有限责任公司财务管理制度98348
有限责任公司财务管理制度完整版
有限责任公司财务管理制度完整版本为有限责任公司财务管理制度完整版。
1. 介绍本章节主要对有限责任公司财务管理制度进行介绍，包括制度的目的、适用范围、责任主体等。
1.1 目的有限责任公司财务管理制度的目的是确保公司财务活动的合规性、规范性和高效性，保护公司利益，防范风险，提高经营绩效。
1.2 适用范围本制度适用于有限责任公司全体员工、财务部门及相关部门。
1.3 责任主体公司董事会负责制定和审议本制度，并对其执行进行监督。
财务部门负责具体实施本制度，各部门负责配合财务部门落实本制度的要求。
2. 财务规划本章节主要介绍有限责任公司的财务规划流程和内容，包括年度财务目标的制定、预算编制、资金计划等。
2.1 年度财务目标制定有限责任公司应根据经营情况和发展战略制定年度财务目标，并明确各项财务指标和考核标准。
2.2 预算编制根据年度财务目标，各部门应按照预算编制程序编制预算。
财务部门负责收集、核对、审核各部门预算，并进行统一汇总。
2.3 资金计划财务部门应制定资金计划，包括资金来源、运用和周转等内容。
并根据实际情况对资金计划进行调整和优化。
3. 财务会计本章节主要介绍有限责任公司的财务会计制度，包括会计核算、财务报告编制、财务分析等内容。
3.1 会计核算财务部门应按照相关会计准则和税收法规进行会计核算，确保财务报表真实、准确、完整。
3.2 财务报告编制财务部门应按照会计制度和财务报告编制规范编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.3 财务分析财务部门应对财务报告进行分析，并提供相关数据和建议，以支持公司的决策和经营管理。
4. 资本运营本章节主要介绍有限责任公司的资本运营制度，包括股东权益管理、投资管理、资金运作等内容。
4.1 股东权益管理财务部门应对公司股东权益进行管理，包括股权变动、股利分配、股权激励等。
4.2 投资管理财务部门应制定投资管理制度，规范公司对各类投资项目进行评估、决策、实施和监督。
有限公司财务管理制度(范本18篇)
有限公司财务管理制度（范本18篇）有限公司财务管理制度篇1第一条财会人员应严格遵守财经纪律，贯彻“勤俭办企业”的方针，以提高公司经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，制止铺张浪费，降低消耗，增加积累，把财务工作做好。
第二条财会人员要认真执行岗位责任制，各司其责，互相配合，如实反映和严格监督公司各项经济活动。
第三条记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
第四条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对违反财经纪律和公司财务制度的款项，应拒绝支付、并及时上报分管领导、总经理。
第五条建立稳定的财会人员队伍。
财会人员调动或因故辞职，应与接替人员办理交接手续，未办完交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。
第六条一切现金往来，须凭据收付。
第七条正常的办公费用开支报销，必须用正式发票，印章齐全，经办人签名，经分管领导、总经理、董事长签字后方能报销付款。
第八条严禁将公款存入私人帐户，违者将视情节轻重移交司法部门处理。
第九条本制度自公布之日起执行。
有限公司财务管理制度篇2一、财务人员管理制度1.认真学习国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规则，并以此指导岗位的具体工作。
2.及时准确反映一定时期内各项资金的收支情况，月、季、年末要将资金的****、运用、结存情况编制报表，并上报公司领导及有关部门。
3.认真及时登记各项经济业务，科目、项目登记准确，每批传票登记完后，要编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。
4.认真及时清理往来帐目，发现问题及时处理，杜绝呆帐、死帐。
5.认真及时清理核对固定资产和流动资产的盘点，年中年末与各部门科室对帐，及时处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。
6.传票、帐本既是整理、装订归档，并移交档案部门。
7.按时、按比例计提、上缴各项税金。
8.按时、按比例提交住房公积金，并做好其他服务工作二、现金管理制度1.现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经总经理审批后到财务支取。
