销售费用核销管理规定
销售费用核算管理办法
销售费用核算管理办法
一、总则
本核算管理办法旨在规范公司销售费用的核算和管理，提高公司销售费用的使用效益，减少不必要的浪费，确保公司销售费用的合理性和合规性。
二、费用范围
公司销售费用包括但不限于以下方面：
- 销售人员工资和福利；
- 销售推广费用，如广告、促销、公关费用等；
- 销售业务招待费用；
- 销售差旅费用；
- 销售办公场所租金、水电、物业管理费用；
- 其他与销售业务相关的费用。
三、费用核算
- 销售人员工资和福利：按照公司薪酬管理办法执行；
- 销售推广费用：按照相关合同或者协议执行；
- 销售业务招待费用：必须事先制定预算，经过部门主管审核批准后执行，并由相关人员填写招待费用报销单，附上相关票据和核销凭证，由财务部门审核后予以支付；
- 销售差旅费用：必须事先制定出差预算，经过部门主管审核批准后执行，并由相关人员填写差旅费用报销单，附上相关票据和核销凭证，由财务部门审核后予以支付；
- 销售办公场所租金、水电、物业管理费用：由财务部门在公司会计方案的指导下，按照相关合同或者协议执行；
- 其他与销售业务相关的费用：由部门主管审核批准后执行，并由财务部门在公司会计方案的指导下予以核算和支付。
四、报销流程
- 部门主管批准；
- 员工填写报销单；
- 财务部门审核并支付。
五、责任追究
违反本管理办法的，将会按照公司纪律处分规定进行处理，并要求当事人支付相应的违规费用。
费用借支与核销管理办法
费用借支与核销管理办法为了加强销售费用管理，杜绝漏洞，保证公司销售目标的顺利完成，对业务人员费用借支及核销程序特规定如下：一本规定所指费用包括：差旅费、交际费、促销费用（灯箱制作费、宣传品费用、推广会费用）、专项费用等，其中专项费用包括房租费、仓储费、运输费、广告赞助费、办公费及各地药政、药检、物价等费用。
二营销公司各项费用的发生都必须经过如下程序：费用申请—审核批准—费用借支—使用—费用核销三借款的原则是先清后借。
前款不清，后款不借。
四应急的费用，必须事先电话请示相关领导，在权限范围内获准后才能使用，但必须及时补齐手续，任何费用的报销都必须有批复才能核销。
严禁先斩后奏。
五业务人员差旅费备用金限额为3000元；内勤2000元，大区经理备用金限额为4000元。
六公司监察部对所报销的费用跟踪抽查，一经查出，费用不予核销，并给予责任人、各相关签字人严肃处理，并全公司通报，情节严重者予以开除。
七交际费必须仅限于公司的客户及与公司业务有关的政府部门的日常应酬方面。
严格按照公司授权范围执行，交际费每月每个地区累计超过3000元使用，向营销副总申报。
交际费应在办事处建立台帐，双人使用，互相监督。
属于各地药政、药检、物价、医保及因质量问题而发生的交际费，由当地商务主管提出专项费用申请，大区经理审核，各办事处内勤监督使用。
各地药政、药检、物价、公关费、医保费用等，需附专项费用申请表，药检报告单、物价登记表。
处理质量问题需附有费用使用明细及达到效果的说明。
由销售总监会同品质部、开发部相关人员根据实际情况签署意见，并登记上帐，按相应权限审批借支，并提出处理意见。
费用使用后，必须认真填写交际费使用明细表，请客费须有原始菜单明细及酒水清单，必须详细填报请客饭店的全称、电话。
八赞助费由办事处内勤审核无误后，填写《专项费用申请单》，由公司直接汇入赞助单位，不准用现金等形式支付。
赞助费根据商业流向，在借支后的一个月内达到公司制定的回款额，方可核销。
公司费用核销管理制度
公司费用核销管理制度第一章总则第一条为规范公司费用核销管理，提高财务管理效率，保障公司财产安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及员工的费用核销管理事宜。
第二章费用核销的范围和标准第三条公司费用包括但不限于员工差旅费、办公用品费、会议费、市场推广费、招待费等。
