XX单位内部审计制度
内部审计工作制度
内部审计工作制度编制：单位：部门：审核：XX年XX月XX日第一章总则第一条为加强中大集团的内部监督和风险管理，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等国家法律、法规，制定本制度。
第二条本制度适用于浙江中大集团股份有限公司及控股子公司、二级子公司。
第三条本制度所称内部审计，是指通过开展独立、客观的保证性与咨询性活动，运用系统化和规范化的方法，对中大集团的风险管理、控制和治理过程进行评价，以增加价值，提高运作效率，帮助公司实现战略经营目标和管理目标。
第二章内部审计机构设置第四条集团公司在董事会审计委员会下设日常办事机构，即董事会办公室稽核部；接受董事会审计委员会和董事会办公室的双重领导，独立于集团公司其他机构和部门，不受其他机构和部门的干扰。
第五条内部审计机构配备相应的专职工作人员，建立健全内部审计工作规章制度，有效开展内部审计工作，强化组织内部监督和风险控制。
第六条内部审计人员应具备审计岗位所必备的会计、审计等专业知识和业务能力；内部审计机构的负责人应当具备相应的专业技术职称资格。
第三章内部审计的范围第七条内部审计主要涉及中大集团的内部控制审计，政策、程序及法规的合规性审计，经营审计和组织及人员的绩效审计等。
具体包括：内部控制合规性审计评价公司为经营方针和目标完成而制定的各项规章制度，在执行过程中的相互联系及相互制约的程度。
包括对公司有关的业务过程、项目工程、合同管理和财务管理过程及相关环节进行审计。
（一）经济效益审计指投入和产出能否达到预期的效果，通过对现金流量表和损益表中各数据的核实，来确定公司的盈利能力。
（二）财务审计指确认资产负债表，利润表及利润分配表，现金流量表是否公允地反映了被审计单位的财务状况、经营成果及现金流量情况。
（三）经理任职及离职的经济责任审计指对被审计单位某一方面起决定性作用的管理者在任职之前或以后，对该单位有关资产和净资产的保值增值状况承担的经营责任和其他经济责任的审计。
审计制度议案模板范文
审计制度议案根据《中华人民共和国审计法》和XX单位内部管理要求，为了加强和规范内部审计工作，保障内部审计工作依法、依规进行，特制定本议案。
一、审计制度议案的目的和依据1. 目的：为了加强和规范内部审计工作，保障内部审计工作依法、依规进行，提高经济效益，防止和纠正违法违规行为，维护单位合法权益。
2. 依据：《中华人民共和国审计法》、国家审计署和上级审计机关的相关规定，以及单位的内部管理要求。
二、审计制度议案的适用范围本议案适用于XX单位及其所属分支机构、部门和全体员工的内部审计工作。
三、审计制度议案的审计对象和内容1. 审计对象：包括财务收支、资产管理、内部控制、经济活动等各个方面的内部管理。
2. 审计内容：主要包括财务收支的合规性、准确性，资产管理的合规性、有效性，内部控制的健全性、有效性，以及其他经济活动的合规性和有效性。
四、审计制度议案的审计机构和人员1. 审计机构：设立审计部门，作为内部审计工作的主要负责机构。
2. 审计人员：审计部门应配备具有相关专业技术资格和工作经验的审计人员。
五、审计制度议案的审计程序和方式1. 审计程序：包括审计计划制定、审计通知书发出、审计现场工作、审计报告编制、审计整改落实等环节。
2. 审计方式：包括现场审计、非现场审计、专项审计、定期审计等方式。
六、审计制度议案的审计报告和整改1. 审计报告：审计人员应根据审计结果编制审计报告，报告应包括审计发现的问题、意见和建议等。
2. 审计整改：被审计单位应根据审计报告提出的意见和建议进行整改，并将整改情况报告审计部门。
七、审计制度议案的监督和考核1. 监督：审计部门应定期向单位领导报告内部审计工作的情况，对内部审计工作进行监督。
2. 考核：单位应定期对审计部门的工作进行考核，对审计人员的业绩进行评价。
八、审计制度议案的附则1. 本议案自发布之日起施行。
2. 本议案的解释权归XX单位。
XX单位日期：XX年XX月XX日。
XX区文化广电和旅游局内部审计工作制度
XX区文化广电和旅游局内部审计工作制度一、总则为了保障XX区文化广电和旅游局内部审计工作的顺利进行，提高审计效率，规范审计行为，制定本审计工作制度。
本制度适用于XX区文化广电和旅游局内部进行的审计工作，包括财务审计、绩效审计、合规性审计等。
