IT部审计报告
it审计专业调查报告
it审计专业调查报告IT审计专业调查报告一、引言IT审计作为一种重要的管理工具，在企业中扮演着不可或缺的角色。
本次调查旨在了解IT审计专业的发展现状、应用范围以及面临的挑战，为相关行业的从业者提供参考和指导。
二、IT审计的定义和目的IT审计是指对企业的信息技术系统进行全面的检查和评估，以确保其安全性、可靠性和合规性。
其目的是为了提供对企业信息系统的独立和客观的评价，帮助企业管理者识别和解决潜在的风险和问题。
三、IT审计的应用范围1. 信息系统安全审计：通过检查企业的网络、数据库、操作系统等，评估信息系统的安全性，发现并修复潜在的安全漏洞。
2. 数据完整性审计：对企业的数据进行审计，确保其完整性、准确性和可靠性，防止数据被篡改或丢失。
3. 合规性审计：对企业的信息系统进行合规性审计，确保其符合相关法规和标准，如Sarbanes-Oxley法案、GDPR等。
4. 业务流程审计：通过审查企业的业务流程，评估其效率和合规性，提出改进建议，优化业务流程。
四、IT审计的挑战1. 技术更新速度快：随着信息技术的快速发展，企业的信息系统也在不断更新和升级，IT审计人员需要不断学习和掌握新的技术知识。
2. 安全威胁日益增加：随着网络攻击和数据泄露事件的频发，IT审计人员需要不断提高对安全威胁的识别和应对能力。
3. 多样化的业务需求：不同企业的业务需求各异，IT审计人员需要具备广泛的专业知识和技能，以适应不同行业的审计需求。
4. 人才短缺：IT审计人才的供应不足，加之对技术和业务的要求较高，使得企业很难招聘到合适的IT审计人员。
五、IT审计的发展趋势1. 自动化审计工具的应用：随着人工智能和机器学习技术的发展，自动化审计工具将成为IT审计的重要辅助手段，提高审计效率和准确性。
2. 数据分析的应用：通过对企业大数据的分析，IT审计人员可以发现隐藏在数据背后的规律和问题，提供更深入的洞察和建议。
3. 多维度审计方法的应用：IT审计不再局限于技术层面，还需要考虑业务流程、风险管理等方面，采用多维度的审计方法，提供更全面的评估。
内部审计报告范文3篇
内部审计报告范文第一篇：某公司内部审计报告一、前言为确保某公司的合法、合规性经营，根据《企业内部控制标准》和《内部审计工作指导意见》的要求，我们对该公司进行了一次全面的内部审计，并发现了一些问题。
本报告旨在对审计发现的问题进行总结分析，并提出改进和建议。
二、审计目的和范围本次审计的目的是评估该公司的内部控制制度是否合规、有效，进而检查财务报表的真实性和准确性。
审计范围包括了公司各部门及关键岗位。
三、审计方法我们采用了问卷调查、实地检查、数据分析等多种审计方法，对公司运营情况、人员配备、业务流程和财务报表等方面进行了全面性的评估。
四、审计结论1.内部控制制度存在一定缺陷通过对公司内部控制制度的评估，我们认为该系统存在某些问题，例如缺乏有效的内部控制流程、职责和权限划分不明确等。
这些问题可能对公司正常的运营产生不良影响，应采取相应的改进和建议。
2. 财务报表真实性和准确性得到保障通过对公司财务报表的审计，我们认为该公司的财务报表真实性和准确性得到了较好的保障。
公司会计准确、流程规范，各类凭证和核算账簿齐全、完整，报表编制严格按照相关会计原则进行，不出现虚假账目和财务报表。
五、建议和改进鉴于公司存在的一些问题，我们建议采取以下改进措施：1.加强内部控制制度的建设，明确职责和权限，实现内部管理的规范化和科学化；2.对业务流程进行整理和优化，提高业务流程的效率和科学性；3.加强对关键岗位人员的培训和管理，提高其管理和执行能力；4.加强内部审计工作，建立健全的内部控制和风险管理机制，及时发现和解决问题。
六、结论综上所述，尽管该公司存在一些问题，整体处于较好的运营状态，且财务报表真实性和准确性得到保障。
我们建议该公司积极采取相应的改进和建议，进一步加强内部管理，提高运营效率和风险管理水平。
以上为本次审计报告的意见和结论。
第二篇：某银行内部审计报告一、前言本次审计旨在对某银行的内部控制制度、运营流程和财务报表进行全面评估，发现问题并提出相应的改进和建议，以确保银行的合规性和稳定性运营。
审计实习报告总结3000字(精品8篇)
审计实习报告总结3000字(精品8篇)审计实习报告总结3000字篇1自从走进了大学，就业问题就似乎总是围绕在我们的身边，成了说不完的话题。
