零售店存货管理制度(1)
存货管理制度(完整版)
存货管理制度全文目录第一章总则 (1)第二章岗位分工与授权 (2)第三章请购、采购、验收与保管 (3)第四章领用与发出 (6)第五章存货的核算 (8)第六章盘点与处置 (11)第七章检查与监督 (14)第八章附则 (15)第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。
公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。
第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。
第二章岗位分工与授权第四条职责分工：（一）物控部仓管负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到账证相符、账实相符、账账相符；（二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督；（三）营销部负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制；（四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；（五）质保部负责相关物资出入库的质量检测事宜。
第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。
超市存货管理制度
超市存货管理制度一、引言超市作为零售业的一种形式，经营的商品种类繁多，库存量庞大，在保持商品流动性的同时，高效地管理存货是超市运营的关键。
为了规范超市存货管理，并提高存货周转率，制定一套科学、合理的超市存货管理制度具有重要意义。
本文将从存货计划、采购管理、货架陈列、过期商品处理等方面探讨超市存货管理制度的相关内容。
二、存货计划1. 基于市场需求和历史销售数据的预测超市应通过市场调研和对历史销售数据的分析，制定合理的存货计划。
根据商品的季节性和流行趋势，科学预测需求量，避免庞大的库存压力。
2. 定期盘点超市应定期盘点存货，准确掌握实际库存量。
盘点应覆盖所有商品种类，并及时录入系统进行数据更新。
三、采购管理1. 供应商审核与选择超市应建立供应商审核制度，评估供应商的信誉度、交货时间、商品质量等因素。
选择可靠的供应商可以确保商品供应的稳定性和质量的保证。
2. 采购订单管理超市应建立健全的采购订单管理制度，明确采购时间、数量、价格和质量要求等。
采购订单应以书面形式发布，并与供应商协商签订合同。
3. 仓储管理超市应建立统一的仓储管理制度，确保存货的整齐和无遗漏。
存货应分门别类、标明货架位置，严禁交叉堆放和随意摆放。
四、货架陈列1. 货架陈列原则超市货架陈列应根据商品特点和销售情况，合理摆放和布局。
如按照商品类别分区陈列、根据销售速度和销售量合理调整货架位置等。
2. 陈列标签超市应为每个货架上的商品设置陈列标签，标明商品名称、价格、生产日期等必要信息。
陈列标签应统一、清晰、易读，方便顾客查找和购买商品。
五、过期商品处理1. 过期商品处理流程超市应建立过期商品处理流程，严格按照规定程序进行处理。
流程包括过期商品的发现、记录、报损、退货和销毁等环节。
2. 销毁方式超市应选择环保可行的方式进行过期商品的销毁，如与相关单位合作进行资源回收等。
严禁将过期商品随意丢弃或重新上架销售。
六、总结超市存货管理制度是超市运营的重要一环，对于提高存货周转率、降低库存压力具有重要意义。
服装商贸公司存货管理制度
服装商贸公司存货管理制度一、总则为规范公司存货管理，提高资金使用效率，保障公司经营利润，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有存货管理相关工作及人员。