第四条公司费用核销标准应符合国家相关法律法规和公司制度规定，并严格按照公司内部规定执行。
第五条公司费用核销申请应当真实、合理、规范，并应当在规定时间内报销。
第三章费用核销流程第六条费用核销由费用使用人提出申请，经费用审核人审核后报销。
第七条费用使用人应当填写费用核销申请表，注明费用发生的具体时间、地点、项目、金额，附上相关发票或票据。
第八条费用审核人应当核对费用核销申请表上的信息是否真实、合理，审核费用是否符合相关规定。
第九条经费用审核人审核通过后，财务人员负责将费用核销款项转账给费用使用人。
第四章费用核销的监督与管理第十条公司内设财务部门负责监督和管理公司费用核销工作。
第十一条财务部门应当建立健全内部控制制度，加强费用核销的监督和管理。
第十二条公司领导应当加强对费用核销工作的监督和指导，确保费用核销工作的规范、高效进行。
第五章费用核销的记录和归档第十三条公司应当建立完善的费用核销档案管理制度，确保费用核销记录清晰、完整。
第十四条费用核销记录应当按照时间顺序归档，便于查阅和核对。
第十五条费用核销记录应当保存至少五年以上，便于财务审计和监督。
第六章费用核销的奖惩制度第十六条对于违反公司费用核销规定的员工，公司将给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职等处理。
第十七条对于表现突出、艰苦奋斗、工作成绩突出的员工，公司将给予适当的奖励和激励。
第七章附则第十八条本制度自颁布之日起生效，如有修改，以公司领导同意为准。
第十九条公司全体员工应当遵守本制度规定，并加强费用核销的自律和合规意识。
以上为公司费用核销管理制度，欢迎广大员工认真贯彻执行，共同维护公司的财务安全与发展。
关于市场费用核销的规定
关于市场费用的使用与核销规定在公司全员的共同努力下，近年来公司业务不断扩大，与各地经销商业务往来也不断增加，为了使各地业务人员在对经销商进行业务谈判时统一口径，公司再次重申费用核销中存在的问题，其目的就是让销售环节更加规范，以保证公司利益，特规定如下：一、市场费用的区分市场费用分为：进场费、条码费、陈列费（地堆、挂条、货架）、折让费。
二、进场费的使用与核销1、进场费；只有于直供卖场所产生的变更供应商名称和开户使用。
2、此费用由公司统一操作执行，不纳入所辖区域考核范畴。
三、条码费的使用与核销1、新老客户在新开卖场中所产生的条码费，均由公司承担。
由客户先行垫付，并按每次进货额的30%以产品的形式逐次核销此费用，直至核销完成。
2、条码费使用前，必须提前申请，并上报进场门店的自然情况后，经公司批准后，方可使用此费用；3、申请条码费的申请内容：（附表）①、卖场的面积②、卖场月销售额③、卖场日均人流量④、卖场的门头照片⑤、湿巾产品的货架面积的照片⑥、预计进场后销量4、条码费的报结条件①、有进场条码的陈列照片；照片上有人为书写的店名和时间。
②、有进场条码的购买小票，做为真实进场依据。
③、进场后需开据“长春福康医疗保健品有限责任公司”增值税发票；以上三条，缺一不可。
否则不予核销。
5、进场的条码费，公司只能核销一次；不论什么原因，二次产生的条码费，均有业务员个人承担。
四、终端陈列费的使用与报结陈列费是公司对经销商销售提升的支持，最高不得超过进货额的15%。
1、提高产品的销售所购买地堆、挂条等陈列费用，需申请后方可操作执行。
申请时间，应提前7天申请。
否则不予批准。
2、批准后的陈列费，待下次进货时一次性核销，费用大于进货额时，推延下次执行。
核销金额一律以货补的形式发给经销商。
一次一结，过月作废。
3、终端陈列费的报结要求①、卖场的产品陈列照片，照片上应有人为书写的门店名称及时间。
②、特价商品标签照片，③、产品陈列后销售提升数据。
费用核销制度
