股权投资基金管理有限公司财务管理制度
股权投资基金财务管理制度
股权投资基金财务管理制度股权投资基金财务管理制度一、总则本制度为了规范和统一股权投资基金的财务管理，确保基金资金的安全性、流动性和收益性，维护投资者的合法权益，制定本管理制度。
二、基金财务管理机构1. 基金财务管理机构由基金管理公司设立并负责基金的财务管理工作。
2. 基金财务管理机构的职责包括：基金资金的筹集、运作和管理；基金账户的开立和管理；基金资金流动性的管理；基金财务报表的编制和公告；基金财务风险的管理；其他与基金财务管理相关的工作。
三、基金财务管理流程1. 基金财务管理流程包括投资决策、资金筹集、资金运作和资金结算等环节。
2. 投资决策环节：基金管理公司根据基金投资策略和投资目标制定投资计划；基金管理公司进行投资决策，包括选择投资标的、确定投资金额和投资方式等。
3. 资金筹集环节：基金管理公司通过募集基金份额的方式筹集资金；投资者购买基金份额并缴纳资金。
4. 资金运作环节：基金财务管理机构根据投资计划进行资金运作，包括资金的投资、管理和监督等；按照投资计划，进行股权投资和其他投资活动；监督投资项目的运营情况和财务状况。
5. 资金结算环节：基金财务管理机构进行基金资金的结算和清算工作；编制基金财务报表，并进行审计和公告；处理投资者的赎回和分红等事宜。
四、基金财务报表1. 基金财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和附注等。
2. 基金财务报表的编制：基金财务管理机构按照会计准则和财务报告制度编制基金财务报表；基金财务报表应真实、完整、准确地反映基金的财务状况。
3. 基金财务报表的审计：基金财务报表应由独立注册会计师事务所进行审计；审计结果应及时向基金管理公司、基金托管人和监管机构报告。
五、基金财务风险管理1. 基金管理公司应建立完善的风险管理制度，防范和控制财务风险；2. 基金财务风险管理制度包括市场风险管理、信用风险管理、流动性风险管理、操作风险管理等；3. 基金管理公司应设立风险管理部门，并配备专业人员负责风险管理工作；4. 基金管理公司应定期对基金财务风险进行评估和监控。
股权投资基金财务管理制度(特殊条款版)
股权投资基金财务管理制度目录一、总则1.1 编制目的1.2 编制依据1.3 适用范围1.4 术语和定义二、财务管理职责2.1 管理层职责2.2 财务部门职责2.3 基金经理职责2.4 投资者职责三、预算管理3.1 预算编制3.2 预算执行3.3 预算调整3.4 预算分析四、收入管理4.1 投资收益管理4.2 股息收益管理4.3 其他收入管理五、成本管理5.1 直接成本管理5.2 间接成本管理5.3 财务费用管理六、资产管理6.1 现金管理6.2 应收账款管理6.3 存货管理6.4 固定资产管理七、投资管理7.1 投资决策7.2 投资评估7.3 投资风险控制7.4 投资收益分配八、税务管理8.1 税务筹划8.2 税务申报8.3 税务审计8.4 税收优惠政策九、财务报告与分析9.1 财务报告编制9.2 财务报告审批9.3 财务报告披露9.4 财务分析十、内部控制与风险管理10.1 内部控制制度10.2 风险识别与评估10.3 风险应对与监控10.4 内部审计十一、违规处理与责任追究11.1 违规处理11.2 责任追究11.3 争议解决十二、附则12.1 修订12.2 解释权12.3 生效日期附件：附件1：财务预算表附件2：投资收益分配方案附件3：风险控制措施附件4：内部控制制度股权投资基金财务管理制度第一章总则第一条编制目的为加强股权投资基金的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合伙企业法》等法律法规，制定本制度。
第二条编制依据本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合伙企业法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规，以及股权投资基金的章程、合伙协议等相关文件制定。