二、审计范围和目标1.审计范围：本审计工作制度适用于XX区文化广电和旅游局内所有涉及财务、绩效和合规性的业务活动，包括财务收支、项目实施、政策执行等方面。
2.审计目标：（1）保障财务管理的规范性，确保资金使用的合理性和合法性；（2）评估业务活动的绩效，提供改进建议；（3）确保各项业务活动符合法规和政策的要求。
三、审计组织与人员1.审计组织：2.审计人员：审计人员应具备专业的财务、会计、审计等相关专业知识和技能，还需具备较强的沟通、分析和判断能力。
四、审计程序1.确定审计计划：审计部门每年制定审计计划，根据业务重要性和风险程度确定审计对象和审计范围，并明确审计目标和要求。
2.开展审计工作：审计人员按照审计计划，进行实地考察、资料收集和业务人员访谈等，获取审计依据，并对审计对象的经济业务情况进行审核和验证。
3.编写审计报告：审计人员根据审计工作的实际情况，撰写审计报告，包括审计结果、问题描述、原因分析和改进建议等内容，并及时提交给局领导和被审计单位。
4.审计整改：被审计单位应根据审计报告中提出的问题和建议，制定整改计划，并按计划逐项整改。
审计部门应对整改进展进行跟踪和监督，并给予必要的指导和支持。
五、保密与责任1.保密责任：审计人员应对所知悉的审计事项和资料保密，不得泄露相关信息。
2.追究责任：如有违反本制度的行为，将视情节轻重进行相应的处理，包括警告、记过、撤职等。
六、附则1.本审计工作制度于颁布之日起施行，由局领导负责解释和修订。
2.对于未尽事宜，由审计部门根据需要制定相应的工作细则。
以上是XX区文化广电和旅游局内部审计工作制度的主要内容，旨在确保审计工作的规范性和效率，维护公共资源的合理利用和风险控制。
事业单位内部审计制度范文(3篇)
事业单位内部审计制度范文第一章总则第一条目的和依据为加强事业单位的内部控制，规范财务管理行为，保护事业单位的财产安全和利益，提高财务管理效能，保证财务报告的真实性、准确性和完整性，制定本审计制度。
第二条适用范围本审计制度适用于事业单位的财务管理活动，包括资金的收支、财务决策、财务责任及相关活动等。
第三条审计的原则审计应遵循公平、公正、公开、独立、客观的原则，保证内部审计工作的有效进行。
第四条审计机构的责任审计机构应当及时组织、实施内部审计工作，发现和纠正存在的问题，提出改进意见，监督和指导事业单位的财务管理，保证财务工作的规范运行。
第五条审计人员的要求审计人员应当具备相关专业知识和良好的职业道德，严守保密制度，保证审计工作的独立性。
第二章审计的程序第六条审计计划的制定审计机构应当按照内部控制的要求，制定年度审计计划，并报送上级机构备案。
第七条审计准备工作审计机构应当在开展审计工作之前，进行相关资料的收集和整理，并了解事业单位的财务管理制度和风险情况。
第八条审计实施审计机构应当根据审计计划，进行审计实施工作。
包括对收支凭证、财务报表、账务记录等进行检查核对，发现问题并记录。
第九条审计结果反馈审计机构应当将审计结果及时反馈给相关部门，提出问题和改进建议，并督促事业单位及时整改。
第十条审计报告审计机构应当编制审计报告，报送上级机构和事业单位的主管部门，并对审计结果进行公开。
第三章内部控制第十一条内部控制的要求事业单位应当建立完善的内部控制制度，明确财务管理流程，确保财务报告的真实、准确和完整。
第十二条内部控制的要素事业单位的内部控制应包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督机制等要素，确保财务管理的规范运行。
第十三条内部控制责任制事业单位应当明确内部控制责任制，明确各级负责人的职责和权限，健全内部控制审查制度，及时发现和纠正问题。
第十四条内部控制的监督和评价事业单位应当建立内部控制的监督和评价制度，定期进行内部控制的自查和评估，发现问题并及时整改。
内部审计管理制度
内部审计管理制度第一章总则第一条为加强xx公司（以下简称“公司”）内部审计监督，规范内部审计工作，充分发挥内部审计在完善公司治理、改善公司风险管理方面的作用，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及其它法律法规，结合公司内部审计特点，制定本制度。
第二条本制度所称内部审计，是指公司组织开展的对财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进其完善治理、实现目标的活动，主要包括财务审计、工程审计、内部控制审计、经济责任审计、经济效益审计等。