有限责任公司财务工作管理制度(2023范文免修改)
有限责任公司财务工作管理制度一、总则本《有限责任公司财务工作管理制度》（简称“本制度”）制定的目的是为了规范公司财务工作的管理，确保财务工作的合规性和高效性。
本制度适用于本公司的所有财务工作。
二、财务部门的职责及权限1. 财务部门的主要职责包括：编制公司财务预算管理和控制公司的现金流准备和报送财务报表统筹企业融资及投资项目的资金需求和运作指导和监督公司各部门的财务操作2. 财务部门的权限：负责审核和审批公司内部的财务相关文件和合同协助公司各个部门进行预算编制和预测确保财务报表的准确性和及时性根据需要，撰写相关财务报告和分析三、财务流程1. 预算编制：每年的预算编制工作由公司财务部门负责。
财务部门会与各个部门进行沟通和协调，确定每个部门的预算和目标，并监测和控制预算执行情况。
2. 资金管理：财务部门负责管理公司的现金流，确保公司拥有足够的资金来支付各项费用和债务。
为此，财务部门需要定期进行现金流预测，并根据需要进行融资安排。
3. 会计核算：财务部门负责进行公司的会计核算工作，包括账务处理、账目记账、凭证审核、报表编制等。
财务部门同时要确保会计核算的准确性和合规性，包括会计准则的遵循和税务申报的及时性。
4. 财务报告：财务部门负责准备并报送财务报表，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
财务报表要符合相关会计准则和法规，并及时提供给公司高级管理层和股东。
5. 内部控制：财务部门负责建立和完善内部控制制度，包括财务流程、审批权限、审计制度等，以确保公司的财务运作符合法规和内部规定。
四、财务记录与档案管理1. 财务记录：财务部门负责管理公司的财务记录，包括发票、收据、凭证等。
所有财务记录必须准确、完整、可靠，并按照一定的分类和归档方式进行管理。
2. 档案管理：财务部门负责管理公司的财务档案，包括会计凭证、报表、合同等。
所有财务档案必须按照一定的存档期限和归档方式进行管理，以便于查询和审计。
五、财务审计1. 定期审计：财务部门会定期邀请外部专业机构对公司的财务状况进行审计，以确保财务报表的准确性和合规性。
有限责任公司财务工作管理制度
有限责任公司财务工作管理制度有限责任公司财务工作管理制度一、总则1. 为规范有限责任公司财务工作，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本《有限责任公司财务工作管理制度》。
2. 本制度适用于有限责任公司的财务工作，涵盖财务部门的职责、流程、制度等方面内容。
二、财务部门职责1. 负责编制和执行公司财务预算，进行财务分析和预测，提供经济决策咨询服务。
2. 负责公司资金管理，包括资金筹措、投资、垫支等工作。
3. 负责公司的会计核算工作，包括编制财务报表、制定账务政策和准则。
4. 负责公司税务管理，包括申报纳税、税务筹划等工作。
5. 负责公司的财务审计，确保公司财务运作的合法性和准确性。
三、财务业务流程1. 财务预算流程：制定年度财务预算，参考公司经营计划和市场走势等因素。
提交财务预算报告，征求各部门意见。
根据各部门意见进行调整，并获得公司领导审批。
执行财务预算，监控和分析预算执行情况。
2. 资金管理流程：编制资金需求计划，明确资金需求和使用计划。
调查寻找合适的资金来源。
进行资金筹措，包括银行贷款、发行债券等方式。
对资金进行合理配置和管理。
3. 会计核算流程：按照会计原则和准则进行会计核算。
及时录入和检查会计凭证。
编制财务报表，进行财务分析和评估。
定期进行财务审计。
4. 税务管理流程：及时了解最新的税务政策和法规。
进行税务申报，确保合规。
进行税务筹划，合理减少税务负担。
四、财务制度1. 财务收支制度：严格按照预算执行财务支出。
进行费用报销时，需提供相关凭证及经费计划。
2. 财务审批制度：财务支出事项，需按照公司规定的审批权限进行审批。
审批过程需留下审批意见和签字记录。
3. 财务报表制度：按照会计准则及要求，及时编制财务报表。
财务报表需经过内部审核和审计后方可发布。
4. 财务保密制度：财务部门及相关工作人员需保守公司财务信息。
对外披露财务信息需经过领导批准和相关部门审批。
五、监督与检查1. 公司领导对财务工作进行监督和检查，确保财务制度的执行情况。
有限责任公司财务管理制度
有限责任公司财务管理制度有限责任公司财务管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，维护公司的财产安全，提高公司的经济效益，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司内部所有的财务管理相关工作。