第三条适用范围本制度适用于股权投资基金的财务管理活动。
第四条术语和定义（一）股权投资基金：指专门从事股权投资业务的基金。
（二）投资者：指向股权投资基金出资并享有收益、承担风险的单位或个人。
基金管理公司费用管理办法
深圳****股权投资基金管理有限公司费用管理办法第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范公司费用报销流程，明确费用开支标准，参照国家相关法律法规，结合公司财务管理制度及其他相关情况，制定本办法。
第二条本办法所称费用，包括固定费用和变动费用，其中变动费用主要包括差旅费、招待费、会议费、培训费、邮电费、交通费、办公用品费等支出，固定费用主要包括房租、水电费、物管费、网络专线费等支出。
构建固定资产、无形资产、办公职场装修工程等支出，属于资本性支出，不适用本办法，由公司其他相关制度予以规范。
第三条费用支出分为预算内支出和预算外支出。
预算内支出按照公司定期制定的预算执行，预算外支出需以内部工作签报的形式先办理预算追加手续，方可开支。
费用支出必须遵循“先预算、后开支”以及“必要、合理、节约、高效”的原则。
第二章费用报销流程、规范及审批权限第四条日常费用报销的审批流程：报销人填写费用报销单（附发票、合同等原始单据），经部门负责人审批、财务审核单据及费用的合规性、报总经理审批，会计进行核算、出纳付款后，由公司业务及管理费列支。
第五条项目费用报销的审批流：报销人填写费用报销单（附发票、合同等原始单据），经项目投资经理、业务分管领导审批、财务审核单据及费用的合规性后，报总经理审批，会计进行核算、出纳付款后，由项目支出列支。
第六条费用报销时效。
为保证公司准确、及时核算费用支出，费用支出发生以后，经办人应当及时填写、提交费用报销单和原始凭证，以保证各级审批人及时审批，财务及时审核并进行账务处理。
对于报销时效一般情况做以下规定：一、出差发生的相关费用，应当在出差结束后三周以内提交审批；二、因公发生的市内交通费，每月提交一次，每月二十五日前提交；三、其他费用，原则上在业务发生后三周内提交；四、对于预付款费用，公司将预付款先作为经办人借款进行挂账，经办人应当尽责积极催收发票，并在付款完成后一个月内完成冲账手续,若因特殊原因,需要挂账时,总监级(含本级)以下员工挂账余额不得高于2万元人民币,总监级以上员工(不含本级)挂账余额不得高于8万元人民币；五、如因经办人原因超过上述规定时效报销的，财务有权酌情退回或不予受理。
股权投资基金管理办法
股权投资基金管理办法。
股权投资基金管理办法
股权投资基金作为一种具有特殊意义的投资形式，其管理办法一直受
到投资者的关注和重视。
根据《中国证监会股权管理办法》（证监管
发〔2004〕92号）的规定，股权投资基金的管理办法包括以下5个方面：
一、投资管理和风险控制。
从投资目标、投资策略和风险管理等方面，股权投资基金应当遵循审慎管理的原则和合理投资的原则，健全投资
管理制度和风险控制机制。
二、投资者权益保护。
建立完善法定权益制度，维护投资者权益，严
格遵守投资者保护规定，准确及时有效地反馈信息，并尊重投资者的
投资决定。
三、财务管理与公开发布。
股权投资基金应建立完善的财务管理机制，及时实施财务审计，确保股权基金的财务合规性。
此外基金应当尽快
向财务业等公开发布财务信息，提供充足的投资信息。
四、合规管理。
股权投资基金应当建立合规管理体系，确保其所有投
资行为符合国家有关法律法规和证券监督管理机构的规定。
五、投资服务管理。
股权投资基金应当根据特定投资类型和投资者需求，提供专业的投资服务，建立一套完善的投资服务管理体系，不断
提升投资者的投资收益。
以上5点，便是股权投资基金在管理办法上的重点，既要确保合法性，也要确保投资者权益，采取有效措施，最大程度地维护投资者的利益。
因此，投资者在投资股权投资基金时，应仔细研究其管理办法，保护
自身的合法权益，以确保投资安全合法、有效可靠。
基金管理公司财务管理制度