本制度适用于公司本部、公司全资和控股子公司。
其他特定目的审计事项及有必要时对公司参股公司实施的审计，可参照执行。
第三条公司法务风控部承担公司内部审计工作职能，开展审计工作应以改善经营管理、提高经济效益、促进公司资产保值增值、实现公司战略目标为中心，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计作用。
第四条本制度是公司法务风控部开展审计应遵循的基本流程和质量控制要求。
审计工作流程包括审计立项、审计准备、审计实施、审计报告、审计处理、审计后续与跟踪、审计质量控制等基本程序。
第五条以公司形式存在及其他具备条件的子公司应明确内部审计职能所属部门，制定内部审计相关制度流程，配备专职人员按计划开展内部审计工作，审计部门负责人及其变更情况、审计工作情况要及时、定期报送法务风控部。
公司法务风控部根据工作需要，可在相关单位抽调人员开展内部审计工作，抽调对象为内部审计职能所在部门负责人、总会计师、总工程师，一个审计项目的抽调时间不少于1个月，各所属单位应予配合。
第二章审计立项第六条审计对象主要为公司下属子公司及子公司领导人员。
根据公司内审工作目标、内审工作要点编制年度审计计划，通过审计立项确定审计对象，经公司领导批准后安排实施审计工作。
第七条审计对象的选择一般由以下四种方式决定：（一）公司法务风控部根据公司发展战略及工作重点，结合子公司经营情况进行系统分析后制定年度内部审计工作计划。
XX集团内部审制度总则
审计管理制度总则1 总则1.1 为建立健全内部审计制度，加强集团内部的管理和监督，提高企业管理水平，根据国家颁发的有关内部审计管理条例和相关审计法规，结合本集团具体情况，特制定本办法。
1.2审计部是在集团公司监事的直接领导下，根据国家的方针政策、财经法规、本集团及各下属公司章程、财会制度及有关文件规定，对集团公司各部门及下属企业的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统地审查、核实、评价和监督。
2 审计机构和审计人员2.1集团公司设审计部，集团监事主管审计部；审计部现设3人，审计部分为审计专员和监察专员，审计监察员兼任审计部部长，审计专员各一名财务审计员、管理审计员,具体负责集团公司及下属企业的各项审计工作。
2.2 审计部依照法律、政策规定，独立行使审计监督权，不参与正常的经济业务，不受其他部门、单位和个人的干预，保持内部审计机构的独立性、公正性和权威性。
2.3 审计人员要努力学习和掌握国家的财经法律、法规、政策以及公司的有关规章制度，熟悉相关的理论和专业知识，精通审计业务。
2.4 审计人员必须遵守以下行为规范，不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守：a、依法审计；b、廉洁奉公；c、忠于职守；d、坚持原则；e、客观公正；f、保守秘密。
2.5 按照集团审计制度的要求出具审计报告，保证审计报告的真实性、公正性是审计部的审计责任；建立健全内部控制制度，保护资产的安全、完整，保证会计资料的真实、合法完整是被审计单位的会计责任。
审计部的审计责任不能替代、减轻或免除被审计单位的会计责任。
2.6 审计人员依法行使职权受国家法律保护，任何单位和个人不得打击报复。
2.7 审计部根据审计工作的特殊需要，经集团监事或董事长批准，可以聘请或召集临时专业人员，对审计中某些专门事项协同审查与鉴定。
3 职责3.1审计部职责3.1.1根据国家有关法律法规，制订与修订总公司的内部审计规章制度。
3.1.2对公司所属单位的财务预决算、财务收支、内控制度及其有关的经济活动进行例行内部审计或股东审计。
XX股份公司审计结果沟通与运用制度
XX股份公司审计结果沟通与运用制度第一条目的为了规范XX股份公司（以下简称“公司”）内部审计的结果沟通工作，保证内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》、《内部审计基本准则》、《XX股份公司公司章程》制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司审计结果的管理工作。
本制度所称结果沟通，是指公司内审部与被审计单位、公司领导就审计概况、依据、结果、决定或建议进行讨论和交流的过程。
第三条内部审计结果沟通的目的是为了保证审计结果的客观、公正，并取得被审计单位、公司领导的理解。
