下，会计科目的辅助

核算项勾选不可以更改。

●会计科目删除

在会计科目信息列表中，选中要删除的会计科目，点鼠标右键或在功能按钮栏上选‘删除’按钮即可删除该科目。删除会计科目时：

1、科目已使用并且当年有余额或发生额的情况下，不允许删除该科目；

2、科目删除后，后继的会计科目编码不会往前重排。

2.1.2 辅助核算资料规划设置 ● 部门职员资料设置

进入 【基础数据管理】，在【公共】中点击 【部门职员资料】，就会出现部门职员信息列表，如下图：

◆ 增加部门资料：

点击功能按钮栏上的‘增加’按钮，输入要增加的部门代码、名称（负责人和电话号码非必录项，可以不用输入），然后点‘确定’即可。

增加部门资料时需注意：

1、部门代码必须符合部门的分级规则；不可以跨级增加任何一个部门的下级明细

部门；

2、任意一个部门的同级明细部门里，名称不可以重复。

部门资料必录项

◆修改部门资料：

选中要修改的部门，点鼠标右键，选中‘修改部门’，即可对相应的部门进行修改。对部门资料进行修改时，不可以修改部门代码。如果要修改的部门名称当年有数据发生或余额，则不应该修改。

◆删除部门资料：

选中要删除的部门，点鼠标右键或点功能按钮栏上的‘删除’按钮，即可对相应的部门进行删除。对部门资料进行删除时，如果要删除的部门当年有数据发生或余额，则系统不允许删除。

●往来单位资料设置

进入【基础数据管理】，在【公共】中点击【往来单位资料】，就会出现往来单位资料列表，如下图：

◆增加往来单位资料：

点击功能按钮栏上的‘增加’按钮，输入往来单位的常用信息、通信资料、银行/执照和其他信息。单位的代码、简称和单位全称是必录的（其他选项非必录项，可以不用输

入），录完后点即可保存。如需继续增加新的往来单位，则点按钮即可继续

编辑新的往来单位。如下图：

增加往来单位资料时需注意：

1、单位代码必须符合往来单位的分级规则；不可以跨级增加任何一个往来单位的

下级明细；

2、任意一个往来单位的同级明细，名称不可以重复。

◆ 修改往来单位资料：

在往来单位资料列表中，选中要修改的往来单位资料，双击打开即可对其进行修改。对往来单位资料进行修改时，不可以修改单位代码。如果要修改的往来单位当年有数据发生

或余额，则不应该修改。修改完相关信息后点即可保存。

◆ 删除往来单位资料：

往来单位资料必录项

在往来单位资料列表中, 选中要修改的往来单位资料，点鼠标右键或点功能按钮栏上的‘删除’按钮，即可对相应的往来单位进行删除。对往来单位资料进行删除时，如果要删除的往来单位当年有数据发生或余额，则系统不允许删除。

●项目资料设置

进入【基础数据管理】，在【公共】中点击【项目资料】，就会出现项目资料列表，如下图：

◆增加项目资料：

点击功能按钮栏上的‘增加’按钮，输入要增加的项目代码、名称（其他信息为非必录项，可以不用输入），然后点‘保存’即可。

增加项目资料时需注意：

1、项目代码必须符合项目的分级规则；不可以跨级增加任何一个项目的下级明细项目；

2、任意一个项目的同级明细名称不可以重复。

◆修改项目资料：

选中要修改的项目，点鼠标右键，选中‘修改项目’，即可对相应的项目信息进行修

改。对项目资料进行修改时，不可以修改项目代码。如果要修改的项目当年有数据发生或余额，则不应该修改。 ◆ 删除项目资料：

选中要删除的项目，点鼠标右键或点功能按钮栏上的‘删除’按钮，即可对相应的项目进行删除。对项目资料进行删除时，如果要删除的项目已经使用并且当年有数据发生或余额，则系统不允许删除。

● 政府收支分类科目（预算科目）及固定辅助项资料的设置

进入 【基础数据管理】，在【公共】中点击相关的功能（功能科目、经济科目和固定辅且核算项），比如【固定辅助核算项】，就会出现相关的资料信息列表，如下图：

增加、修改与删除操作与注意事项跟项目资料的操作差不多。

需要注意的是：政府收支分类科目即财政预算科目，系统会预置当年最新的所有科目资料，一般没有必要时，不对其进行修改或删除。如果必要增加，

比如经济科目要增加一些本单位

个性化科目，则应该在系统原有的基础上，增设明细，不宜更改系统原有项目。比如可以在‘（30299）其他商品及服务支出’下增设明细即可。

2.2 初始数据装入

进入【账务处理】，在【初始数据】中点击【期初余额装入】，出现下图：

科目范围可以不用选（忽略为所有科目），直接点【确定】按钮进入。

操作说明：

(1)、初始数据能正常装入的前提：(各基础资料信息必须正确完整录入

)

录入完毕后点‘试算’

(2)、有辅助核算的会计科目初始数据装入方法：

双击该科目，即可录入相关的辅助余数据，要求只能录入最明细的辅助核算项。 (3)、当会计科目的年初数据是红字时，可以用负数录入，或者更改其余额方向（按键盘上的‘J ’键为‘借方’，按键盘上的‘D ’为‘贷方’）

（4）、如果本账套的启用会计期间不是当年的元月份，则初始数据除了要录入每一个明细科目（或明细辅项资料）的年初数之外，还要录入该科目（或明细辅项资料）1到启用月份的借贷累计发生额。

（5）、初始数据装入完毕后，必须进行数据的试算平衡和检查，确保录入数据的准确性。 （6）、当年在没有做过任何期末结账操作之前，初始数据都还允许做更改（建议：一但有凭证已做记账操作，已编制并且上交了相关的财务报表后，就不应该对初始数据再做任何修改，否则可能会导致账表不符的现象）