主题：2012年销售费用核销规定关键词：销售费用核销发文等级：重要发文时间：2012年1月15日发送：抄送：为规范小包装费用核销流程，加快费用核销速度，经研究，在2011年制度的基础上加以完善，特对2012年度销售费用核销事宜做如下规定。
一、2012年销售费用概念2011销售年度销售费用涵盖如下项目：市场开拓费用----终端生动化费用、区域性推广活动费用、促销物料费用；KA专项费用----产品进店费、陈列费、赠品费、价格策略、促销员费用；流通市场费用---进店、陈列费、促销员；办事处/工作站费用----房租、办公用品、仓储费等；销售人员费用----差旅返利---根据合同要求，由业务部核准销量后，直接下发返利通知，无须经销提报年度发货目录。
二、销售费用使用约定营销中心所辖各省区、各职能部门所发生的一切销售费用均执行费用申请批复制度，任何未经营销中心批准而发生的费用均不予核销。
费用使用要求办事处/工作站要对经销商备案批复费用与核销费用建立台账，按月对经销商市场费用进行投入产出分析。
对于市场费用投入高于省区平均水平的经销商要重点关注，同时要对其费用进行重点分析。
三、费用核销时间约定兑付：1、月度经销商执行费用必须在次月20日前经办事处费用对接人汇总后报费用稽核部进行核销；2、其它费用执行结束后30个工作日内经办事处费用对接人汇总后报费用稽核部进行核销；3、对于无法按照约定时间核销的费用，必须提报书面延期核销说明，逐级至营销总监签字确认后，在费用稽核部进行备案。
4、对于已经核销的费用，将以货补、货款等形式兑付给经销商。
四、核销资料要求：费用单据相关要求1、支出凭证：公司统一要求的支出凭证；2、费用审批单：由公司统一的申请，导出EXCEL表格。
3、发票：1）开票单位—某某有限公司2）费用名称—陈列费、条码费、进店费、检验费、服务费、管理费、代理费等费用类发票，食品、油等销售类发票（此类票据尽量不开）；3）其它——如卖场只给经销商开具发票，那么经销商需给我司开具正规发票，同时在核销单据后面附卖场开具同一费用的发票复印件，否则视为不合格。
市场营销费用核销管理制度(2022
市场营销费用核销制度CONTENTS 目录03核销要求Write off standard 01费用定义Expense definition 02流程制度Process system 04处罚措施PenaltiesExpense definition定义LOGO市场营销费用即市场活动、政策费用、陈列费用等项目费用，目的是规范市场费用的申请、核销和奖惩流程，系统地掌握市场活动的执行和费用使用情况，提高市场费用使用质量和效率。
费用分类Process system流程制度流程制度计划提报邮件提报沟通调整钉钉备案抄送财务流程制度单项费用审批钉钉审批，抄送财务注意事项1.申请费用必须在规定的预算范围内；2.市场费用申请必须在公司规定的科目范围内；3.市场费用申请必须用公司规定的统一表格并规范填写；4.同一时间、同一项目/科目、同一渠道、同一形式的费用必须在一张申请表上体现，不得分割申请；5.所有市场费用申请必须报市场组备案（即《市场营销费用计划表》），每月25日前提报；未经备案临时发生且超市场大预算的终端市场费用，原则上不予核销；特殊情况核销时需附详细说明，经销售总监、供应链总监/总经办审批确认后方可予以核销。
6.单项费用执行时间必须晚于批复时间，否则不予核销；特殊情况需走OA报备批复后方可予以核销；流程制度活动执行注意事项1.遵循谁申请、谁负责的原则；2.费用批准后，费用使用内容、执行时间发生变更的，必须提交变更申请，变更申请按原申请流程执行审批，否则发生的费用不予核销；3.对于单次发生金额在5000元以上的费用，市场稽查需现场参与；单次发生金额在10000元以上的费用，推广经理及分公司经理或省区经理须亲自参与；流程制度费用核销钉钉通用审批（待定）注意事项1.营销执行方案全部结束后方可提出核销申请，由区域经理填报《市场费用核销表》统一表格，城市合伙人签字（盖章）；2.区域经理整理核销所需材料（同一活动、材料统一装置），每月5日前寄至市场部，市场部每月15日前审核完毕提交至财务部；财务部每月25日前审核完毕，完成冲账，并在每月底的城市合伙人对账单中，体现市场费用冲抵情况。
