内部审计报告格式模板
企业内部审计报告4篇
企业内部审计报告企业内部审计报告4篇随着人们自身素质提升，越来越多人会去使用报告，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。
那么报告应该怎么写才合适呢？下面是小编收集整理的企业内部审计报告，希望能够帮助到大家。
企业内部审计报告1虽然内部审计不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司规模的扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，发挥着越来越重要的作用。
集团公司内部审计不同于社会审计，内部审计报告与社会审计报告有很大区别。
社会审计遵循独立审计准则，内部审计遵循内部审计准则。
因此，它们在审计独立性、审计方法、审计重点、审计目的和审计职责等方面是不同的，使内部审计报告能够对内部控制的健全性和有效性、会计信息的真实性、合法性和完整性、经营业绩、经济责任和经营合规性等进行检查、监督、评价、纠正和奖惩建议。
内部审计报告作为完善内部控制管理的参考依据，仅对集团公司的单位、部门和股东负责，并予以保密。
而社会审计主要以会计报表为主，对会计报表发表意见，对外发布审计报告，具有验证功能，需要对股东、债权人和社会公众的使用者负责。
社会审计发布的《管理建议书》仅指出内部控制制度和执行中的不足，并提出建议。
但内部审计和社会审计在工作上是一致的，在审计内容、审计依据、审计方法上有相似之处。
因此，《独立审计具体准则第7号——审计报告》中的一些要求，如审计目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计实施过程等，值得我们在重写内部审计报告时参考。
需要指出的是，内部审计报告更注重内部控制，针对内部控制制度和执行中的不足，提出具体的审计意见和处罚建议，类似于《社会审计管理建议书》。
以下是农行集团公司出具的分行审计报告的一部分，旨在一起讨论。
第一是农行分行资金管理不规范1.员工随意借款，金额大，期限长，有的借款理由不充分，有的老账不结新账。
截至审计日…的贷款金额…。
借三个月以上就是……有……审计意见:超过三个月的贷款一律无条件收回，不能收回的分行经理和会计按4: 6承担责任。
审计报告模板 审计报告通用模板(5篇)
审计报告模板审计报告通用模板（5篇）随着社会不断地进步，报告使用的频率越来越高，报告具有语言陈述性的特点。
大家想知道怎么样才能写一篇比较优质的报告吗？本页是人美心善的小编sky帮家人们收集的审计报告通用模板（较新5篇）。
审计报告模板篇一前言实习是每一个大学生须拥有的一段经历，它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固知识；实习又是对每一位大学生专业知识的一种检验，它让我们学到了很多在课堂上根本就学不到的知识，即开阔了视野，又增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，也是我们走向工作岗位的一步。
自从走进大学校园，开始接触会计专业，我就对注册会计师这个神秘的行业充满了好奇，也了解到它是大多数会计人员梦想的目标。
在学习中，通过进一步的认识，更是激起了我对于这个职业的极大兴趣。
会计是一门实践性很强的学科，经过两年多的的专业学习后，在掌握了一定的会计基础知识的前提下，为了进一步巩固理论知识，将理论与实践有机地结合起来。
在一个偶然的机会中我得知湖北中德秦会计师事务所正在招收实习生，为了满足我对于会计师事务所强烈的好奇心。
我投了简历去应聘，较后顺利进入该事务所。
社会与校园是不同的两个世界，也许我们不能完全立刻适应这激烈竞争的社会。
但我们要学会逐步适应这个社会，我想我这几个月的时间是我一个即将开始大学生活迈向社会的一步。
1.概述1.1 实习目的会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、预测、参与决策、实行监督，旨在提高经济效益的一种核算手段，它本身也是经济管理活动的重要组成部分。
会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越展会计工作就显得越重要。
在学校学的这四年，可以说对会计已经是耳目能熟了，所有的有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，我都基本掌握了，但这些似乎只是纸上谈兵，倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我想我肯定会是无从下手，一窍不通。
医院内部审计报告模板
医院内部审计报告模板:审计报告模板医院审计报告范文否定意见审计报告 cpa审计的主要内容篇一:医院内部审计报告(格式)审计报告医审[2015] 号关于工程的审计报告院领导:财务科:我科根据四川省建设工程定额、合同、造价信息、市场价格、以及甲乙双方的签证资料，对医院工程的决算进行了审计，现出具如下审计意见: 四川省报送的决算金额为元，经审计核减元，其结算金额应为元。
以上金额已经甲乙双方认可，请按此办理财务决算。
审计科2 0 15年月日篇二:医院内部审计报告xx人民医院内部审计报告xx人民医院审计小组于2016年3月12日至3月15日对我院2015年度会计报表及财务资料进行了审计，现将审计情况报告如下:一、货币资金审计情况1、现金:期末余额5263.78元，经对现金库存进行盘查，现金余额5263.78元，未发现差错现象，现金管理符合本院财务规定，做到日记账及时清晰，现金余额合理，无违规白条等违规现象。
2、银行存款:期末余额503662.89元，银行账户余额503662.89元，经查对银行存款余额调节表，未达账项6笔，调节后银行存款相符，未达账项是收费收入在存入账户时间与向财务报告时间存在时间差造成，属正常资金未达事项，未发现违规现象。
审计建议:进一步加强货币资金管理，充分利用会计核算软件货币资金管理模块的管理功能与控制功能。
二、应收款项审计情况1、应收医疗款:期末余额713623.56元，其中长期挂账的有7户超过3年，金额185600元，其他均为正常应收款项。