第四条被审计单位应与公司内审部进行认真充分的沟通，并及时反馈意见。
第五条内部审计结果沟通一般采取书面或口头方式，也可采用其他适当方式。
第六条公司内审部应当把内部审计结果沟通的有关书面材料作为审计档案归档保存。
第七条内部审计人员在整理和分析审计工作底稿的基础上，向被审计单位以口头的形式沟通审计情况和初步结论，沟通的主要内容包括：（一）审计概况；（二）审计依据；（三）审计结论；（四）审计建议。
第八条公司内审部与被审计单位进行审计结果沟通时，应注意沟通技巧，进行平等、诚恳、恰当、充分的交流。
第九条公司内审部与被审计单位进行审计结果沟通后，被审计单位对审计结果持有异议，审计项目负责人及相关人员应进行研究、核实，必要时可对审计结果进行适当修正。
第十条审计报告编制完成后，向被审计单位征求反馈意见，并要求被审计单位在规定时间内将书面意见送交公司内审部。
第十一条被审计单位对审计报告持有异议的，公司内审部应对被审计单位的意见进行认真研究，必要时应修改审计报告。
第十二条公司内审部部长应与公司领导及审计委员会就审计过程中发现的重大问题及时进行沟通。
第十三条审计报告是审计工作的最终结果。
审计项目结束后，内审部门将把审计报告送达公司董事长、总经理、分管审计工作的副总经理,同时抄送给财务部、管理部等相关职能部门。
审计结果将作为被审计单位改进工作的重要依据；同时，作为公司评价经理人的依据之一；作为公司评价公司财务管理信息与内部控制的依据之一；作为公司业务调整、资源配置的依据之一。
公司内部审计制度
公司内部审计制度第一章总则第一条为保障公司内外合规，提升效能，提高干部素养和管理水平，促进公司战略目标实现，为企业发展保驾护航，根据国家有关法律法规、《审计署关于内部审计工作的规定》和《XX市内部审计规定》，遵照公司章程，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部审计。
第三条本制度所称内部审计，是指集团审计监察组织通过开展内部控制自我评价、效能审计、建设项目审计、领导干部经济责任审计、投资审计、融资审计、进出口业务合规审计、医院合规审计和IT审计，对公司经营活动实施事中事后评价，促进公司经营业绩提升和战略目标的实现的过程。
第二章组织设置第四条按公司章程，集团设立审计监察组织，设首席审计官，负责组织集团审计监察工作。
（一）审计监察组织在董事长、董事会风控与审计委员会、首席审计官的直接领导下开展内部审计监察业务，不受集团内部其他组织和个人的干涉。
（二）审计监察组织按垂直化、集中化、专业化管理，下设运营审计监察中心及其区域审计办公室、投资审计监察中心及其建设项目审计组。
根据轻重资产业务特点选择适当审计模式，合理配置审计资源。
（三）审计监察组织坚守“保密、独立、客观、公正和公司利益至上”的基本原则，开展内部审计业务。
（四）集团配备专职内部审计人员。
内部审计人员应当具备专业胜任能力，遵守国家法律法规、内部审计人员职业道德规范、《XX 内部调查人员工作行为规范》、本制度规定的职责、权限和程序，审慎开展内部审计业务，不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的工作。
第三章职责与权力第五条审计监察组织应当履行以下职责：（一）负责制定、修改和完善内部审计制度及相关规定。
（二）负责制定审计规划和年度审计计划，开展审计业务，出具相关报告，督促业务组效能审计：本制度所称效能审计是指以客户导向，驱动业务成功，基于全流程的系统性审计，旨在提升业务效能。
组织落实整改措施。
（三）负责对集团内部控制设计与运行的有效性进行评价，出具年度内部控制自我评价报告，向董事长、集团执行委员会和董事会风控与审计委员会汇报。
内部审计工作制度
XX股份有限公司内部审计工作制度第一章总则第一条为了进一步规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任，提高内部审计工作质量，促进经营管理，提高经济效益，维护股东权益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称内部审计，是指由公司及所属控股公司或人员，对经营活动的效率及效果、内部控制和风险管理的有效性和实施独立、财务信息的真实性和完整性等开展的一种客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的活动。
