XX集团股份有限公司结算管理制度

XX控股集团股份有限公司

结算管理制度

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目录

第一章总则 (3)

第二章相关职责 (4)

第三章结算管理 (5)

第四章结算考核 (12)

第五章附则 (13)

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XX控股集团股份有限公司

结算管理制度

第一章总则

第一条为了加强公司结算管理，规范结算程序，提高结算效率，有效控制工程成本，在《XX房地产工程预结算管理规定（2008年3月份修订）》基础上制定本制度。

第二条本制度适用于本公司开发项目的咨询、监理、检测、设计等服务类、建筑安装工程、装饰装修工程、市政工程、园林绿化工程、修缮工程、材料设备等与建设工程有关活动的结算编制及审核工作。

第三条相关术语

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股份公司：指“XX控股集团股份有限公司”；

区域办公室：指“股份公司”下设在各区域的机构；

平台公司：指“股份公司”下属的各平台公司。

第四条用词说明

(一)“必须”、“严禁”表示须严格执行；

(二)“应”、“不应”、“不得”表示在正常情况下均应执行；

(三)“宜”、“不宜”表示在条件许可时首先执行；

(四)“可”表示在一定条件下可以执行。

第五条

第六条一般规定

(一)成本管理部是结算审核工作的主要经办部门，对结算负主要责任，工程管理部、技术管理部参与协助并负相应责任；投资计划部是结算二审部门。

(二)成本管理部可以自行编制结算，也可以通过招标确定造价咨询单位后委托其进行编制或审核。当结算工作委托造价事务所完成时，成本管理部门应先做好结算交底和结算审核质量的把关工作。成本管理部负责工程结算的一审以及造价咨询事务所的管理工作。

(三)成本工程师应具有良好的职业道德及相应的专业技术水平，应始终以公司利益为最高利益，不得与施工单位私下接触，严禁主动索要或被动接受财物，应廉洁严明、公正、客观地做好工程结算工作。

(四)结算工作完成后，应按《XX房地产（集团）股份有限公司房地产项目清算管理办法》要求填写《工程合同结算执行情况表》上报股份公司备案。合同结算的时限应满足《XX房地产（集团）股份有限公司房地产项目清算管理办法》中的要求。

第二章相关职责

第七条各公司、部门职责

第三章结算管理

第八条$

第九条结算办理的条件

(一)合同约定的全部工作内容已经完成，并验收合格，取得竣工验收合格证明。

(二)有完整的结算资料，包括合同及补充协议、竣工验收证明、合同变更单、价格确认单、甲供材料签收单、工程施工管理资料、奖罚扣款记录、竣工图纸、工程结算书等。

(三)以上指建设工程类合同结算办理条件，咨询、监理、检测、设计等服务类结算办理条件可参照执行。

第十条结算流程

(一)下发结算通知书。工程竣工验收合格后15日内，工程管理部向承包方下发结算通知书（附件一格式一）。

(二)结算资料提交。承包单位收到工程管理部下发的结算通知书

后，必须于15日内或合同约定时间报送结算资料给公司工程管理部。

(三)结算资料审核及发起审批。工程管理部应在接到结算资料后对

结算资料进行初审，并通知成本管理部共同对结算资料进行全面审核；工

程管理部应对结算资料的真实性、完整性负责。不符合要求的结算资料，

工程管理部应退回承包单位重新上报。若结算资料符合要求，工程管理部

填报结算资料审核清单、结算资料移交清单（详见附件一格式二~格式

四），由成本管理部签署意见后并同工程结算资料一起提交公司办公室存

档。同时，工程管理部在成本管理系统发起结算审批流程。工程管理部应

在接收承包单位结算资料审核确认后15日内发起结算审批流程，其中总

包工程审核确认后30日内发起结算审批流程。

(四)《

(五)成本管理部审核。资料存入办公室后成本管理部应及时从办公室登记领取一份结算资料并开展结算。成本管理部可自行编制审核或报公司领

导审批后委托造价事务所开展结算编制审核工作，结算核对完成后，成本

管理部应出具工程结算书（附件二）并编写结算报告（附件三）。成本管

理部在成本管理系统中签署意见，填写结算金额，并将乙方签章后的工程

结算书和结算报告扫描作为附件上传。工程结算书及结算报告转交投资计

划部进行二审，结算资料返还资料室。

(六)投资计划部审核。投资计划部接收到成本管理部提交的工程结

算书及结算报告后确定是否委托进行二审，需要委托二审的，由投资计划

部组织开展二审工作，审核完成后在成本管理系统中签署审核意见和审核

后结算金额。不需委托的，投资计划部审核后直接在成本管理系统中签署

审核意见和审核后结算金额。

(七)工程结算的审批。工程结算的最终审批权属公司总经理。同

时，各平台公司应根据区域办公室要求，将结算上报至董事长审批。若领

导审批不通过，则流程打回投资计划部，由投资计划部重新组织审核，审核后重新报领导审批。

(八)资料存档。领导审批完成后，由投资计划部将完整的结算书及审核报告返还资料室存档。应存档的结算资料包括成本管理部出具的结算初审报告、投资计划部出具的结算二审报告、双方签章的工程结算书、承包单位上报的完整的结算资料。

第十一条结算审核的时限要求

(一)工程管理部、成本管理部共同对结算资料审核并签署意见存入办公室的时间作为结算审核开始时间。

(二)结算所需时间包括成本管理部从办公室借出完整的结算资料、开展结算审核工作，到公司领导审批通过所需的全部时间。

(一)结算资料的审核。

1、结算资料应装订成册，有多卷的应注明卷号。结算资料至少一式两份，且至少有一份为原件。

2、承包单位应按照标准要求的格式整理上报结算资料、结算书。（具体详见附件一格式二结算资料清单、附件四工程结算表）