第三条公司应加强对本制度的宣传和贯彻执行，并建立健全考核办法，对违反本制度行为进行惩戒。
第四条公司应根据其实际情况，结合国家法律法规和有关规定，不断完善本制度。
第二章财务组织管理第五条公司的财务部门是公司财务管理的核心，其职责是：组织和实施公司的财务计划和预算管理，会计核算和财务报告，资产管理和税务管理。
第六条公司应设立财务总监，由总经理任命，并设立财务管理委员会，协助财务总监制定和实施公司的财务策略、方针和计划。
财务总监应定期向公司董事会和股东大会汇报财务情况。
第七条公司的财务管理委员会负责协调各业务部门的资金使用情况，及时通报公司财务状况，向公司总经理汇报财务报告，制定财务内部控制制度，负责内部检查、审计。
第八条公司应派出专人负责外汇管理，对外汇收支实行统一管理，确保外汇业务的合法性和合规性。
第三章财务预算管理第九条公司的财务预算应根据公司年度计划，制定年度财务预算，并及时更新预算，报经公司董事会审议并全面公开。
第十条公司应紧密结合实际，做好预算和实际支出的比较和分析工作，及时调整和修订预算，保证公司经济效益和内部控制的完善。
第十一条公司各部门应根据年度计划和财务预算，制定月度和季度预算，并及时进行报表比对和分析。
第十二条财务预算应纳入公司考核指标体系，经营单位应按期完成财务预算计划。
第四章财务会计核算第十三条公司应建立健全完整的会计核算制度，实行与企业规模相适应的会计制度。
第十四条公司应贯彻“会计准则”和税法规定，确保会计核算真实、准确、完整和及时。
第十五条公司应每月制作财务报表，做好资产负债表和利润表，及时提供给公司董事会和股东大会。
第十六条财务报表应及时对外披露，确保财务信息公开透明。
公司董事会、股东大会及外部重要利益相关方应有权查阅公司财务报表。
有限责任公司财务管理制度
有限责任公司财务管理制度有限责任公司财务管理制度是为了规范公司内部财务管理行为，提高财务管理工作效率，保障公司财务安全和合规运营而制定的一系列规章制度。
本文将从公司财务管理制度的基本原则、财务管理职责、财务决策与控制、财务报告与分析等方面进行阐述。
一、基本原则1.守法合规原则：公司财务管理必须遵循国家有关法律法规，严禁任何形式的违法违规行为。
2.诚实信用原则：公司财务管理要诚实守信，确保财务信息真实、准确、完整，不得有虚报、瞒报、误报等行为。
3.独立公正原则：公司财务管理需评估和控制财务风险，确保财务活动独立公正，不受利益输送和利益冲突影响。
4.高效经济原则：公司财务管理要高效经济，提高财务管理工作效率，合理使用财务资源。
二、财务管理职责1.财务部门职责：财务部门负责制定和执行公司财务管理制度，保障公司财务管理工作的正常运作。
2.部门职责：各部门负责编制和执行年度预算、审核和报销费用、管理资产等财务管理工作。
3.财务责任制：明确各级财务管理人员的职责和权责，建立财务核算、审计、风险控制的责任制度。
三、财务决策与控制1.预算管理：公司每年制定财务预算，各部门按预算编制经营计划，控制费用支出并及时报告预算执行情况。
2.收支管理：各部门应及时、准确地记录和核对收入和支出，制定相应的审核措施，规范资金的使用和管理。
3.资产管理：建立和执行资产采购、使用和报废制度，加强对固定资产和无形资产的管理和监控。
4.风险控制：建立完善的风险评估和控制机制，制定风险管理制度，防范和控制金融风险和市场风险。
四、财务报告与分析1.财务报表编制：按照会计准则编制财务报表，并及时向管理层和股东提供准确、可靠的财务信息。
2.财务分析：对财务报表进行分析，提供财务分析报告，帮助管理层做出决策，并及时向股东提供财务分析报告。
3.内部审计：建立内部审计体系，进行定期、不定期的内部审计，发现和纠正财务管理中的问题和风险。
4.外部审计：每年聘请独立的注册会计师事务所进行外部审计，对公司财务状况和财务报表的真实性进行审计。
有限公司财务管理制度
有限公司财务管理制度一、总则第一条为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制定本制度。
第二条本制度适用于有限公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。
二、财务机构设置及财会人员岗位职责第三条公司财务部门的职能（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他第四条财务部门负责人岗位职责（一）负责组织公司财务计划的编制和实施。
（二）负责组织公司财务报表的编制和分析。
（三）负责组织公司财务收支的审核和控制。
（四）负责组织公司财务预算的编制和执行。
（五）负责组织公司财务内部审计和风险管理。
