第九章 银行监管与市场约束-风险监管理念、指标体系和主要内容

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

风险管理

第九章 银行监管与市场约束

知识点：风险监管理念、指标体系和主要内容

● 定义：

（1）以风险监管为核心

（2）以法人机构为主体

（3）兼顾分支机构

（4）形成分类、分级的监测体系

● 详细描述：

1、风险监管理念

（1）指通过识别商业银行固有的风险种类，投照评级标准，银行经营管理状况的监管方式。

（2）重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平是一种全面、动态掌握银行情况的监管

（3） 风险监管框架涵盖的六个监管步骤：

①了解机构

②风险评估（最核心的步骤）

③规划监管行动

④准备风险为本的现场检查

实施风险为本的现场检查并确定评级

监管措施、效果评价和持续的非现场监测

2、风险监管指标体系

（1）以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构

（2）风险水平类指标：静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指

（3）风险迁徙类指标：动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

（4）风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利

能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面

（5）核心资本充足率=核心资本/风险加权资产 x 100%

资本充足率= (核心资本+附属资本) /风险加权资产 x I00%

按照监管机构的要求，商业银行的核心资本充足率不得低子 4%，资本充足率不得低于 8%，

附属资本最高不得超过核心资本的 l00%

（6）管理信息系统包括两大基础模块，即业务运营系统和管理报告系统。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计的影响。

3、风险监管的主要内容

监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风

险状况和银行机构自身的风险状况，分为四个方面：

①建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，

②建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系，。

③建立应对支付危机的处置体系 ,

立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿、给予流动性救助、资产负债重组、关闭清算、实施市场退出等.

④建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网

4、人力资源状况的监管：

（1） 对高级管理人员实施任职资格审核。

（2）对商业银行人事政策和管理程序进行评估

5、原则

银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。

例题：

1.管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有

效性的评判可用（）衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计设计影响。

A.数量、复杂性、及时性

B.运行速度、复杂性、便捷性

C.质量、数量、及时性

D.质量、及时性、便捷性

正确答案：C

解析：一般而言，管理信息系统包括两大基础模块，即业务运营系统和管理报告系统。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计的影响。

2.以下不属于风险监管的核心指标种类的是()。

A.风险抵补类

B.风险水平类

C.风险迁徙类

D.风险测评类

正确答案：D

解析：

风险监管指标体系

（1）以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构

（2）风险水平类指标：静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指

（3）风险迁徙类指标：动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（4）风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面

3.按照《巴塞尔资本协议》的要求，资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的（）。

A.200%

B.100%

C.150%

D.50%

正确答案：B

解析：资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%

4.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的鉴定具体包括（）

A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系

B.建立商业银行经营管理汇报机制

C.建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系

D.建立对支付危机的处置体系

E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网

正确答案：A,C,D,E

解析：

监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况

5.根据我国中国银行业监督管理委员会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产的定义是，下面不被包括在内的一项是（）

A.一个月内到期的正常类贷款（不包括关注类贷款）

B.在中国人民银行超额准备金存款

C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产

D.库存现金

正确答案：A

解析：根据我国中国银行业监督管理委员会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产的定义包括在中国人民银行超额准备金存款、在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产、库存现金。

6.下列关于先进风险管理理念的说法，错误的是（）。

A.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

B.风险管理的目标是消除风险

C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略

D.商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，以示了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

正确答案：B

解析：风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

7.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择