基金管理公司财务管理制度篇一：＊＊＊基金管理有限公司财务制度基金管理有限公司财务制度经基金管理有限公司年七月十三日第一届董事会第二次会议通过（内部资料，不得外传）第一章财务制度-------------------------------------1第一节总则------------------------------------------1第二节财务预算--------------------------------------2第三节所有者权益和负债------------------------------3第四节流动资产和长期投资----------------------------4第五节固定资产--------------------------------------5第六节其它类资产------------------------------------8第七节成本和费用------------------------------------9第八节收入、利润及分配-----------------------------15第九节资金和财产盈缺处理---------------------------17第十节财务报告及财务分析---------------------------18 第十一节公司清算-----------------------------------20第二章资金管理及审批程序---------------------------22第一节总则-----------------------------------------22第二节资金管理-------------------------------------23第三节资金使用审批程序-----------------------------24目录银华基金管理有限公司财务制度第一章财务制度第一节总则第一条银华基金管理有限公司（以下简称“公司”）是经中国证券监督管理委员会批准，按照中华人民共和国《证券投资基金管理暂行办法》及国家有关法律、法规设立的有限责任公司。
股权投资基金财务管理制度
股权投资基金管理财务管理制度第一章总那么第一条为了规公司的财务行为，加强财务管理和经济核算，依据《中华人民国会计法》和《股权投资基金管理章程》，参照《企业会计制度》，结合投资管理企业的特点与其管理要求，制定本公司财务管理制度。
第二条财务管理的根本原那么一公司根据财务工作量需要设置综合部，适当配备专兼职的财会人员，经全体股东同意，在保证平安可靠的前提下也可以实行财务外包或者委托代管。
二公司财务管理的根底工作必须规扎实，原始记录完整、真实、与时、合法、手续齐备，公司发生的各项经济业务和财务活动必须通过会计核算。
三遵守国家财经法规，严格执行规定的各项费用开支围和标准，如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税费并承受各主管机关的检查监视。
四确保公司资产的保值增值，优化资源配置，保障投资者和员工的合法权益。
五公司承受监事的监视，股东的检查，、外部的审计。
第三条财务管理任务一依法、合理地筹措资金，保证公司投资业务的开展和正常经营的需要。
吸收投资人的资本金和债权人借入资金，必须认真考虑公司资产负债结构的合理性，考虑资金的风险和资金本钱等因素，从中选择最有利的筹资方案。
二合理地投放使用资金，提高资金使用效益。
做好资金的控制、调度、核算和分析工作。
三做好收入、本钱费用和利润的核算工作。
四正确处理公司与投资者、被投资者的所有权关系；公司与债权人、债务人、往来客户之间的债务关系、合同责任关系；公司与员工之间的分配关系。
五进展公司的建立、合并、分立、合资、联营以与清算过程中的财务活动。
第四条财务管理主要方法一财务预测。
包括资金预测、本钱费用预测、利润预测。
要详细收集资料，掌握准确数据，根据公司财务活动的规律和理财环境的变化，运用正确、可靠的方法对公司未来的财务状况、财务成果与其开展趋势作出预测，选择最优方案供公司决策。
二财务计划。
在财务预测的根底上编报财务收支计划。
包括财务收支、本钱费用、利润、投资计划等。
私人股权基金公司投资管理制度
私人股权基金公司投资管理制度
一、目的