（六）负责组织公司财务培训和考核。
（七）完成公司交给的其他第五条财务部门其他岗位的职责（一）负责公司日常财务核算工作。
（二）负责公司财务报表的编制和报送。
（三）负责公司财务收支的审核和控制。
（四）负责公司财务预算的编制和执行。
（五）负责公司财务内部审计和风险管理。
（六）完成公司交给的其他三、财务管理制度第六条财务计划管理制度（一）公司财务部门应根据公司发展战略和经营计划，编制财务计划，包括年度财务计划和季度财务计划。
（二）财务计划应包括销售收入、成本费用、资金筹措、利润分配等内容。
（三）财务计划应经过公司董事会审批后实施。
（四）公司各部门应根据财务计划开展工作，确保财务计划的执行。
第七条财务报表管理制度（一）公司财务部门应按照《企业财务通则》和《工业企业财务制度》的规定，编制财务报表。
有限责任公司财务管理制度
有限责任公司财务管理制度一、目的和适用范围本制度的目的是规范有限责任公司的财务管理，确保公司资金的合理运作和财务信息的准确性，同时保护公司的利益。
本制度适用于所有有限责任公司的财务管理人员和相关工作人员。
二、管理标准2.1 财务部门的设置与职责1.公司应设立财务部门，并聘任财务主管负责该部门的日常运作。
2.财务部门的主要职责包括但不限于：–组织编制公司财务预算和财务报表；–监督和管理公司的资金流动和往来账务；–负责资金的合理调度和运作，提供相关决策支持。
2.2 财务流程管理1.财务部门负责建立和完善财务流程，包括：–资金收付流程；–财务报销流程；–财务决策流程等。
2.财务流程应符合相关法律法规和公司内部规章制度的要求，确保流程合规、高效。
2.3 预算管理1.财务部门应按照公司的经营计划和战略目标，制定并控制年度预算。
2.预算编制应充分考虑公司实际情况和市场环境，合理分配资源和成本。
3.各部门应按照年度预算执行，及时报告预算执行情况，并在需要的情况下提出预算调整建议。
2.4 财务报告和财务分析1.财务部门负责准确、及时地编制各类财务报告，包括：–资产负债表；–利润表；–现金流量表等。
2.财务报告应符合相关会计准则和法规的要求，反映公司财务状况和经营成果。
3.财务部门应进行财务分析，提供合理的财务建议和决策支持。
2.5 内部控制管理1.公司应建立健全的内部控制制度，保护公司资产免受损失和浪费。
2.财务部门应加强对财务风险的监测和控制，包括但不限于：–资金安全风险；–财务诈骗风险；–财务信息泄露风险等。
2.6 税务合规管理1.财务部门应遵守相关税法和税务政策，确保公司纳税合规。
2.财务部门应定期更新税法和税务政策的变化，及时调整相关财务管理措施。
3.财务部门应及时向公司提供相关税务咨询和申报支持。
三、考核标准3.1 工作目标和指标1.财务部门应根据公司的经营目标和战略计划，制定本年度的工作目标和指标。
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XXX有限公司财务管理制度公司发展日益壮大，为满足公司发展需求，规范公司日常财务行为，加强公司财务管理，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本财务管理制度。
第一部分：财务部门的职能一、认真贯彻执行国家有关财务管理制度和税收管理规定。
二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。
三、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据，促进公司取得较好的经济效益。
四、厉行节约，合理使用资金;加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
第二部分：财务机构和人员管理一、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
二、财务人员具体工作中必须坚持原则，照章办事。
三、记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
财务记账采用电子记账方式。
四、记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、摘要清晰、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、由于财务人员的岗位特殊性，对于调动工作或因故离职，须至少提前30天办理调动或离职手续，财务人员离职管理不执行公司管理制度规定。
必须与接交人员完整交接工作资料及其他手续，没有办理完毕移交手续的，不得中断财务工作。