第三条本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；（二）提高公司经营的效率和效果；（三）保障公司资产的安全；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第四条公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。
公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。
第五条公司应当依照国家相关法律、法规、规章及公司所处行业和特点建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，内部审计制度应当经董事会审议通过。
第六条本制度适用于公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司。
第二章内部审计机构和审计人员第七条公司董事会设立审计委员会，内部审计机构在董事会审计委员会的领导和监督下工作，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，内部审计负责人由董事会任免。
第八条内审部是公司的内部审计机构，是董事会审计委员会下属常设机构。
内审部对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果等情况进行检查监督。
公司内部审计质量控制制度
XX股份有限公司内部审计质量控制制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计行为，提高内部审计的效率和质量，明确内部审计责任，规避内部审计风险,根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计准则》、《中华人民共和国国家审计准则》等相关法律法规和《公司内部审计制度》，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称内部审计质量控制，是指公司法务审计部及其内部审计人员为提高审计工作质量而采取的一系列控制措施和方法。
第三条内部审计质量控制的目标：保障内部审计活动遵循相关规定和要求；提高审计工作的质量、效率及效果；保障公司经营活动的顺利开展。
第二章法务审计部和内部审计人员第四条公司董事会下设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），指导公司的内部审计工作，并对法务审计部及其负责人的工作进行评价。
第五条法务审计部实施内部审计监督，凡公司内部审计事项统一归法务审计部管理。
第六条法务审计部应当要求并督促全体审计人员严格遵守公司内部审计制度，恪守职业道德规范，保持应有的客观性、独立性和职业谨慎，做到依法审计、客观公正、忠于职守、实事求是、廉洁奉公，保守其在执行业务中知悉的公司商业秘密。
第七条承办内部审计业务的审计人员应当具备下列条件：（一）具备会计、审计以及与内部控制和公司治理相关的专业知识；能熟练使用内部审计标准、程序和技术。
（二）熟悉与本公司生产经营、企业管理活动相关的国家法律、法规和政策。
（三）具有较强的组织协调、调查研究、综合分析、专业判断、计算机操作、语言和文字表达能力。
（四）为人正直诚信、勤勉尽责、谦逊谨慎，勇于坚持原则。
第八条法务审计部要确保审计人员达到并保持履行其职责所需要的专业能力，法务审计部应通过职业继续教育、专业培训等方式提高内部审计人员的职业素质和专业胜任能力，以提高工作质量。
第九条法务审计部制定年度审计项目计划时，应当考虑审计项目的时间、经费和人员素质要求，为审计项目质量控制提供保障。
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XX处
内部审计制度
为了加强本单位的内部审计工作，根据国家审计有关的法律法规和事业单位财务规范化管理的要求，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第一章总则
一、本制度所称的被审计对象指机关各个股室，下属各场、站、所。
二、本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度的运行情况，检查被审计对象的会计账目及其相关资产，财务收支，评价重大经济活动的效益等。