本投资管理制度的目的是确保私人股权基金公司在投资管理过程中遵循透明、公正和合规的原则，提供良好的投资管理服务，保护投资人的权益。
二、适用范围
本投资管理制度适用于私人股权基金公司的投资管理部门及相关人员。
三、投资决策
1. 投资决策应基于充分的调研和分析，并遵循风险分散和风险收益平衡原则。
2. 投资决策应独立作出，不得受到外部利益干扰或非法利益输送。
四、投资流程
1. 投资管理部门应建立完善的投资流程，包括投资拟议、尽职调查、投资决策、合同执行、投后管理等环节。
2. 投资流程应符合法律法规的要求，并遵循公司内部规章制度。
五、尽职调查
1. 尽职调查应覆盖投资标的的各个方面，包括市场环境、管理
团队、财务状况、法律风险等。
2. 尽职调查应采用专业的方法和手段，确保信息的准确性和完
整性。
六、合同执行
1. 投资管理部门应与投资标的方签订明确的投资合同，明确双
方权责和约定。
2. 投资合同应符合法律法规的要求，保护投资人的权益。
七、投后管理
1. 投资管理部门应建立健全的投后管理制度，跟踪投资标的的
经营情况和风险变化，及时采取必要措施保护投资人的权益。
2. 投后管理应注重信息披露，及时向投资人提供必要的信息。
以上为私人股权基金公司投资管理制度的主要内容，如有需要，可根据具体情况进行补充和调整。
股权投资基金财务管理制度
股权投资基金财务管理制度股权投资基金财务管理制度1. 引言本文档旨在规范股权投资基金的财务管理流程和制度，确保基金的财务运作合规、高效和透明。
股权投资基金财务管理制度是基金管理公司内部管理的重要组成部分，对于保障投资者利益、提高基金运作水平具有重要意义。
2. 财务管理职责和权限2.1 财务管理职责- 董事会：对基金的财务决策和风险控制进行监督与审议。
- 基金管理公司：负责基金的日常财务管理，包括资金收付、核算、报告等。
- 财务部门：负责基金的财务管理工作，包括凭证录入、报表编制、会计分析等。
2.2 财务权限- 董事会：决策基金的财务政策和重大财务决策。
- 基金管理公司：根据董事会授权，进行日常财务管理工作。
- 财务部门：根据基金管理公司的授权，进行会计核算、财务报告等工作。
3. 资金管理3.1 资金流程- 基金募集：根据基金募集计划，进行投资者资金募集。
- 资金监督：建立专门的监督机构，对募集到的资金进行监督和管理。
- 投资决策：根据基金的投资策略，进行投资决策并执行。
- 资金清算：定期对基金的资金进行清算和结算，确保基金的流动性。
3.2 资金投资风险管理- 风险评估：对投资项目进行风险评估和分析，制定相应的风险管理措施。
- 风险控制：严格控制投资金额和比例，遵守投资限制和相关法律法规。
- 风险报告：定期向董事会和投资者报告基金的风险状况和风险控制情况。
4. 财务核算和报告4.1 会计核算- 凭证录入：按照会计准则和规定，将基金的各项财务交易录入凭证。
- 账务处理：根据凭证进行账务处理，确保账目的准确性和完整性。
- 会计分析：对财务报表进行分析，提供经营情况和财务状况的评估。
4.2 财务报告- 投资者报告：定期向投资者发布财务报告，包括基金的运作情况和财务状况。
- 监管报告：定期向监管机构提交财务报告，遵守监管要求并接受监督。
5. 内部控制和外部审计5.1 内部控制- 财务控制：建立财务管理制度和流程，确保财务活动的合规性和规范性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
xx股权投资基金管理有限公司
财务管理制度
第一章总则
第一条为保障公司股东合法权益，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《xx股权投资基金管理有限公司章程》（以下简称《章程》）的有关规定制定本制度。
第二条公司实行“统一领导、预算控制、授权管理、目标考核”的财务管理体制。
(一)“统一领导”是指公司对各部门实行统一财务管理制度，统一调度资金的财务管理制度；
(二)“授权管理”是指公司根据内部治理结构，公司股东大会或董事会就筹资或投资、资产购置或处置、费用支出审批、薪酬分配、捐赠、合同签订等重大财务事项对经理层授权的财务管理制度；