移交包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、财务专用章、发票专用章、法人章、相关实物、电子资料及其他纸质原始资料、未了事项、其他需特殊交代事项等。
移交工作必须由部门负责人监督执行。
第三部分：资金管理制度一、现金管理制度(一)账务处理规定1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证账实相符。
4、出纳人员应根据现金收支情况，及时登记现金流水账，并与会计核对是否与现金日记账余额相符，保证账账相符。
(二)现金收款规定1、现金收款时，出纳人员应监督交款人登记《现金收款登记明细表》;非我司人员直接交款的，出纳人员自行登记《现金收款登记明细表》。
2、出纳人员应根据现金收款信息开具现金收据，并及时将收据记账联转交会计记账。
(三)现金付款规定1、因出差、调货需事先借支现金的，须由经手人填写《借款单》，经部门负责人签字，并经总经理或分管副总经理审批后，方可到财务出纳处支款。
财务出纳应严格审查签批手续是否完整真实，对于签批手续不完整《借款单》有权拒绝付款。
借款人应及时清理借款，前款未清的，不得再次借款。
2、需支付现金的差旅费以外的费用报销，由报销人填写《费用报销单》，经部门负责人签字，并经总经理或分管副总经理审批后，方可到财务出纳处领款。
财务出纳应严格审查签批手续是否完整、信息填写是否完整真实，对于签批手续不完整、信息填写不完整的《费用报销单》有权拒绝付款。
3、需支付现金的差旅费报销，由出差人员填写《差旅费报销单》，经部门负责人签字，并经总经理或分管副总经理审批后，到财务出纳处领款。
4、需要支付现金的货款，由采购员填写《资金支付证明单》，经部门负责人签字，并经总经理或分管副总经理审批后，方可到财务出纳处领款。
财务出纳应严格审查签批手续是否完整真实、信息填写是否完整，对于签批手续不完整、信息填写不完整的《资金支付证明单》有权拒绝付款。
5、其他情况需要支付现金的，由经手人填写《资金支付证明单》，经部门负责人签字，并经总经理审批后，方可到财务出纳处领款。
财务出纳应严格审查签批手续是否完整真实，对于签批手续不完整的有权拒绝付款。
6、库存现金超过限额的应及时存放银行，对于大额支付应避免采用现金支付方式，大额支付采用银行转账方式。
(四)现金保管规定1、为了保证现金安全，现金应存放在专用密码保险柜中，出纳人员应随身携带保险柜钥匙，不得随意放置;保险柜密码不得随意泄露。
因主观原因导致的现金短缺，由出纳人员个人承担;因不可抗力导致的现金短缺，视具体情况减轻或免除出纳责任。
2、因出纳人员请假或其他缘由不能到岗的，需提前按规定办理严格的现金交接手续，代理人在代理期间应履行出纳人员同等职责。
二、银行存款管理制度1、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：网银、电汇、支票、银行承兑汇票。
2、财务人员应按照每个银行开户帐号设置银行存款明细科目，出纳人员应及时将银行对帐单传递财务人员，以便核对各银行账户账目是否账实相符。
财务人员应确保各银行存款明细账余额与各银行账户实际余额相符，原则上不允许出现企收银未收、银收企未收、企付银未付、银付企未付的需调节账项。
3、出纳人员应确保取得银行收付业务的每笔结算凭证，缺失结算凭证的应从银行柜台补证或从网上银行打印。
做到每笔记账凭证都有对应的原始凭证附件。
4、每月月初，出纳人员应从银行柜台或在银行开立的回单柜中取得各开户银行加盖有银行印章的月份对账单。
5、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。
银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
三、相关票据及印鉴使用规定(一)收据使用规定1、公司采用一式三联的收款收据，由财务部作为主管部门，指定专人进行保管。
2、收据属于内部自制单据，不得外借、代开，不得拆本使用。
3、收据原则上只限公司财务部门使用，其他部门不得领用和自制;因业务需要外出携带收款收据的，须经总经理审批后按照规定登记收款收据领用登记明细表并签字确认，非特殊需要原则上不予外出领用;确因需要外出领用的，应根据需要张数加盖财务章，并事先书写完整，空白收据不得加盖财务章，返回公司时应及时整本交回财务。
4、开具收据时，应按序使用，书写规范，内容完整，金额大小写一致，且不得涂改。
因填写错误的需要加盖“作废”章，并完整保留各联次。
(二)支票使用规定1、支票的领购、保管、使用由财务出纳人员负责。
2、出纳人员必须妥善保管支票，应存放在专用的保险柜中。
为了防范丢失风险，支票必须做到使用时再盖章，不得提前在空白支票上盖章备用。