第二章内部审计机构和人员
一、单位内部审计机构为单位审计小组，对单位财务收支和经济活动进行系统的内部审计监督。
二、单位审计小组配备专职审计人员若干名，设审计小组组长一名，由单位纪委书记担任组长。
审计小组XX处党委负责，并向其汇报工作。
三、审计小组人员均具有与审计工作相适应的审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力。
四、单位内审人员根据单位才各项规章制度行使职权，被审计部门（人员）应及时向内审人员提供有关资料，不得拒绝、
阻挠、破坏和打击报复。
五、内审人员要坚持实事求是的原则，忠于职守、客观公正、廉洁奉公、保守秘密，不得滥用职权，玩忽职守，徇私舞弊。
六、内部审计人员办理审计事项，与被审计对象或事项有利害关系的，应当回避。
第三章内部审计小组的工作内容及职责
一、内部审计的范围
内部审计包括财务审计、内控审计和专项审计。
财务审计包括单位的资产、费用成本、经济效益审计；内控审计包括资金、物资、采购等内部管理环节中内控制度的执行情况；专项审计包括基建、技改预决算审计等。
二、内部审计的目的。
通过内部审计，评价内控制度是否健全、完善，以达到查出防弊，改进管理，提高经济效益，规范单位运作行为的目的。
三、内部审计具体工作范围
1.对单位的会计核算工作进行监督检查。
2.对资金、财产的完整、安全进行监督检查。
3.对财务收支计划、财务预算、信贷计划、经济合同的执行情况及经济效益进行审计监督。
4.对财务报表，财务决算的真实性进行审计监督。
5.对单位内控制度的健全、有效及执行情况进行监督。
6.对党委会决议执行情况进行监督。
7.对严重违反法规和单位规章制度，造成单位重大经济损失的进行专项审计。
8.了解国家有关政策法规，配合国家审计部门对本单位进行的审计。
9.办理XX处党委交代的其他审计事项。
10.内部审计小组应在每季度结束后，对单位的财务收支和经济活动进行一次综合审计，平时进行不定期审计。
第四章内部审计的权利
在内部审计管辖的范围内，审计小组有以下权利：
1.根据内部审计工作的需要，要求有关部门按时报送计划、预算、报表和有关文件资料；
2.审核财务报表、账簿、凭证、资金及其财产；
3.对审计中的有关事项向有关部门和人员进行调查和索取证明材料；
4.对正在进行的严重违反财经法规、单位规章制度或可能对单位造成严重经济损失的行为进行制止，并及时汇报，对已经造成重大经济损失和影响的行为，向单位党委提出处理建议；
5.对阻扰、破坏内部审计工作以及拒绝提供有关资料的部门和人员，根据实际情况可以采取必要的临时措施，并追究其责任；
6.内部审计小组出具审计意见书，提出改进管理、提高效益的建议，检查采纳审计意见和执行审计结论的情况。
第五章内部审计工作程序
1.拟定内部审计工作计划，报经水管处党委批准后制定审计方案。
2.确定审计对象和审计方法。
3.审计3日前应向被审计对象发出书面通知书。
4.内审人员对被审计对象的有关资料进行认真细致的调查、询问，取得有效的证明材料，并作详细的记录。
对审计中发现的问题，应及时向被审计对象提出改进意见。
审计综结后，应出具书面审计报告，报送XX处党委。
对重大事项出具的处理决定，须报党委批准；经批准的处理决定，被审计对象必须执行。
5.内部审计小组应当在每个审计项目结束后，建立内部审计档案，对工作中形成的档案定期或长期保管（审计工作底稿保管期限5年，季度财务审计报告保管期限5年，其他审计报告保管期限10年）。
6.内部审计小组定期或不定期的向党委汇报工作。
第六章奖惩
一.内部审计小组对遵守单位规章制度、做出显著成绩的部门和个人，可以向党委提出给予奖励的建议；
二.内部审计小组对具有以下行为的部门和个人，根据情节轻重，可以向党委提出给以处分和追究经济责任的建议：
1.拒绝或拖延提供与审计事项有关的文件、会计资料等证明材料的；
2.阻扰审计人员行使职权，抗拒审计监督检查的；
3.弄虚作假，隐瞒事实真相的；
4.拒绝执行审计决定的；
5.打击报复审计人员的。
三、内部审计人员具有下列行为之一的，根据情节轻重，党委给以行政处分并追究其经济责任：
1.利用职权谋取私利
2.徇私舞弊，弄虚作假
3.玩忽职守，给单位造成经济损失的
4.泄露单位秘密的
第七章附则
本制度如与国家的法律法规、财务规章制度、内控制度等相抵触的，按照国家的相关规定执行。
本制度自XX年X月X日起实行。