(三)“预算控制”是指公司每年应在公司股东大会审议批准的年度财务预算内，进行费用开支和资产的购建、维修等，严格控制超预算支出，特殊情况确需调整预算的，经批准后实施；
(四)“目标考核”是指公司财务负责人配合公司绩效考核机构，对公司各部门的年度经营及财务预算目标执行完成情况进行计算考核，公司根据考核结果实施奖惩。
第三条公司管理各部门不得违反法律法规、国家政策及公司制度。
第四条本制度适用于公司各部门。
第二章财务管理体系
第五条公司财务管理体系由股东会、董事会、经理层及财务职能部门共同组成。
第六条股东（会）、董事会（执行董事）、经理层及按照《章程》规定行使财务管理权限并承担义务。
第七条根据有关法规和《章程》规定，公司股东（会）行使下列财务管理职权：
(一)决定公司的经营方针和投资计划；
(二)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
(三)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
(四)对公司增加或者减少注册资本作出决议；
(五)对发行债券作出决议；
(六)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议。
第八条根据有关法规和《章程》规定，公司董事会行使下列财务管理职权：
(一)决定公司的经营计划和投资方案；
(二)制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
(三)制订批准国内公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
(四)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
(五)决定公司财务基本管理制度，明确经营层的财务管理权限；
(六)决定财务管理职能部门的设置；
(七)在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、处置重大资产、受托管理、受托投资和资产管理、关联交易等重大财务事项；
(八)对经营层实施财务监督和财务考核，决定聘任或者解聘公司财务负责人，并决定其报酬事项和奖惩事项；
(九)执行并督促经营层执行国家财务管理的规定，并按照股东大会和章程的规定，行使其他财务管理职权。
第九条公司董事会授权公司管理层行使下列财务管理职权：
(一)执行国家有关财务管理的规定；
(二)拟订公司财务管理制度，经公司董事会审定后组织实施；
(三)组织财务预测，编制财务计划和财务预算草案，实施财务控制、分析和考核；
(四)组织实施筹资、投资、处置重大资产、担保、捐赠、重组和利润分配等财务管理方案；
(五)组织授权范围内的财务事项审批；
(六)组织缴纳税金、规费；
(七)执行国家有关职工劳动报酬和劳动保护的规定，依法缴纳社会保险费、住房公积金等，保障职工合法权益；
(八)归集财务信息，依法组织编制和报送财务会计报告；
(九)提请聘任或者解聘财务负责人；
(十)配合有关机构依法实施审计、评估和监督检查；
(十一)按照《章程》规定，以及股东大会或者董事会要求，行使其他财务管理职权。
第十条公司财务负责人负责公司会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建设，以及企业投融资、担保、自有大额资金使用、兼并重组等重大财务事项监管等工作。
第十一条财务负责人负责公司财务管理体系的建立和运行，组织会计核算，实施全面预算管理，负责自有资金的运营管理。
具体职责如下：
(一)负责公司财务管理制度的拟定；
(二)负责编制公司年度财务预算方案；
(三)负责公司会计核算；
(四)负责公司纳税管理工作；
(五)负责公司自有资金的管理，包括资金筹集、资金合理配置、资金使用监督和使用效果分析等；
(六)负责财务管理信息系统的建设和管理；
(七)负责财务报表的编制与报送；
(八)负责公司经营业绩、经营管理状况的分析及评价；
(九)负责公司财务检查；
(十)负责会计档案管理；