销售与市场费用控制管理制度
销售与市场费用掌控管理制度1. 前言为了有效掌控企业销售与市场费用，提高经营效益，做出合理的费用布置和管理，特订立本《销售与市场费用掌控管理制度》。
2. 目的本制度的目的是规范销售与市场费用的核算、使用和掌控，确保资源合理配置，提高销售业绩和市场影响力。
3. 适用范围本制度适用于公司销售与市场部门及相关人员。
4. 费用核算4.1 销售费用核算•销售费用包含但不限于推广费用、促销费用、广告费用、市场调研费用等。
•销售费用核算应依照实际发生进行，由费用发生部门供应相应的费用报销申请，包含费用明细、费用发生日期、费用相关凭证等。
4.2 市场费用核算•市场费用包含但不限于市场调研费用、市场推广费用、展览费用、会议费用等。
•市场费用核算应依照实际发生进行，由费用发生部门供应相应的费用报销申请，包含费用明细、费用发生日期、费用相关凭证等。
4.3 费用核销•费用核销应与实际发生的费用相符，遵从合理、公正、透亮的原则。
•未经授权或虚假的费用报销行为将被追究责任。
5. 费用掌控5.1 预算管理•每个负责销售与市场的部门在年度开始前应提出明确的费用预算计划，提交给财务部门审核。
•预算计划应包含费用项目、费用金额、费用使用计划等内容。
•预算计划经批准后，需按计划执行，未经允许不得超出预算金额进行费用支出。
5.2 费用审批•销售与市场部门的费用支出需经过相应管理人员的审批。
•审批人员应核实费用的合理性、必需性与经济性，并确保费用支出符合预算计划。
5.3 费用监控•财务部门将定期对销售与市场费用进行监控与分析，确保费用的合理性与有效性。
•监控结果将用于对费用管理的改进与调整。
5.4 费用调整•依据实际业务需要，在费用预算充分的前提下，销售与市场部门可以相应调整费用预算，但需提前向财务部门提出申请并获得批准。
6. 绩效考核6.1 销售绩效考核•销售团队的绩效将以达成销售目标、销售额、市场份额等指标为重要考核依据。
•绩效考核结果将作为销售团队激励和奖惩的依据。
销售部费用管理办法简版
销售部费用管理办法销售部费用管理办法1. 引言销售部费用管理办法旨在规范销售部门在日常工作中的费用使用和管理，确保费用合理、透明、有效，并提高销售团队的绩效。
本文档详细阐述了销售部费用管理的原则、流程和报销要求。
2. 费用管理原则2.1 合理性原则销售部门的费用使用必须合理、适度，符合公司的财务管理政策和相关法律法规。
2.2 透明性原则销售部门的费用支出必须有详细、准确的记录和清晰的报销流程，确保费用使用情况可以进行审计和监督。
2.3 成本效益原则销售部门在支出费用时，应考虑与销售业绩的关系，确保费用支出对销售业绩的推动具有合理的成本效益比。
3. 费用管理流程3.1 费用预算和控制销售部门在每个财年开始时，应根据公司的业务发展计划制定年度费用预算，并在各个季度进行预算调整。
预算的制定需要考虑销售目标、市场环境和竞争对手情况等因素，并经过上级部门批准。
销售部门应按照预算进行费用支出，并及时记录和报销。
3.2 费用申请和审批销售团队成员需要使用费用时，必须提前填写费用申请表，并按照规定流程提交给销售部门经理审核。
销售部门经理根据预算、费用合理性和成本效益等因素对费用申请进行审批，并及时告知申请人。
3.3 费用报销和核销完成费用使用后，销售团队成员必须填写费用报销表，附上相关的费用凭证，并按照规定流程提交给财务部门进行核销。
财务部门将对费用报销进行审核，确保费用的真实性和合规性，然后进行核销并及时通知销售部门。