为了拓展自身的知识面，扩大与社会的接触面，增加个人在社会竞争中的经验，锻炼和提高自己的能力，以便在以后毕业后能真正走入社会，能够适应国内外的经济形势的变化，并且能够在生活和工作中很好地处理各方面的问题，我参加了学校为期一个多月的ERP实习。
一、实习目的实习，就是把我们在学校所学的理论知识，运用到客观实际中去，使自己所学的理论知识有用武之地。
只学不实习，那么所学的就等于零。
理论应该与实习相结合。
另一方面，实习可为以后找工作打基础。
通过这段时间的ERP实习，学到一些在课堂里学不到的东西。
因为环境的不同，接触的已经不是我熟悉的那班同学，所做的工作也不是以前的作业那般简单了，而是近趋于真实的经济业务。
能从中学到的东西自然就不一样了。
要学会从实习中学习，从学习中实习。
通过ERP实习初步了解企业生产，过程，结合实习内容消化和理解课堂学习过的理论知识，较概括地了解生产企业情况，提高学生理论联系实际以及分析问题，解决问题的能力，为工作就业打下基础。
二、实习体验立志以审计为职业的我，在这次实习中自然选择了内部审计这一职位。
我有幸在实习中与各位同学一起工作，一起经营企业，能把自己在课堂学到的知识真正运用出来使我颇感兴奋。
在以前上课时都是老师在教授，学生听讲，理论部分占主体，而我自己对专业知识也能掌握，本以为到了实际工作中应该能够应付得来，但是在ERP实习中并没想象的如此容易。
有很多时候，必须运用到其他的专业知识，这就要靠平时的积累，所以说会计审计是一个博学的职业。
令我印象最深的是，平时在课堂教学上交作业，数字错了改一改就可以交上去了，但在ERP实习里，数字绝对不可以出错，因为数据是审计业务的重点，数据不行，审计项目便无法完成，也有可能发表了错误的审计意见。
同样，模拟企业会对每一个员工严格要求，每一个环节都不能出错，因为这不是一个人的事，是一组人全体成员的事。
智慧审计情况汇报范文
智慧审计情况汇报范文
近期，我部门对公司的财务情况进行了一次全面的智慧审计，现将审计情况进
行汇报如下：
首先，我们对公司财务数据进行了全面的梳理和分析，发现了一些问题。
在资
产负债表方面，我们发现了一些账目不够清晰的情况，需要进一步核实和调整。
在利润表方面，我们发现了一些收支不平衡的情况，需要进一步分析原因并提出改进方案。
其次，我们对公司的财务流程进行了全面的审查，发现了一些流程不够规范的
情况。
在资金使用方面，我们发现了一些资金使用不够合理的情况，需要进一步优化资金运作流程。
在财务报表编制方面，我们发现了一些编制不够准确的情况，需要进一步加强内部控制和审计监督。
此外，我们还对公司的财务风险进行了全面的评估，发现了一些潜在的风险点。
在市场风险方面，我们发现了一些市场波动对公司财务状况的影响，需要进一步做好风险防范和控制。
在经营风险方面，我们发现了一些经营策略不够稳健的情况，需要进一步完善经营管理措施。
最后，我们针对以上发现的问题，提出了一些改进和完善的建议。
在财务数据
方面，我们建议加强内部会计核算和财务报表编制的规范性，确保财务数据的准确性和真实性。
在财务流程方面，我们建议优化资金使用流程和加强财务报表的编制流程，提高财务管理效率和透明度。
在财务风险方面，我们建议做好市场风险的预警和控制，完善公司的风险管理体系，确保公司财务安全和稳健经营。
综上所述，本次智慧审计发现了一些公司财务管理方面的问题，并提出了一些
改进和完善的建议。
我们将继续跟踪和监督公司财务状况，确保公司财务管理的规范和健康发展。
内部审计报告三篇
内部审计报告【三篇】内部审计报告篇一公司领导：根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对（被审计单位）**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计（审计目的）。
**公司分系集团全资子公司（控股子公司），审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、经营绩效审计结果经审计调整及核实，*年*月*日**公司资产总额**万元，年度收入*万元，利润*万元，其中收入（成本、费用）审计调增*笔计*万元，导致调整（减）利润万元。
具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表.二、资产管理及内部控制（一）货币资金：1、现金：*年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点情况（有问题列示）。