(十一)负责财务风险管控；
(十二)完成公司交办的其他工作。
第十二条公司财务人员在业务上接受公司财务负责人统一指导。
第十三条财务管理体系涉及的各岗位人员应熟悉金融证券，产业基金投资知识，并具备一定的专业技术资格。
第十四条公司财务人员跨部门工作调动、因故离职或部门内部工作变动，必须完成工作交接。
第三章财务预算、决算管理
第一节财务预算管理
第十五条公司实行全面预算管理，健全内部约束机制，加强成本费用控制，保障经营目标实现。
在预算管理工作中，公司应建立事前引导、事中控制为主的财务管理模式。
第十六条公司应按照加强财务预算监督和完善内控机制的要求，建立和完善财务预算管理工作体系，成立财务预算领导机构，配备相应工作人员，明确职责
权限。
公司财务负责人负责组织公司财务预算编制、报告、执行和日常监控工作。
公司各部门为预算执行单位，组织开展本部门财务预算编制工作，严格执行经批准的财务预算方案。
第十七条因特殊情况需追加费用预算项目或金额时，由部门提交申请并说明原因，按公司预算管理流程执行。
第十八条公司应以战略规划为导向，正确分析判断市场形势和政策走向，及时编制年度经营管理计划，科学预测年度经营目标，合理配置内部资源，提高财务预算的科学性、预见性和合理性；按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序，依据财务管理关系，组织各部门预算编制工作。
第十九条公司应落实财务预算执行责任，并对财务预算执行情况进行跟踪监测，及时分析预算执行差异原因并采取解决措施。
第二十条公司各部门应按照公司财务预算编报的统一要求，认真做财务预算的编报工作，各部门上报的财务预算应与其内部预算一致，不得以任何理由不报送或拖延报送年度财务预算。
第二节财务决算管理
第二十一条公司应严格按照国家会计准则的规定，在全面做好财产清查、债权债务确认、资产质量核实、正确结转损益等工作基础上，全面开展财务决算工作。
第二十二条公司应全面、及时披露财务会计信息，不得对重大财务会计事项隐瞒不报。
第二十三条公司应建立和完善决算报告审核制度。
第二十四条财务负责人负责编制决算报告，经公司总经理审议后上报董事会、股东大会。
第四章财务核算管理
第二十五条公司财务人员办理会计业务，必须严格执行企业会计准则。
第二十六条公司财务人员的基本任务是组织财务核算，依法实施会计监督，真实提供会计信息。
第二十七条公司财务人员工作按照“统一领导、授权管理、预算控制、目标考核”的原则组织实施。
第二十八条公司的会计核算以持续、正常的经营活动为前提。
公司财务负责人负责组织管理公司的会计核算工作。
第二十九条公司实行独立账套及会计核算体系。
第三十条公司会计年度为公历年度。
第三十一条财务人员应在权限内办理业务，凡超越权限的，必须经授权后办理。
第三十二条计算机财务会计核算系统必须符合本规定和其他有关财务会计制度要求，并应具有操作权限控制和监督功能及故障应急处理和数据恢复措施。
第三十三条公司的会计核算应遵循客观性、一贯性、权责发生制、区分收益性支出与资本性支出等基本原则。
第三十四条公司财务人员必须建立健全财务档案管理机制和管理程序，保证财务档案妥善保管、有序存放、方便查阅。
第五章资金管理
第一节现金管理
第三十五条现金实行限额管理，超过限额应存入银行。
在节假日清库，原则上不留现金。
第三十六条现金使用范围必须符合《中华人民共和国现金管理暂行条例》；现金收支必须以合法的凭证为依据，并有完善的审批核准手续；不得以“白条”抵充现金；不得挪用现金以及“坐支”现金。
第三十七条现金应做到每日清点，编制现金日结表，每周进行现金盘点并形成盘点记录。
第三十八条任何部门和个人不得将公司现金以个人或其他名义开立银行帐户存放和支取。
第二节银行存款管理
第三十九条银行存款严格区分自有资金和基金资金，公司自有资金由公司统一管理和监督；基金资金由资金运营部根据与托管银行签署的托管协议统一管理和监督。
第四十条公司开立、撤消、变更银行帐户时，必须提出书面申请，履行相应审批程序后方能办理。
第四十一条根据监管部门规定，凡需报备的银行帐户，应在其开立后三个工作。