三、基本原则1. 合理配置存货：根据市场需求和销售情况，合理确定存货的种类、数量和规格。
2. 保障存货品质：对进货的存货要严格把关，严格按照质量标准进行验收，确保进货存货的品质可靠。
3. 严格控制存货成本：通过采购、库存管理等措施，控制存货的成本，提高存货周转率，减少资金占用。
4. 定期盘点存货：定期对存货进行盘点，确保账实一致，防止盗窃、遗失情况的发生。
5. 完善的记录和报表管理：对存货的进货、销售、库存等情况进行详细记录，及时生成报表和统计分析，为决策提供依据。
四、存货管理流程1. 采购管理：（1）制定采购计划：根据市场需求和销售情况，制定采购计划，确定采购品种和数量。
（2）供应商评估：对潜在供应商进行评估，选择质量可靠、价格合理的供应商。
（3）签订合同：与供应商签订采购合同，明确采购的品种、数量、价格、交货期限等条款。
（4）验收货物：根据合同要求对货物进行验收，确保货物符合规定的质量标准。
2. 库存管理：（1）分级管理：根据存货的性质、使用频率等因素，进行ABC分类管理。
（2）安全库存：根据市场需求和供应周期，确定合理的安全库存水平，确保能够及时供应客户需求。
（3）货位管理：对存放的存货进行合理的货位管理，确保库房整洁有序，易于管理。
3. 销售管理：（1）销售预测：根据市场调研和历史销售数据，进行销售预测，制定销售计划。
（2）库存动态管理：根据销售情况，及时调整存货的结构和数量。
4. 盘点管理：（1）定期盘点：按照公司规定的盘点周期，对存货进行盘点。
（2）异常处理：对盘点中出现的异常情况，及时进行处理并提出调整意见。
五、存货管理的责任部门和人员1. 供应链管理部门：负责制定采购计划，评估供应商，签订采购合同等工作。
2. 采购部门：负责具体的采购工作，包括采购计划的执行、货物的验收等。
存货管理登记制度
存货管理登记制度
存货管理登记制度应包括以下主要内容：
1. 存货的入库和出库管理：所有存货的入库和出库均需按照规定的程序进行登记，并确保记录准确无误。
2. 存货的保管和存储：应定期检查存货的状况，确保其安全、完整，并按照规定的存储要求进行存储，防止存货的损坏或过期。
3. 存货的盘点和清查：应定期对存货进行盘点和清查，以确保存货的数量、规格、型号等信息与记录相符。
4. 记录的管理：所有与存货相关的记录，包括入库单、出库单、盘点表等，均需妥善保管，以便于追溯和查询。
5. 制度的执行和监督：应明确存货管理登记制度的执行和监督责任，确保制度的执行到位，并对制度的执行情况进行定期的检查和评估。
6. 人员培训和管理：应对参与存货管理的人员进行培训和管理，提高其专业技能和素质，确保其能够按照制度要求进行操作和管理。
7. 信息化管理：应积极推行信息化管理，建立存货管理信息系统，实现存货信息的实时更新和处理，提高管理效率和准确性。
8. 制度更新和完善：应根据实际情况和需要进行制度的更新和完善，以适应企业发展的需要。
总之，制定并执行有效的存货管理登记制度，能够有效地保障企业资产的安全完整，提高企业的经济效益和管理水平。
门店仓库管理制度
6.存仓物资的品种数量规格必须与货卡相符，货卡结存数与物资明细账 余额相符。每月月末，仓库管理员应根据物资明细账记录的收、付发生额和 余额编制“进、销、存月报表”，分送财务部、采购部，每季度盘点一次，并 向财务部报送盘点表。
7.仓库管理员应经常检查所保管的物料和原材料，对滞存时间较长的物 资，要主动提醒业务部门注意。如发现物资发生霉变、破损或已超过保管期 限，应及时报告。