4. 费用报销要求4.1 报销材料费用报销时，销售团队成员必须提供以下材料：- 填写完整的费用报销表格；- 相关费用凭证（如发票、收据等）；- 财务部门要求的其他支持文件。
4.2 报销时限费用发生后，销售团队成员必须在7个工作日内完成费用报销的申请，逾期将不受理。
4.3 报销规定- 费用报销必须符合公司的相关政策和标准；- 报销金额超过一定数额需经销售部门经理或财务主管审批；- 报销涉及个人的，必须提供个人实名银行账户信息。
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行销费用核销管理规定为了更加合理有效的开发市场，增加产品知名度，扩大销售范围，提高销售量，公司将投入各项合理的市场费用。
为了使以上各项费用得以及时、顺利的申请、执行以及核销，使销售资源更加合理有效的使用，现制定此规定：一、本规定涉及的岗位及职责1、结案人：结案人应为申请报销费用的经销商，对费用的真实性、准确性负责。
2、费用经手人：为对经销商的费用执行负有直接监督责任的业务人员，对提交费用的真实性、准确性负责。
3、费用审核人：为费用经手人的直接主管，对经过其审核的费用支出的必要性、合理性负责。
4、审批人：为审核人的直接主管，最终审批人为部门第一负责人，对上报的支出事项的必要性和合理性进行确认并签署明确审批意见，就支出事项的执行效果负责。
5、财务复核：财务部对经批准的报销费用根据相关制度规定进行复核，对支出事项的真实性、合规性、合法性进行审核，有权对费用支出提出质疑并查询。
二、本制度规定的费用类型（一）商超费用１、商超费用指产品进入终端商超销售所产生的费用。
２、公司承担的商超费用有以下几类：A、进场费用。
即商超允许产品进场销售而收取的费用，开票项目为新品进场费、新店开业费、条码费等。
B、陈列费用。
即商超收取的关于产品摆放的费用，开票项目为堆头费、端头费、端架费、专柜费、陈列费等。
C、宣传费用。
即商超收取的关于开展促销宣传的费用，开票项目为海报（邮报）费、快讯费、POP费等。
D、管理费用。
即商超收取的有关导购人员的费用，开具此类费用的商超必须报公司批准，具体开票项目为导购人员管理费、工装费、工卡费。
（二）导购人员工资导购人员包括公司在各地区设立的定点导购人员、理货人员、临时推广促销人员的工资，法定节假日加班工资。
导购人员市内交通费等公司不予负担。
（三）促销费用促销费用是指各地方开展促销推广活动、购买促销品等所产生的费用。
包括公司统一配发的促销品费用，各地当地购买的促销品费用、终端赠送本品的费用及其他拉动消费的形式。
（四）广告宣传费用广告宣传费是指为树立品牌形象开展促销推广活动，制作店招、车体广告，聘请演艺公司、租用促销场地、进行POP宣传等产生的费用。
（五）市场检测费用等其他费用三、促销费用结案流程1、原则上所有的促销活动必须先批准后开展，不论销售部或市场部的费用，如果财务部在处理结案时，如发现没有经过批准的促销申请将不予处理此笔费用。
2、经销商结案以自然月为区间，每月促销活动结束后，经销商需在下月月初将有关资料进行整理后,填写结案报告并与费用资料一起于15号前寄到公司(15号必须寄达)，逾期不予核报。
结案报告经销售系统逐级审核直至销售部门第一负责人最终审批、签字后报至财务部。
3、财务部对结案资料进行复核，对应报销费用做转增货款或返还折扣处理。
4、财务部对销售部结案资料审核的同时对导购、堆头及陈列的真实性进行抽查，及时集中反馈。
销售部在收到退回结案后进行查实、更正，在4天内经销售部第一负责人审批后返回财务部重新审核。
四、促销结案规范及其填写要求1、促销结案报告必须是原件，准确填写垫付单位名称及编码、结案金额、产品规格、数量等相关内容。
结案辅助材料（支持性材料）要齐全，各签字人注明费用核销金额、签字日期，经销商签字、印章齐全。