2、其他应收款:期末余额5165271.69元，其中有15户挂账时间超过一年，经审计均是费用性支出未及时凭票报销。
审计意见:对长期挂账的应收病人款项进行清查，对确实收不回的按财务规定报有权核销部门核销并进行账外管理，确保资产负债表资产真实性。
二、存货审计情况1、药品材料:期末余额20213856元，药品材料各科室每月都有存盘点表上报财务，未发现差异现象。
审计报告模板
审计报告（模板）[企业组织名称][审计日期][审计报告编号]尊敬的董事长董事会：我们是一家独立的审计公司，已经完成了对[企业组织名称]的财务报表的审计。
本审计报告旨在向您提供我们的审计结果和意见。
一、审计范围和目的本次审计的范围涵盖了[企业组织名称]的[年度季度]财务报表，包括[报表名称]，[报表名称]，[报表名称]等，以及[其他涉及到的内容]。
我们的审计目的是根据中国审计准则的要求，对这些财务报表进行审计，并根据审计结果发表审计意见。
二、审计方法我们按照中国审计准则的规定，采取了以下审计方法：1.收集、分析和评估相关资料。
2.对重要内部控制的设计和实施进行评估。
3.选择恰当的审计程序，根据风险评估和判断，进行检查和测试，以核实财务报表的真实性和准确性。
4.对涉及财务报表的各种事项进行讨论、查询和确认。
5.评估财务报表的整体真实性和准确性。
三、审计结果1.会计记录的准确性和完整性我们根据所采取的审计程序，认为[企业组织名称]的会计记录基本准确和完整，但在审计过程中，我们也发现了一些需要进行调整和纠正的问题。
具体来说，我们发现[列出问题，如未被正确记录的交易、错误分类的成本等]，我们建议[相关建议，如纠正记录错误，完善内部控制等]。
2.内部控制的有效性我们根据所采取的审计程序，认为[企业组织名称]的内部控制有效性有所改善，但仍存在一些需要改进的地方。
具体来说，我们发现[列出问题，如内部控制不足、未能及时发现错误等]，我们建议[相关建议，如强化内部控制，加强员工培训等]。
3.财务报表的真实性和准确性我们根据所采取的审计程序，认为[企业组织名称]的财务报表总体上真实、准确，但存在以下问题：[列出问题，如虚假陈述、未被正确计入的收入等]。
我们建议[相关建议，如调整财务报表、完善内部控制等]，以确保财务报表的真实性和准确性。
4.其他重要事项除上述问题之外，我们还发现以下重要事项：[列出重要事项，如对公司未来的影响、违反法规的情况等]。
【年度经济效益内部审计报告】经济效益审计报告模板
【年度经济效益内部审计报告】经济效益审
计报告模板
根据集团董事会安排，稽核部于2010年1月6日派出审计组对**发展有限公司（以下简称**公司）及****修建工程有限公司（以下简称**修建公司）2010年经营效果进行专项审计。
审计组通过询问、核对、比较、分析性复核、盘点等方法开展审计，并得到**公司领导及有关人员的大力支持与配合，顺利完成审计工作，现将审计结果报告如下：一、基本情况 **公司成立于2006年，主要以代建业务为主；
**修建公司成立于2009年6月25日，主要经营业务为**建筑工程施工和市政公用工程施工。
**公司与**修建工程公司作为母子公司，在管理上为“一套人马，两块牌子”，其业务收入分开核算，管理费用按一定方法进行分摊。
**公司的收入来源是以计提代建管理费收入为主，受政策影响较大，其代建管理费的计提经财政审核，因此对于收入真实性与完整性上风险较小，同时从可控角度上看，**公司对成本费用的控制上主要体现在管理费用上。
**修建公司目前以承接集团范围内的修缮工程项目为主，经了解，承接的工程项目外包给施工单位施工，并以合同价的10%作为公司毛利，公司负责工程项目的进度、安全及质量，做好现场管理。
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企业内部审计报告模板
企业内部审计报告模板篇一：某企业内部审计报告(范文)企业内部审计报告范文一、导言日期：XX年10月26日接受者：公司总经理 ***引言：经公司XX年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计，涉及的期间是从XX年1月1日至XX年月9月30日。
审计范围和目标：本次审计的期间范围涉及计划物控部从XX年1月1日至XX年月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。
审计的依据是计划物控部提供的资料。
审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。
简要的审计结论和审计发现的性质：（主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议）在对计划物控部审计过(来自: 小龙文档网:企业内部审计报告模板)程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题：1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善；2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高；3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化；4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。
综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。
对回复的期盼：该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。
公司审计部审计组长：***审计小组成员：***（以上部分是便于总经理简要阅读）二、审计过程说明：审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。
三、审计发现的细节说明（一）、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善；主要问题1：目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划，做为指导采购行为的依据针对性不强，有些特殊要求表达不够明确。