（四）其他有关规定 1.仓库是门店的物资保管重地，除仓库管理员和因业务工作需要的有关 人员外，任何人未经总经理以上领导人员批准，不得进入仓库。进入仓库出 仓时，应主动请仓库管理人员检查。 2.一切进仓人员不得携带火种、易燃易爆物、背包、手提袋等物品。 3.仓库范围不得生火，也不得堆放易燃易爆物品。仓库管理人员绝对不 允许在仓库使用电炉、微波炉、电池炉、电吹风等电器。 4.仓库不允许保管任何私人物品，也不允许擅自答应未经领导批准的其 他单位或部门的物品存仓。 5.仓库必须具备防火、防水、防潮、防盗的设施，应定期每月检查防火 设施的使用实效，每季定期检查仓库电路是否有短路或电线损坏等火灾隐 患，要自觉接受保安部的检查、监督。 6.仓库必须有防鼠、防蟑螂、防苍蝇的设施。 7.仓库内温度最好控制在10～20℃，湿度控制在50%～60%之间。 8.仓库储量最好控制在使用三天到五天的标准库存量。
附上标签。 7.确保货物出入仓记录清楚、数量准确，各种单据、表格、账册、文件
完整存档。 8.经常检查各类周期性定型且常用的货物的库存量。需作及时补仓的货
物品种按规定的库存计划进行，不需经使用部门，由仓库主管直接编写采 购单，报总经理审批，然后送采购部或采购人员。
9.每月必须盘点，保证存货数量正确，仓管人员必须编写月终盘点报表 及货物消耗报告。
存货出入库管理制度
存货出入库管理制度一、总则1、合理控制物资库存，加速资金周转。
2、严格按规定手续收发物资，手续不全、不清，一律不收、不发。
3、物资堆放整齐并归类陈列，库房保持通风、整洁。
4、贯彻“安全第一，预防为主”的原则，做好仓库和物资安全工作。
5、对购进物资的品种、规格、质量、数量等进行验收，保证购进物资符合经营需要。
6、存货是指企业在生产经营过程中，为生产产品所耗用或为销售而储备的物资。
包括各种原材料、辅料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品等。
二、存货的出入库（一）材料采购入库、采购退回1、所有材料均应按计划采购，以保证生产需要。
材料采购回公司后，由仓库管理员负责签收，并办理入库手续。
2、所有材料（包括委托加工材料）入库前须进行质量检验。
须由质检部门检验的，由供应部向质检部门提出申请，由质检部门负责实施并出具质检报告单。
3、检验合格后，采购商务凭采购清单及质检报告单按实际收到的合格材料填写材料入库单，入库单经采购员、仓库管理员、质检员签字后方可生效，作为采购付款的要件之一（预付款除外）。
材料入库单一式四联，分别为财务记账联、仓库联、供应付款联和品管部一联。
4、对于专用于某一工程项目产品的非通用性原材料，供应部必须按照工程技术部门出具的采购清单进行采购，仓库也必须按此清单进行验收，对与清单不一致的材料一律不得办理入库。
5、若供货商在采购数量之外无偿加送部分货物，加送部分应一同办理入库手续，同时在入库单上加注说明，便于采购结算。
6、委托加工材料在采购回来后送加工前、以及在加工完成后应分别办理材料入库手续，送往加工单位时要办理材料出库手续，并在领用用途中说明。
7、已入库材料在存储、使用过程中发现其质量不合格的，若能退回供应商，则应办理采购退回手续，由采购商务填写红字（或负数）入库单，采购经理签字，由采购部负责退回供应商，采购部要督促退货情况，并向供应商索要退货的签收手续，并将此手续给仓库一份，由仓库转给财务记帐。
国家对存货管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强国家对存货的管理，提高存货使用效率，保障国家经济安全，促进企业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定所称存货，是指企业为销售或者生产产品而购入、自产或者委托加工的物品，包括原材料、在产品、半成品、成品、库存商品等。
第三条国家对存货的管理应当遵循以下原则：（一）统一领导，分级管理；（二）科学合理，高效利用；（三）保障安全，预防损失；（四）公开透明，接受监督。
第四条国务院商务主管部门负责全国存货管理的监督管理工作。
县级以上地方人民政府商务主管部门负责本行政区域内存货管理的监督管理工作。
第五条企业应当建立健全存货管理制度，加强存货管理，提高存货使用效率，降低存货成本。