2.3 账套参数设置与系统选项设置

● 账套参数设置

进入【账务处理】，在【系统设置】中点击【账套参数设置】

◆ 主要信息页签：

主要是显示本账套基本信息和财务主管编辑。

财务主管的编辑

◆ 普通参数页签：

选项说明：

账簿参数中：第二、第三、第四个选项应该勾选，其他的可以不用勾； 在其他选项中：从实际出发，本账套是否需要按年结转（一般的：行政单位大多是按年结转，而新的事业单位会计制度、新医疗卫生会计制度、新中小学会计制度还有企业会计制度都是按月结转期间收支的）。如果不是，则不勾选，系统将按月进行结转期间收支（损益）

账簿选项参数设置

如果不按年结转收支则不要选，系统则按月结转收支

◆ 凭证控制页签：

选项说明： 从实际使用需求而选，不是所有的都要勾选。 ◆ 系统选项：

进入 【账务处理】，在【其他】中点击 【系统选项】，如下图：

第三部分：日常业务处理

3.1凭证处理

3.1.1 凭证编制: 进入 【账务处理】，在【凭证管理】中点击 【凭证编制】

凭证编制窗口,如下图

:

凭证填制要点：

1、F7键的应用(自动平衡)

2、空格键的应用（借贷方向转换）

3、F6键的应用（当前分录行会计科目的余额查询）

4、Ctrl+W保存常用摘要（保存常用摘要）

5、常用凭证的保存与调用（保存：‘文件’菜单中的‘保存到自动分录库’；调出：‘编辑’菜单中‘自动凭证’）。问题：常用凭证的删除或修改在哪个地方操作？（‘凭证管理’中的‘自动凭证定义’，调出该分录编号即可对该分录号进行编辑或删除）；

7、凭证辅助核算项如何打印（打印选项的设置），打开凭证后，点‘文件’，再选‘其它打印选项’，选择‘打印辅助核算项’，把‘打印代码’和‘打印名称’全部都选上即可。如果是连续打印的，则在凭证箱中，点‘文件’菜单，再点‘凭证打印’，出现凭证打印选项窗口时，将‘打印辅助核算项代码’和‘打印辅助核算项名称’两个选项都选上就可以了；

8、‘（102）银行存款’会计科目由于选上了‘银行科目’辅助核算（必选的，因为要与出纳对应），所以在凭证录入中使用到此科目时，系统会弹出一些相关原始凭证信息要求录入，此处可以点‘取消’按钮不需填写；

9、凭证填制时，会计分录的会计科目必须使用明细科目，当该科目有辅助核算时，选取的辅助项资料也必须是明细的辅项资料，而且是必选的。

10、在填制凭证之前，我们最好把相关的凭证选项先设置好：

点‘凭证选项’菜单，按下图红色虚边框内容选择。

3.1.2 凭证审核

进入【账务处理】，在【凭证管理】中点击【凭证处理】

选择‘未审核’状态，选好要审核的凭证再点工具按钮上的‘审核’按钮，再点‘开始’即可。

3.1.3 凭证记账

进入【账务处理】，在【凭证管理】中点击【凭证处理】

凭证必须是已审核的：在凭证处理中，选择‘已审核’状态，选好要记账的凭证再点工具按钮栏上的‘记帐’按钮，再点‘开始’即可。

3.1.4 凭证反记账

进入【账务处理】，在【凭证管理】中点击【凭证处理】

凭证必须是已记账的：在凭证处理中，选择‘已记账’状态，选好要反记账的凭证再点‘文件’菜单下的‘凭证反记帐’,再点‘开始’即可。

3.1.5 凭证消审

进入【账务处理】，在【凭证管理】中点击【凭证处理】

凭证必须是已审核的：在凭证处理中，选择‘已审核’状态，选好要销审的凭证再点‘文件’菜单下的‘凭证销审’,再点‘开始’即可。

3.1.6 凭证修改

进入【账务处理】，在【凭证管理】中点击【凭证处理】

凭证必须是未审核的：在凭证处理中，选择‘未审核’状态，选好要修改的凭证双击打开即可对该凭证进行编辑修改。

3.1.7 凭证删除

进入【账务处理】，在【凭证管理】中点击【凭证处理】

凭证必须是未审核的：在凭证处理中，选择‘未审核’状态，好要修改的凭证双击打开该凭证，再点‘文件’菜单下的‘凭证作废’，然后关掉凭证编辑窗口，选择‘已作废’状态，在工具按钮栏上点一下‘刷新’，选中要删除的凭证，

点‘文件’菜单下的‘删除作废凭证’即可。

3.1.7 凭证打印

进入【账务处理】，在【凭证管理】中点击【凭证处理】

在凭证处理中，选好要打印的凭证再点‘文件’菜单下的‘凭证打印’,再点‘打印’即可。（备注：凭证打印的选项按下图勾选即可），需要对打印进行设置的

3.2.1 科目账表查询与打印

●总账余额表

进入【账务处理】，在【账表输出】中点击【总账余额表】出现账表封面：

把选项和会计期间都选好了以后再点‘打开’按钮，就会出下图的科目总账余额表了。

这里可以选择要查询的会计科目

使用电算化会计中：余额表是最常用的一个账簿，此表可以反映所选科目的期初，本期、期末以及累计发生。财务报表所取的数据基本都从此表取数，所以在软件使用过程中，如有发现报表数据不对的，可以参照此表的数据。 ● 科目总账：进入 【账务处理】，在【账表输出】中点击 【科目总账】出现账表封面：

把选项和会计年度都选好了以后再点‘打开’按钮，就会出下图的科目总账了。

选项要选好