2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制，存在问题，列示。
3、公司印鉴管理（分管情况、岗位设置、记录情况等，无问题，不列报）4、票据管理（安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况，无问题，不列报）5、货币资金收支管理：（收入的安全性、完整性、真实性；支出授权、程序的合理合规，资金管理制度）（二）存货（只谈实物管理状况）1、存货现状：金额万元、分类附简表2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况3、仓储管理：存货的库房仓储保管是否安全；物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；存货单据完整性、连续性、保管存档审查；检查存货的流动性，是否存在积压存货;期末存货资金占用控制；存货存在减值迹象时予以批露4、采购管理：存货采购及询价制度建设与执行情况；审计询价范围、内容方法及结论。
三、固定资产1、固定资产现状：金额万元、增减变动情况及分类附简表2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况3、固定资产管理：固定资产的保管是否安全；验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查；检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置情况；固定资产存在减值迹象时予以批露4、采购管理：固定资产采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论5、固定资产折旧计提复核四、往来五、成本六、费用七、收入八、盈余（控股子公司列报）九、财务核算内部审计报告篇二×XX市审计局：根据XX审综字[19XX]X号审计计划安排，审计小组于19XX年X月义日至X月义日，对XX市日用杂品公司19××年度财务收支进行了就地审计。
it审计报告
it审计报告: 解读企业信息系统运行状态IT是信息技术的简称, 而IT审计则是一种对信息技术系统进行安全、完整性、有效性和其它合规标准的检查和评估的工作。
通过, 企业可以全面了解自己的信息系统运行状态, 进而进行改进和优化。
一、 IT审计的意义IT审计是企业管理的重要手段, 它有助于企业完善信息系统运行管理, 并降低其在使用及管控中所面临的风险。
IT审计可检查信息系统是否符合企业的需求, 是否保证安全和准确, 从而确保企业决策的正确性和准确性, 以及信息的保密性、完整性和可用性。
二、 IT审计的内容与分类IT审计主要涉及以下方面的内容:1.业务流程和内控审计: 评估企业的控制性和操作流程、计算机生成报错数据等。
2.系统开发、维护和测试审计: 评估各个阶段以及审计过程所涵盖的测试和维护, 以及设计确认和评估信息框架。
3.网络安全审计: 评估企业网络信息系统的可信度、安全性和功能性以及其对应的传感器层、控制层和操作层的整体实施。
4.数据中心和业务连续性审计: 检查仓库、服务器和存储设备、云等的设计和执行, 以及时间和任务等方面的连续性。
IT审计分为合规性审计和风险审计两种。
合规性审计主要评估公司信息系统运营是否符合法规和合规性指南的标准, 风险审计则集中在评估信息系统的风险因素, 为企业提供建议和建议。
三、的价值是企业审计工作的总结, 是清晰表述评估结果、风险评估和系统弱点等的重要工具。
的价值在于:1.明确网络现状明确了企业网络设备、网络架构、应用软件、硬件设施以及技术控制等的现状, 这有助于企业了解自己网络系统的弱点以及能力的局限性。
2.确定风险可以帮助企业清晰了解自己存在的安全隐患, 从而在这些问题被发现之前采取措施进行小规模调整。
3.开展风险管理提供了一个清晰的安全方向指引, 可以帮助企业建立长期有效的风险预测、准备和控制策略。