第二章存货分类与编码第六条存货按照以下分类进行管理：（一）原材料：包括购入的原材料、辅料等；（二）在产品：包括生产过程中的半成品、中间产品等；（三）半成品：包括经过一定工艺加工，尚未完全成为成品的产品；（四）成品：包括已经完成生产过程，可供销售的产品；（五）库存商品：包括已经完成生产过程，尚未销售的产品。
第七条企业应当对存货进行编码，编码应当具有唯一性、可追溯性、易于识别等特点。
第三章存货采购与验收第八条企业采购存货应当遵循以下原则：（一）合理确定采购计划，避免盲目采购；（二）选择合格供应商，确保采购质量；（三）签订采购合同，明确双方权利义务；（四）加强采购合同管理，确保合同履行。
第九条企业应当建立健全存货验收制度，对采购的存货进行验收，验收内容包括：（一）数量、质量、规格、型号等是否符合合同要求；（二）包装是否完好；（三）其他应当验收的内容。
第十条验收不合格的存货，企业应当及时与供应商联系，采取退货、换货等措施。
第四章存货保管与养护第十一条企业应当建立健全存货保管制度，确保存货安全。
（一）指定专人负责存货保管；（二）设置存货仓库，保证仓库设施符合安全要求；（三）对存货进行分类存放，确保不同类别存货不混淆；（四）加强仓库安全管理，防止火灾、盗窃等事故发生。
家乐福存货管理制度
家乐福存货管理制度一、总则家乐福作为世界知名的综合性零售企业，对存货管理制度高度重视。
为了规范存货管理，保障企业资产安全，提高经营效益，特制定本制度。
二、管理目标1. 确保存货的合理配置，避免过多的库存积压和滞销情况的发生；2．保证存货的质量和数量正确，杜绝管理不规范带来的损失；3．确保存货按照一定的规范和程序进行管理，提高资产利用率和经济效益。
三、管理内容1. 存货的采购管理（1）采购计划：每月初进行存货采购计划，由财务和采购部门共同参与，根据销售情况和市场需求进行预估，确定当月的采购数量和种类。
（2）供应商选择：严格按照企业的供应商管理规定进行供应商的选择，选择合作协议良好、质量稳定的供应商进行合作。
（3）采购合同签订：对每一笔重要的存货采购，必须签订正式的采购合同，明确交货期、质量标准、付款方式等重要细节。
（4）采购订单执行：在合同签订后，采购部门负责跟踪供应商的交货进度，确保按时收到存货。
2. 存货的入库管理（1）验收标准：对进货的存货进行严格的验收，检查质量和数量是否符合合同要求，如有问题及时向供应商提出退货或补发要求。
（2）入库登记：通过仓库管理系统对入库存货进行登记，确保实时掌握存货的数量、品种和位置。
（3）标签标识：对入库的存货进行标签和标识，便于仓库管理和取货使用。
3. 存货的仓储管理（1）货架布局：根据存货的种类和特性进行合理的货架布局，确保存货的安全存放和便捷取用。
（2）库存盘点：定期进行存货的盘点工作，发现问题及时调整，防止盗窃和遗失。
（3）保鲜、保质期管理：对易腐质的存货，及时进行保鲜处理和严格控制保质期，避免存货变质损失。
4. 存货的销售管理（1）销售预测：根据历史销售数据和市场趋势进行存货销售的预测，合理确定销售计划。
（2）促销管理：对滞销或快过期的存货进行促销策划，降低库存压力，提高周转率。
（3）销售订单处理：严格按照销售合同执行销售订单，确保存货的准确交付和收款。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
门店存货管理制度
1、目的
为了规范公司零售门店之存货管理，明确相关流程及相应部门之责任，根据财政部、证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引《企业内部控制应用指引第8号——资产管理》，结合公司实际情况，特制定本规定。
2、定义
本规定所指的零售门店，是指XXX有限公司陕西分公司拥有的所有门店，也包含各地市分公司下属的所有门店。
本规范所称之存货（或“货品”）是指存放于零售门店的用于出售、促销、宣传等物品，包括在销售的手机、用于促销的赠品、手机配件电池等、宣传品、道具等。
