工程结算工程款支付管理制度

工程结算工程款支付管理制度
第一节总则
第一条为规范工程结算及工程款支付工作，明确和落实相关部门责任，合理确定和有效控制工程造价，特制定本办法。

第二节工程结算人员组成及结算工作范E
第二条结算小组成员由公司相关的工程负责人、工程造价人员或技术人员、公司聘请的造价咨询公司人员组成。

参与审计的施工单位结算人员须在承诺书内认可，或者是施工单位的工程负责人本人。

第三条结算工作范围：已经全部施工结束的单项独立工程，并且已经整理好由施工单位上报工程结算资料，并进行了汇总和初审的所有工程。

工程可以为总包工程，也可以是总包工程里面的有分包合同的单项工程。

（不符合上述条件的工程，由下次结算审计时在进行复核。

）
第三节结算工作时间安排
第四条工程负责人要组织施工单位、监理单位对照附表一（结算资料上报统计表）中的内容开展工作，通知施工队上报竣工验收结算资料，按统计表内要求进行对照上报资料是否齐全，组织预算人员对结算资料进行预审，并对资料进行汇总，做好与造价咨询公司人员的资料交接。

第五条已完成资料汇总、内部审计的工程结算项目，及时上报电子版结算资料，每个工程建立一个文件夹，文件夹内包括工程签证单扫描件、软件版结算书、电子版竣工图（如果有）等结算内容（详见本办法第三条主要竣工结算资料内容，尽可能齐全）签证单必须依次进行编号并与结算书中编号相对应。

第六条公司安排审计小组，对收到的结算资料进行全面复核，计划时间为2天，在复核期间甲方及监理方应积极配合，配合造价咨询公司人员复核交接工作，同时要对移交资料进行登记记录。

第七条造价咨询公司应委托相应专业的造价工程师进行审计，每项工程结算时间约为20工作日，并组织施工方进行核对。

第八条造价咨询公司对审计结束的工程结果，先报公司进行复核，没有异议后形成最终完整的结算审核报告，计划时间3天。

第四节主要竣工结算资料内容
第八条主要竣工结算资料内容包括：
1.施工合同及附件、协议书、补充协议
2.中标通知书（如果通过招标程序的需提供）
3.图纸会审纪要（签字盖章手续齐全且清楚）
4.开、竣工报告及工期延期联系单（签字盖章手续齐全且清楚）
5.竣工验收记录（签字盖章手续齐全且清楚）
6.招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗（如果通过招标程序需提供）
7.投标文件商务标及电子版（如果通过招标程序需提供）
8.投标文件技术标（如果通过招标程序需提供）
9.承包人编制的结算书及电子版（盖承包人公章和造价编制人员资格章，并由建设单位签字同意送审，共叁套文字版，一套电子版。

）施工方编制结算时设计变更单、技术核定单、签证单、材料（设备）认价单等应分土建、安装专业整理装订。

10.施工图及电子版图纸（AutoCAD格式）
11.承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸
12.经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案（签字盖章齐全且清楚）
13.材料、设备认定核价单（需有连续编号，签字盖章齐全且清楚）
14.设计变更单、技术核定单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备）
15.现场签证单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备）
16.甲供材料（设备）收货验收签收单，甲供材料收货验收签收单上有施工单位、监理单位、发包人代表签字和单位盖章确认
17.隐蔽工程验收记录（签字盖章手续齐全且清楚）
18.吊装工程记录、安装工程调试记录、调试报告（签字盖章手续齐全且清楚）
19.与工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等”
20.其他有关影响工程造价、工期等资料
21.结算资料报送承诺书
22.对于送审资料为复印件部分，建设单位基建管理部门均应盖章，作为加强资料有效性的依据。

第五节工程款支付工作
为严肃工程款支付的管理工作，现将各项目支付款的要求进行明确规定：
（一）建设前期费用
1.编制可行性研究报告、项目总体规划、项目管理规划、项目总进度计划、项目实施用款计划及执行预算；报相关领导对编制的项目实施用款计划和工程中的预算进行审批。

（二）预付款
1.项目招标结束，应根据招投标及合同约定的支付节点，编制资金计划。

如果工程有预付款，填写工
程预付款申请单。

2.工程无预付款的，工程施工进行后，施工单位应及时出具根据施工进度及现场签证单编制的工程预
算书，由工程管理部及相关部门对工程质量及工程预算书进行审核。

工程管理人员审核是否依据与施工单位签订的合同、工程预算书进行申请进度款，是否按照规定程序和权限办理。

（三）工程进度款
工程进度付款依据相应合同、发票、验收入库单、工程签证、工程进度预算书等支付。

1.公司对工程施工进度、质量、安全、成本等各项进行全面控制、管理。

根据公司规定和合同约定申
报工程进度款，上报已经完成工程量进度、编制工程预算书；合同中约定按形象进度付款的须提供详细的工程预算及相关的文字和形象进度照片证明；合同中约定按节点付款的须提供节点证明，然后填写工程进度款申请单。