3、出纳人员应根据支票使用情况登记支票使用登记簿，使用时需经总经理或分管副总经理签字批准。
4、支票使用时，应按照支票使用规范填制;公司内部提现使用现金支票，对外支付使用转账支票。
转账支票支付时须由收取方在支票头上签收或盖章。
对外支付转账支票时需填制《资金支付证明单》并书写支付用途、支付对象、支付金额、勾选转账支票支付方式。
5、支票签发错误或因故不需再使用的已签发支票，应与原票头粘贴在一起加盖“作废”章，并在支票领用登记簿上将该号码注明“作废”字样予以注销。
6、现金支票提现和转账支票对外支付业务，须严格根据已审批的单据进行。
7、收取的外单位转账支票应及时送存开户银行进行结算。
(三)银行承兑汇票规定1、根据公司目前状况，关于银行承兑汇票部分，一般为收取支付银行承兑汇票业务，暂未涉及自行向开户银行申请办理银行承兑汇票业务。
2、公司不提倡收取银行承兑汇票，收取银行承兑汇票的，同一产品售价要按一定比例高于以现金或银行存款方式收取货款的产品售价，且此种情况仅限于***01事业部。
***02事业部和***03事业部不允许发生收取银行承兑汇票的业务发生(***02事业部和***03事业部一般采取预收货款方式进行业务开展)。
3、由于商业承兑汇票的风险太大，公司所有业务杜绝采用商业承兑汇票方式收取货款。
4、收取银行承兑汇票时，应对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素不齐全、不符合要求的银行承兑汇票应拒绝收取。
5、收取得银行承兑汇票应及时复印，以留存备查;银行承兑汇票应妥善保管，存放于专用保险柜中。
(四)财务印章管理规定1、我公司对外专用财务印章主要包括：财务专用章、法人章、发票专用章;对外专用财务印章应分人妥善保管，规范使用;对外专用财务印章必须存放在专用保险柜中。
财务专用章、发票专用章由出纳进行保管，法人章由财务负责人进行保管。
对外专用财务印章对外具有法律效力，使用时须严格检查各项单据是否合法、齐全、符合要求、准确无误。
2、对内专用财务印章主要包括现金收、付讫章，银行收、付讫章，作废章等;对内专用财务印章仅供公司内部管理需要，对外不具有法律效力;对内专用财务印章由使用人自行妥善保管四、资金审批流程资金审批流程为：经办人→部门负责人→财务审核→总经理或经分管副总经理审批→领款人签字→出纳检查、支付。
第四部分：发票管理制度一、发票的领购1、发票使用完毕后，财务人员应及时向主管税务机关办理发票领购手续。
2、发票领购后，开票员应及时将所购发票号码按序登记在《发票领用登记表》上，以便于后期领用登记。
二、发票开具和保管1、财务人员开具发票应严格遵守国家最新发布的发票管理办法规定，按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，做到项目齐全，内容真实，字迹清楚，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章，不允许加盖公章或财务专用章。
2、销售人员根据业务要求，需提供销售发票的，须填写《开具发票申请单》，经部门负责人签字后，转交财务部门开票员开具即可;不涉及货物的特殊情况开票申请经部门负责人签字后，须经总经理或者副总经理签批，方可开票，签批手续不完整的财务部门开票员应予以拒绝开票，否则由此产生的经济损失由申请人及开票员共同承担。
3、对于新客户需要开具增值税专用发票的，首次开票需要客户提供相关资料，资料如下：税务登记证副本复印件、增值税一般纳税人资格证书复印件(因国家政策有所变动，新成立的增值税一般纳税人不再核发资格证书，但需注意其税务登记证上必须有加盖增值税一般纳税人章)，另需提供单位地址、电话、纳税人识别号、开户银行名称及账号等资料;对于新客户需要开具增值税普通发票的，首次开票需要客户提供税务登记证副本复印件，或根据情况需提供至少客户全称一项信息。
4、开票员收到开票申请后，应按照申请资料及时开具相应发票，因客观原因(如税务装置本身出现问题、发票数量受限、发票已用完且在报税期并且尚未报税、其他原因)造成的不能及时开具发票的，开票员应及时将不能及时开票原因及延后期限转达申请人，做好信息传递工作，以便于申请人和客户做沟通工作。
5、发票开具后，开票员应及时通知申请人领取发票，并须经领取人登记《发票领用登记表》;杜绝领取人滞留发票，发票领取人应于当日及时送达客户或于当日邮寄客户，现场送达的须经客户签署《发票签收单》，并及时(规定当日交回，当日交回有实际困难的，应最迟于次日交回，次日逢节假日的，节假日后第一天应及时交回)交回财务部门开票员处;以邮寄方式送达客户的，须及时向财务部门开票员提供邮寄公司名称及邮寄单号。
因领取人原因造成发票丢失的，由领取人承担由此产生的全部经济损失。