4.提供决策依据对企业信息系统的安全控制方面提供了一致、优化化和协作性建议, 从而指导企业制定基于数据选择和结果的决策。
审计报告模板范文(精选8篇)
审计报告模板范文(精选8篇)审计报告模板范文篇1为期两个月的结束了，在这两个月的实习中我学到了很多在课堂上根本就学不到的知识，受益非浅。
以下就是我的毕业实习报告书。
在这次的社会实践中，我明白了很多事情，也改掉了很多毛病。
我明白挣钱的不容易，工作的辛苦，与社会的复杂多变，毕竟学校太单纯了。
为了适应社会，我们要不断的学习，不断的提高自我，在实践中锻炼自我，使自我在激烈的竞争中立于不败之地!随着市场经济的高速发展，会计成为了公司的重要组成部分。
这给我们会计专业造就了前所未有的机遇，同时也给我们带来了新的的挑战，作为一名刚走出学校大门的大学生，提高自身素质，增强专业技能并且能够把课本上的知识转化为自身的潜力，就成为了我目前的迫切任务。
会计实习是我从大学校园走入社会的第一个舞台。
为了将有关会计的专业知识、基本理论、基本方法及结构体系变为自身的职业素质，避免纸上谈兵。
因此，我选取在武汉国信达财务咨询有限公司实习，为走向工作岗位打下坚实基础。
我实习的公司是武汉国信达财务咨询有限公司，是一家经汉阳区财政局特许审批，取得《代理记账许可证》资格，以承接代理记账、代理税务申报税收筹划企业内部审计、财务咨询、公司事务代理等业务为一体的专业性会计服务公司。
我公司注重软、硬件建设，拥有各种必备的办公设施，使用正版财务软件为客户带给服务，全面实行会计电算化。
本公司制定有规范的代理合同、严格的管理制度，依据《会计法》、《税收征收管理法》、财政部《代理记账管理办法》等规定从事代理记账和纳税申报服务，不做假账。
为客户把握财税政策，帮忙企业做好合理税务筹划，规避财务风险，合理合法的企业谋求的经济利益，促进企业的发展。
我所学的是针对于公司制增值税一般纳税人、小规模纳税人、个体户一般纳税人和小规模纳税人的账务处理以及带给每月抄税、报税、纳税服务，和会计咨询以及一些代办业务。
对于现代企业来说，会计工作是一项重要的管理制度，是要为实现企业的经营目标服务。
证券公司的IT审计
总体了解相关信息系统的控制并对其风险进行评估
2、了解信息技术对内部控制是否产生下述特定风险：
（5）未经授权改变系统或程序； （6）未能对系统或程序作出必要的修改； （7）不恰当的人为干预； （8）数据丢失的风险或不能访问所需要的数据。
从我们了解到该公司信息技术的基本情况、以前年度该公司发生过的违规、违纪事实和我 们对信息技术系统控制的经验判断，上述控制风险均有可能存在。
如：处理了不正确的数据，利率设置错误、返佣比率设置错误均可能导致不正确的数据处 理。
历史上该公司个别营业部在柜台交易系统的设置方面存在内部查询与外部查询的区别，分 别以内部查询和外部查询检查客户保证金，在“流水摘要”方面显示不同的信息，若不授 予稽核人员以内部查询权限，则不能查询出真实的业务信息。
总体了解相关信息系统的控制并对其风险进行评估
1、了解信息技术治理情况
（1）通过访谈、调查等方法了解该公司执行中国证券业协会和中国期货业协会 联合制定的《证券期货经营机构信息技术治理工作指引（试行）》及深圳证监 局下发的《深圳辖区证券公司信息技术治理工作指引（试行）》的情况。
（2）取得该公司根据上述工作指引进行修订的公司信息技术治理工作方案及制 定的改进措施，总体了解该公司在“IT原则和治理目标”、“IT治理组织和工作 机制”、“IT架构与IT基础设施”、“IT应用”、“IT投入”、“IT人力资源”、 “IT安全和风险控制”、“信息技术管理制度”、“信息技术事故责任与追究” 及“违规责任”等各个方面的治理计划及安排，了解改进措施的落实情况。
1、了解信息技术治理情况
（3）重点关注信息技术的一般控制 ➢ 数据中心和网络运行控制； 首先大家知道：计算机和数据安全的具体问题来自于数据处理和电子商务的增长。 主要风险是黑客、计算机病毒、电子窃听机密信息、计算机系统故障、或自然灾 害。 该公司针对数据中心和网络控制制定了包括：帐户管理，密码管理，病毒防范等 制度等相应的规章制度，具体内容：
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**信息科技处审计报告