2、各种结案材料均须附经批复的促销活动申请原件（一个申请分多次报销的第一次是原件，以后附复印件即可），促销活动费用申请填写清楚，固定费用需明确列出公司、经销商分别承担的具体费用金额；按进货量比例核销的费用需明确写明费用点，费用点一律保留小数点后2位。
考核方法按公司规定考核，与公司考核方法不一致的申请需销售部门第一负责人审批，结案时未审批视同与公司考核规定一致。
3、对于结案报告与申请表中金额不符的，必须列出差异的原因，否则财务部在处理此结案时有权退回要求相关费用专员填写完整。
4、结案金额一律精确到小数点后0位(四舍五不入)数字，包括计算过程中的费用点一律精确到小数点后2位。
5、结案中产生的发票需由业务部代表在相应发票上签字确认。
结案中产生的堆头费用、陈列费用等发票，销售内勤粘贴费用报销单与相应结案一同上报，费用报销单须正确填写客户编码，堆头费发票需在堆头协议的右下角空白处注明相应发票号码，其它费用在发票右上角用铅笔注明相应结案归档号。
6、若有与公司结案制度不符的结案，需要有权人进行特批，销售部应在送往财务部前处理完毕特批手续，否则与制度不符的费用不予核销。
7、结案材料须整齐，费用报销单及发票粘贴牢固，后与整理好的结案材料夹住一同报送。
资料不全或不整齐财务部做退回处理。
8、经销商代垫费用一律都由经销商前期垫付，然后以结案报告形式履行报销手续，每个经销商每月汇总报销一次，所需表格和票据等相关资料必须填写完整、清晰，不允许涂改。
经核查垫付费用，经销商尚未支付的，不予核销该项费用，并按虚报费用追究相关人员责任。
9、原则上促销活动中凡不是以公司的产品付出的费用，全部走发票报销，公司直接增加经销商预付货款余额，确实不能提供合格发票的费用经核实后对经销商返还相同金额的折扣。
搭赠本品的费用以折扣形式返还。
五、费用核销发票的一般要求1、各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。
白条及情况说明书不得代替发票入账。
2、所有发票内容必须是促销活动的真实反映，且发票种类与具体费用类型要一致，即发生的费用系发票有效范围以内的费用。
对于经营范围与报销内容可能不相符的发票需附开具单位营业执照副件.如”XX贸易公司”开具广告费用发票,需其营业执照中经营范围中有该项内容;如为税务局代开的发票,需另在发票正面加盖申请代开单位的发票章,不符合以上要求的视同发票不合格并不能用发票报销该笔费用。
3、除邮政、铁路、航空运输等特殊行业外其余票据发票票头须加盖税务部门发票监制章，行政事业收费票据须加盖财政部门票据监制章，同时发票需加盖开票单位的“发票（票证）专用章”或“财务专用章”，所盖印章清晰，加盖其它印章（包括现金收讫章、业务章、公章）视为无效发票。
4、发票中所罗列的各项目内容填写要齐全，不得漏项，票面清晰整洁，不得涂改。
发票的“客户名称”或“交款单位”处必须填写本公司全称。
票据上项目栏（或品名栏）必须如实填写所对应的项目全称。
开票日期要清楚填写。
5、发票金额大小写必须一致。
大写书式为：“壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万”，金额空白处用“零”填写，大写前面截止符号用“⊕”表示，小写前面截止符号用“￥”表示，不得使用简写字体，涂改票据以及大写数为整数时，以后位数划“—”、“／”、“×”或“○”等标记的票据均视为无效发票。
如为剪贴式发票，注意剪贴金额是否正确。
六、费用核销具体内容及相应要求：（一）、商超费用：1、核销时结案后必须附经批复的促销申请原件、协议原件及相关资料（包括照片、宣传资料、商超费用报销明细表等）。
协议各项内容填写必须齐全，注明时间、位置、产品、陈列期、费用单价等内容。
协议原则上不得涂改，特殊原因确需修改的需双方签章确认，无双方签字确认的修改无效，按照孰低的原则处理。