不包括固定资产、办公用品、备用金等。
零售门店存货的管理包括取得、验收与入库、仓储与保管、发出、盘点处置等。
3、职责分工
3.1 零售门店负责人：
确保门店存货业务管理得到有效控制，对门店总仓及零售门店营业厅存货的收发、仓储保管、盘点以及流失承担相应的领导责任。
对零售门店存货进行管理，保持最佳的库存结构，负责或货品的入库，零售门店的货品配发于退货。
3.2、零售门店营业员：
对零售门店存货负管理、保管责任，包括营业厅的演示机，仓库保管，盘点。
3.3零售门店仓管
负责货品接收、验收与入库，发出、仓储保管、盘点与损益处理等。
3.6子公司财务部门
负责存货采购、销售与流失的会计核算工作；监督零售门店的存货管理，不定期抽查各零售门店存货。
3.7子公司人资部门
每月工资中扣划责任人赔偿金额。
4、子公司门店货品配发
货品配发是指将货品由子公司总仓（以下未经特别指明，所涉及的总仓均指子公司总仓）配发到特定的零售门店以进行销售、市场宣传、促销等。
4.1 配货需求
各子公司根据订货会确认的订货明细，由商品营运部门安排配发至各零售门店；如有增加需求各门店则以补货单形式发至总仓，经商品营运部门根据总仓库存情况审核通过后，由总仓进行补货配发；或者直接由商品营运部门结合门店销售及库存情况进行合理补货给门店。
4.2 货品配发出库
仓管员根据《订货单》和《配货单》需求进行货物分拣出库，生成的《出库单》与《配货单》经物流部门主管审核无误后，打印《装箱单》即可发货，同时
及时完成ERP过账，以做到账实相符。
4.3 货品验收入库
配发的货品运送到零售门店后，零售门店接收人员应对货物进行初步验收，检查包装是否完整，并在送货人员携带的货品流转登记簿上签字确认。
初步验收只对收到的货物进行初步清点，以箱或（包）为单位进行验收。
零售门店在初步验收之后，应组织人员在收到货物的当天进行详细验收，包括核对所收到的货物之款式、尺码、颜色等是否与《出库单》一致。
经核实无误后及时完成ERP过账，以做到账实相符。
4.4 零售门店收货差异处理
零售门店对所收到的货物进行详细清点，如果发现数量短缺，应立即在出库单上注明并传真或电话通知商品营运部门，商品营运部门接到反馈后，填写工作联系单与物流部门联系，核实货品短缺情况，物流部门根据核实结果，填写配货少货投诉处理记录表，并根据相关人员之责任进行库存调整或处罚。
4.4.1 因物流部门内部员工工作失职造成的损失的短缺或货损，应立即报告部门主管，确定责任人，进行相应的处罚。
A.金额在100元（含）以内的，由责任员工负责全额损失赔偿。
B.金额在100元以上，1000元（含）以内的，由责任人承担50%的赔偿，
并由公司通报批评。
C.金额在1000元以上，5000元（含）以内的，由责任人承担30%的赔
偿，并由公司通报处分。
D.金额在5000元以上的，承担20%的赔偿责任，公司予以开除，并追究
物流部领导相关责任。
4.4.2 因承运方的过失造成短缺或货损的，应立即查明货损原因，并及时向主管报告货损失的处理进程，跟踪货损处理进度。
A.已与公司签订运输协议的承运方按照协议要求进行赔偿；
B.未签运输协议的，损耗的服饰类货品，原则上按照吊牌价的六折赔偿，
赔偿按四折处理或赔偿不能兑现的，物流部门须以签呈的形式提出赔偿
建议后，报公司总经理签批处理。
C.运输过程中造成损坏的道具、辅料按照出库价进行赔偿。
5、货品调拨
货品调拨是指将货品由一个零售门店调到另一个零售门店的行为，包括同一子公司不同店铺之间的调拨，也包括不同子公司之间的调拨（货品调拨由商品营运部门统一安排，零售门店不得自行调拨货品。
5.1 同一子公司不同店铺之间的调拨
5.1.1店铺之间临时调拨
门店之间自行商讨，并填写《调拨单》，一式两联，双方签字确认，并及时录入ERP系统。
5.1.2商品营运部门按要求统一调拨