2006年*月*日至2006年*月*日审计处对信息科技处进行了审计,主要发现如下：
一、上次审计不合格项的整改情况：
1、针对2005年10月审计报告中关于部门IT资产管理混乱事项，本次检查已得到改善；
2、针对2005年8月审计报告中提出的关于部门各类文控文件部分内容与实际操作不一致，
建议修改文件,未完成。
二、基础工作执行：
1、部门自*月*日起，各小组均已建立自查表，除每日值班检查表填写不全外，其他记录完整；
部门整改：在小组会议中强调必须填写完整，主管加强检查；
2、审计抽查*月至*月数据备份记录不完整，存在安全隐患，**解释：目前确实没做好，部门将针
对此项日常工作进行整改，提请部门经理关注后续改善措施。
部门整改：目前部门在备份技术上有缺陷，已经确定培训计划，完善备份策略。
三、系统安全管理需改善：
1、OA邮件用户共*个，经过申请批准的对外收发邮件的用户共*个，占用户总数比51.82%；目前由
于系统存在程序漏洞，对于未申请的用户，可以对外发送邮件，但不能接收外部邮件。
存在着
较大的公司资料外泄的风险；
部门解释：对于所有邮件均可对外发送邮件的安全漏洞，在目前除升级，暂无解决方法。
审计建议：对于已申请的*个用户对外收发邮件的权限进行清理，制定特殊用户范围。
对于程序漏洞，提出切实可行的改进措施。
部门整改：1、2007年考虑邮件系统升级，避免该问题发生；
2、起草信息安全管理文件，成为公司文控文件，加强控制；
2、Internet上网电脑目前共有*台，用户登录这些电脑，均可对外发送邮件，存在着较大的公司
资料外泄的风险。
部门改进措施：同**确认，可进行一些安全控制措施，如改进现行的电脑设置、购买专门的软件监控上网记录。
3、用户权限清理不彻底，IT部每年对用户全面进行二次清理，但未达成效果。
至*月*日审计统计出
未清理的用户见附表，其中红色字体的为近期做过清理的系统：
部门改进措施：每个月根据离职清单抽查用户清查情况，每年*月及*月对用户进行全面清理，
本年*月将进行IT用户清理，同时回顾原IT用户清理的具体方法是否合理。
4、经部门自查，较多系统有用户名同密码相同的用户，部门提供的自查数见附表：
部门改进措施：
1）、信息科技处在申请新用户时，为用户设置初始口令与工号同，以后考虑是否可以随机产生口令或第一次登录使用要求更改口令；
2）、在每年*月及*月的用户ID清理中，将用户口令与密码相同的清单也提供给各部门人员，要求用户进行更改。
如果在清理工作完成后，还有用户不更改口令，将删除其对系统使用的权限；3）、对用户密码可以设置定期更改的系统：A、B、C、域用户，将设置为90天强制进行更改。
四、费用控制：
1、IT主机价格差异每台150元：从2005年7月18日至2006年09月30日从 ** 共进货23台，进货价均为2650元/台。
经防损对该供应商询价，价格为2500元/台，追回3个月价差2100元。
部门具体改进措施详见附件《**主机价格差异整改措施》及进行主要配件价格自查。
2、专线租费滞期交纳：**地区13条ADSL上网专线费采取按年交费,可享受电信提供的费用优惠，上次交费至2006年6月20日已到期（6月20至6月30日电信未收费用），但至8月14日才办理续费，导致公司7月电话费损失2,977.91元（13条*（无优惠562.07元/月-优惠333元/月））。
**反映：在8月向**询问专线费用是如何交费的，当时部门未找到任何记录，后打电话至电信公司才得知费用已到期。
同样的情况在2005年滞期3个月。
审计建议：部门对各类连续的事项建立登记表，定期提醒到相关岗位人员。
部门整改：1、建立登记表，定期提醒； 2、要求电信到期提醒，并争取向电信追回该笔费用；
3、报销IT资产维修费，如打印机、笔记本维修费用等，仅IT部门员工确认，无相关使用部门确
认。
审计建议：为确保费用的真实性、合理性，同时引起使用部门的重视，建议报销时须附部门确认的函件。
部门整改：同意审计建议；
4、**地区的电话费由银行自动扣款，财务凭扣款单据进帐，但对电话费发生的合理性、准确性无任何部门控制。
改善措施：与财务**达成一致，每月由财务提供每个电话连续3个月的对比表，对异常情况及时提请部门协查。
部门整改：同意审计建议。
报告人：** **
2006年*月*日。