内审报告模板
内审报告模板
目录
1. 审计范围
1.1 内审目的
1.2 审计对象
2. 审计方法
2.1 文件审查
2.2 实地调研
3. 审计发现
3.1 问题一
3.2 问题二
4. 审计建议
4.1 建议一
4.2 建议二
审计范围
内审目的
本次内审旨在对公司财务管理流程进行审查，以确保财务操作合规、规范。
审计对象
审计对象为公司财务部门的财务管理流程、记录和文件。
审计方法
文件审查
审计人员通过查阅公司财务部门的文件和记录，对财务管理流程进行评估和审核。
实地调研
审计人员进行现场走访，与相关财务人员进行沟通交流，了解实际运作情况。
审计发现
问题一
在审计过程中发现，公司财务部门对费用报销流程的审核不够严格，
存在审批流程不清晰的情况。
问题二
另外，财务部门在账目记录上存在错误，导致账目不够准确和清晰。
审计建议
建议一
建议公司财务部门加强对费用报销流程的管理，建立完善的审批机制，确保每一笔费用都经过严格审核。
建议二
针对账目记录上的错误，建议财务部门进行核实和修改，确保账目准
确无误，以提高财务管理的效率和透明度。
内审报告模板范文
内审报告模板范文【内审报告】报告名称：公司财务内部审计报告报告编号：XXXX-XX-XX-01日期：XXXX年XX月XX日报告目的：本次内审旨在对公司财务管理体系进行审计，确认公司财务管理体系的有效性、合规性以及风险控制措施的完备性，并提出改进建议和风险预警。
审计范围：本次内审对公司财务管理体系的各项业务进行了全面审计，包括财务报表的编制、征税申报、资金运作、内部控制等。
主要审计发现：1. 财务报表编制方面：a. 财务报表编制流程存在一定的缺陷，导致报表的准确性和完整性有待改进；b. 财务报表编制中存在一定的人为错误，需要加强内部质控流程。
2. 征税申报方面：a. 征税申报的相关文件不够规范，需要加强对税法法规的学习和宣传；b. 征税申报流程中的内部控制存在一定弱点，存在一定的风险。
3. 资金运作方面：a. 资金运作中存在一定的违规操作，需要加强对资金的监管和风险控制；b. 资金运作流程中的审批环节不够严谨，需要加强内部审批制度。
改进建议：基于以上审计发现，我们提出以下改进建议：1. 财务报表编制方面：a. 优化财务报表编制流程，增强准确性和完整性；b. 加强内部质控流程，防止人为错误。
2. 征税申报方面：a. 定期开展税法法规学习和宣传活动，提高征税申报的规范性；b. 加强内部控制，规范征税申报流程，防范相关风险。
3. 资金运作方面：a. 加强资金监管和风险控制，防范违规操作；b. 完善审批制度，加强资金运作的内部审查。
风险预警：本次审计发现了一些财务管理体系中存在的风险点，包括财务报表的准确性和完整性、征税申报的规范性、资金运作的风险控制等。
公司应及时采取相应的措施，加强内部管理，防止风险的发生。
总结：本次内审发现了公司财务管理体系中的一些问题和风险点，并提出了相应的改进建议和风险预警。
公司应积极采取措施，解决问题，加强内部管理，确保财务管理体系的有效性和合规性。
报告编制人：XX报告审核人：XX报告批准人：XX。
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致：
由：
日期：
关于：
一、背景
我们受XX集团董事会委托，每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。
二、目的
进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。
并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。
以使内部控制合理合规，达到纠错防弊，提高效率的目的。
三、范围
业务范围：本次审计涉及的业务流程
期间范围：本次审计涉及的期间
四、方法
此次内部控制评价过程中，我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。
采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。
五、说明
说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。
六、总体结论
依据审计范围所提业务流程排列，并依各业务流程的作业点进行评价表达，不但要提出发现的问题，也要对没有问题点的环节予以肯定说明。
1.业务流程（如货币资金）
2.业务流程
3. ……
4. ……
七、具体审计发现与建议
根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。
对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。
问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。
（对应审计总体结论）
①审计发现：具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。
②原因分析：对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。
③造成影响：该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。
④审计建议：提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。
⑤业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。
问题2：……
八、后续跟踪
描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。
此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。
根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们将在*年*月实施后续跟踪:
注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.。