商品营运人员根据各零售门店库存和销售情况，对各零售门店的货品进行调拨，并电话通知调出零售门店负责人，零售门店负责人将需调出的货品清单邮件发送给店铺人员，店铺人员据以进行相关的调配操作。
调出货品门店和调入货品门店相关人员均需在货品流转登记薄上签字确认，以明确相关责任人。
收货人员应将所收到的调拨单与实物核对相符后，二个工作日内在ERP中进行确认调拨生效。
如有不符，应查明原因，确认相关责任人，如果是对方少发
的，由对方补发，如是其他情况，具体处罚参照子公司总仓配发收货差异处理。
5.2 不同子公司店铺之间的货品调拨
零售门店有货品需求，总部总仓无货可配时，需要跨子公司门店调拨，实物操作与同一子公司门店之间调拨的方式一致，账务同代理商退货处理，即先由调出方将货品退回总部总仓，再由总部总仓配货给调入方，货品流失参照同一子公司门店调拨处理。
6、退货
退货是指零售门店将其所需退的部分货品退到总仓的行为。
退货包括季末退货和次品退货两种。
6.1 季末退货
季末退货是指质量合格之货品因季节原因而需要退到总仓的行为。
因总部对子公司有退货率要求，各零售门店只需按商品营运部门计划退货货品的款号、数量退回总仓即可，无须填写《退货申请表》，店铺人员直接在ERP系统中新增退货单，完成审核和出库，同时按要求在每箱里面放对应货品的装箱单，将货品装箱发出。
物流部门验收人员接到零售门店退还的货品时，应在货品流转登记簿上登记并签字确认。
应及时查验货品并与《装箱单》上款号和数量相核对，核对无误后在十五个工作日内办理入库手续，如有不符，应当天和店铺联系核实情况，并进行相关账务处理。
6.2次品退货
次品退货是指因零售门店因货品质量问题，而需要将货品退至总仓的行为。
次品退货需各零售门店填写《退货申请表》，并详细注明质量问题，经商品营运部门审核同意后方可进行退货处理，次品退货需在两个工作日办理入库手续。
7、销售出库
零售门店每日销售的货品应及时录入系统，并当天进行数据上传，以保证账实相符。
8、存货仓储与保管
货品在发出或离开原保管地之前，货品之安全和保管责任由发出前部门或门店承担；货品托运途中，货品之安全和保管责任由承运商或托运人承担；货品到达目的地之后，则货品之安全和保管责任由接收部门或门店承担。
陈列货品按要求存放，未陈列的分散货品要及时整理，以防丢失；注意存货的防盗防潮。
9、存货盘点
零售门店铺存货盘点由《存货盘点管理规定》统一规范。
其中盘点损溢处理按以下规定操作：
店铺在盘点日的次日将店铺实际数据报给商品营运部门，商品营运部门在接到店铺实际数据的次日将实际数据录入ERP生成各个店铺库存差异，并根据以下原则得出流失赔偿表，然后发给财务审核，审核后由人资扣回流失赔偿款。
如果盘点发生差异，串色、串码、同一季度同一类别的存货盘盈盘亏抵消后还有盘亏的，货品按当季销售折率买单，但不高于七折；如果找不出责任人，则由店员、店负责人。
10、存货监督
10.1监督检查主体
股份公司对存货管理制度的建立及执行情况进行定期或不定期的检查，包括总公司对子公司的检查和子公司、零售门店的自查。
对监督检查过程中发现的薄弱环节，应当告知股份公司子公司运营部门、财务部门，有关部门应当及时查明原因，采取措施加以纠正和完善。
10.2监督检查内容主要包括：
检查存货管理的相关岗位及人员的设置情况，重点检查不相容岗位分离情况；检查存货管理授权批准的执行情况，重点检查授权批准手续是否健全，是否存在越权审批情况；
检查存货收发、保管的执行情况，重点检查存货取得是否真实、合理，存货验收手续是否健全，存货保管的岗位责任制是否落实，存货清查、盘点是否及时、正确；
检查存货处置的执行情况，重点检查存货处置是否经过授权批准，处置价格是否合理，处置价款是否及时收取并入账；
11、附则
11.1本规定由财务部负责修订和解释。
11.2本规定自颁布之日起开始实施。
12、相关表单说明
《调配单》和《退货申请单》等相关表单根据各事业部的实际情况和要求进行运用。