2.工程管理部负责对上报的工程量以及编制的工程付款进行审核，负责配合审计部门对工程预算进行审批；对合同中约定按形象进度付款的提供的预算是否符合工程进度进行审核；对合同中约定按节点付款的提供节点证明进行复核。

3.进度款管理原则
进度款应严格控制在公司批准的责任成本预算金额以内；资金拨付控制在计量支付减去各项扣款后的余额内，不超拨超付；建立计量支付管理台帐；确保民工工资按月足额支付。

（四）工程结算款
组织工程项目进行工程竣工验收，对技术经济资料进行整理，工程结算进行上报，组织编制竣工验收报告，整理工程档案材料，办理建设工程竣工备案手续。

工程结算完毕并出具结算审核报告后，根据合同约定填写工程结算款申请单。

（五）工程质保金
1.工程质保期满，没有出现索赔和违约行为的工程；办理质保金手续需要的资料：申请时应根据《付
款申请单》、《结算报告》合同等相关资料，填写工程质保金申请单发起。

2.按照合同中约定，对质保金付款时间节点和结算报告剩余的质保金金额进行复核。

第六节结算工作出现问题处理的原则
第九条没有完成结算审计的工程，工程款最多只能支付到合同额的80%。

剩余部分待结算复核、
外部审计完成，并且出具正式审计报告后才能继续支付，如果不按本原则执行，需向公司董事长申请。

第十条根据各标段施工合同相关结算条款、各标段施工队报出的结算资料，原来公司与施工单位确定的合同、文件等结算原则，以及国家相关的法律法规，为本此审计工作的结算依据及原则，并在审计前与各施工单位进行结算原则交底，不同意本次结算原则的施工单位视具体情况单独处理。

第十一条对整个工程审核的结果和遗留的争议问题争议太大的，无法在本次进行审计的工程，进行汇总，向公司领导汇报。

此类工程由工程负责人与施工单位再进行协商，制定合适的解决方案，等下次结算审计的时候在进行审计，中间不在单独审计此类工程。

第七节工程结算资料存放地
第十二条公司留下一份审计报告和报审的全部资料，并根据审计报告情况纳入财务管理，施工单位在缴纳了审计费后，保留一份审计报告。

第八节附则
第十三条本办法由工程管理部负责管理和解释。

本办法自发布之日起施行。

附件1《工程结算资料上报统计表》
附件2《结算资料报送承诺书》
附件1
工程结算资料上报统计表
工程名称：时间:
编制单位负责人:接收单位负责人:
附件2
结算资料报送承诺书
发包单位：____ 公司（以下简称甲方）
承诺单位：____ 公司（以下简称乙方）
—公司（乙方）对提报的工程结算资料进行如下郑重承诺：
一、我公司严格按照甲方要求时间提报结算资料。

二、在本工程的结算审核过程中，我们将积极主动配合甲方委托的咨询机构勘察现场，核对资料等相关结算工作，保证结算工作的顺利进行。

三、我们对报送的“工程竣工结算书”及“工程结算资料”的真实性、完整性及有效性负责（详见结算资料交接单）。

若存在弄虚作假及违法违纪等行为，我们应承担相应的经济责任和法律责任。

四、保证结算资料一次性送至甲方，甲方或甲方委托的造价咨询单位在结算审核过程中不再接受任何经济性资料。

并承诺：
1、如在结算审核过程中发现所提交的“工程结算资料”存在遗漏，我们将放弃遗漏资料部分的结算金额；
2、如在结算审核过程中发现所提交的“工程结算书”存在漏项和少计工程量，我们将放弃漏项和少计工程量部分的结算金额。

五、甲方或甲方委托的咨询单位送达的结算审核意见，我们将及时组织核对，并于送达之日起3个工作日内将书面意见反馈你们，逾期不反馈视为无异议。

六、自愿按照工程结算净审减额的5%缴纳给中介咨询公司审减费（审计额在总造价的5% 不收取费用）。

七、本次结算工作由我单彳_____ 同志负责，身份证号_________________________ 。

特此承诺!
施工单位：（盖章）
负责人：（签字）
承诺时间：年月。