一次签订多月协议的，第一次处理需要原件，以后月份可以用复印件，也可以在结案明细表上注明协议起止时间及已寄送公司月份。
长期协议发生变更应及时提供新协议，因协议未及时提供造成的损失由结案人负责。
2、商超费用发票原则上是地税的服务业发票,服务项目应开具为“进店费、条码费、陈列费、端架费、堆头费、管理费等”。
如商超不能按上述要求开具发票，可申请由税务代开发票。
3、因各种原因经销商确实不能按要求提供发票的，填写申请注明原因经销售部门批准财务部备案后，提供能证明业务真实发生的原始发票、收据等资料的原件，公司核实后以折扣形式返还或由经销商申请由税务局代开发票报销。
4、结案照片必须是结案当月照片，不准补拍，照片背面注明经销商、商超名称。
照片背景中应当包含商超其他场景，如该商超安排导购人员，则照片中需同时体现堆头、店招、导购人员等场景。
使用附带右下角拍摄日期的照片，并且拍摄日期为活动期间,原则上同时附上本日的报纸。
（二）导购人员工资1、核销时结案后必须附有经批复的促销申请原件、长促人员基础资料（包括身份证复印件、一寸照片等）、临促身份证复印件及导购人员工资表等相关资料。
资料填写需遵守公司统一表格格式，工资表应完整填写导购电话、身份证号、上岗时间等相关内容。
工资表须当事人签字确认（或其他证明性材料），导购签字确有困难的可由发放人代签，签字人必须如实填写自己的姓名（代签人填写**代），签字人及代签人对工资的实际发放承担责任。
签字弄虚作假或实际发放工资与签字工资表不符的，按虚报费用处理。
2、导购人员工资表必须要由经销商签字盖章，销售代表人审核签字，因市场需要变更导购员的，需在结案报告中说明，注明变更时间。
增加导购员的，上报资料时须附有区域经理以上人员的签字，否则不予发放该导购员工资。
3、报销导购人员费用，经销商可执自己开具或由税务机关代为开具的地税劳务费发票或地税服务业发票，服务项目必须是“服务费、劳务费”，台头名称必须开具为本公司的全称。
4、如经销商不开具发票，公司按核实后的金额以折扣形式返还。
（三）促销费用1、核销时结案后必须附有经批复的促销申请原件、与促销品厂家签订的制作协议、发票、促销品发放明细表。
2、原则上除赠本公司产品外的其他促销应提供发票报销。
购买物料、促销品等单价200元（含200元）以上的或总金额4000元（含4000元）以上的需提供国税增值税专用发票，如伞、杯、广告画等促销品发票。
发票需填全品名、数量、单价、金额，报销内容不可填为办公用品、劳保用品、等非促销品。
不能提供发票的公司走折扣处理。
3、各地促销品必须有促销品出入库登记台帐，公司不定期对促销品台帐进行核查。
4、终端进货、陈列奖励等须准确填写费用明细表，注明陈列、进货数量、赠品发放数量、终端联系人、联系方式及赠品签收人签字等。
（四）广告宣传费用1、核销时须附有批复的促销申请、照片、广告业或服务业发票、广告合同（注明制作单位电话、地址），合同制作、发布单位必须与发票开具单位相同。
2、店招：应为地税、服务业发票，开票项目为“店招费、宣传费”，也可是广告公司；装璜公司开具的销售发票，开票项目为“店招制作”，且得附制作合同。
开票项目在开票公司经营范围内。
3、路演费、策划费、租用促销场地费：必须为地税发票。
（五）市场检测费市场检测费应由具有检验职能的部门开具行政事业收据或发票，并附检验报告，注意：付款单位必须为本公司全称，同时收据上的财务章必须与检验报告出具单位相同。
策划费、活动费：必须为地税发票。
七、费用核销的考核条例（一）、对于未按规定时间报送本月应报的相关资料对销售部第一负责人按推迟天数累计递增，每日对部门第一负责人考核, 并将积压单据的份数及所造成的不良影响以书面形式上报总经理；对于由于客户晚回传资料而导致晚处理费用，由销售部对经销商出具相关考核，如果是销售部的问题，对销售部进行考核。