南京大学财务报销基本业务介绍.方案
南京大学财务报销基本业务介绍资料
习、工作、考察的，须提供野外津贴申请，根据野 外实际工作天数发放伙食补助费。
●具体政策以国家和学校差旅费管理办法及补 充规定为准。
2、市内交通费 ●市内交通费要求全部在网上预约报账，需将 小票横向粘贴在专用的票据粘贴单(A4复印纸的二 分之一)上，排列顺序要与所列支出明细一致。 ●月票（50元定额）充值发票一般不予报销。 ●外地的交通费原则上不予单独报销，须与 出差旅费一同报销。 ●同一出租车号且时间连续明显不合常理的 出租车票不予报销且予以收缴。
二、财务报销手续的基本要求：
1、各类财务报销业务严格执行“三字一章”制 度，即经手人、验收（证明）人、审批人签字，加 盖单位公章；所有人（含经费审批人）签字必须以 亲笔签名为准，不得使用签名章代替。
2、对票据报销的时间要求：所有财务事项的 报销应在经济业务发生或票据开具之日起一年内办 理，超过一年的不予报销。
3、国际旅费 ●出国前须办理出国任务批件，出国目的地、 天数、费用承担方式及经费来源渠道等应与批件 一致，持因私护照不得报销出国费用。 ●机票购买：因公出国人员在国内（外）购买 国际机票，应凭售票单位出具的航空旅客运输行程 单（发票）及登机牌办理报销手续；在国内购买国 际机票，应以转账支票结算， 刷卡支付的应提供付 款依据。 ●借款：先到国际合作与交流处办理《出国用 汇申请书》，再到财务处综合科核算外汇，再凭借
南京大学财务 报销基本业务介绍
财务处 2013年10月25日
一、财务报销票据的有关要求 ：
教学及科研活动中发生的支出应按照政策相符性、与 教学科研任务相关性及经济合理性的原则，取得真实、合 法的报销凭证进行财务报销。
1、合理性：发票或收据上的付款单位、客户名称容及其数量、单价、金额、开票人签字等齐全 ；金额大 小写应相符；发票上的内容一律不得涂改。
2南京理工大学财务报销规定
南京理工大学财务报销规定第一章总则第一条为了加强会计基础工作，规范和完善财务报销手续，提高办事效率，更好地为教育、科研两个中心服务，根据国家有关财经政策、法规和《南京理工大学财务管理办法》，特制定本规定。
第二条本规定适用于我校各学院（系）、部、处、中心、直附属等单位的报销活动。
第三条各单位报销活动应符合国家有关政策、法规及学校的有关规定。
各单位负责人应对本单位报销活动的真实性、合法性负责。
第四条财会人员应严格履行职责，对违反规定的报销有权拒绝。
第二章财务报销的审批权限第五条科研经费报销审批权限（一）单笔科研业务支出金额开支在二万元以下（含二万元）的直接由院（系）、部、处、中心领导审批；二万元至五万元（含五万元）的须经科技处领导审批；五万元以上的开支由科技处、财务处会签意见经主管校领导审批；特别重大的开支（五十万元以上）由主管校领导签署意见后经校长审批。
（二）科技项目经费购置的仪器设备，单价在二万元以内（含二万元）的仪器设备订购由课题组负责人提出申请，所在学院（系）审批，按学校设备采购程序办法订购；单价在二万元至五万元（含五万元）的大型仪器设备的订购由课题负责人提出申请，学院（系）审核，报国有资产与实验室管理处批准后，按学校设备采购程序办法订购；五万元以上的由国有资产与实验室管理处签署意见经主管校领导审批，按学校设备采购程序办法订购。
科研项目研制过程中购置的仪器设备，如果要交付项目委托单位，应在科研合同中明确，由课题组组长及院（系）领导在票据背面注明、签字，并由国有资产与实验室管理处审批签字后，方可办理报销手续。
第六条教育事业经费和其它经费（含办班经费）报销审批权限（一）列入学校年度预算的教育事业经费开支在二万元以下（含二万元）的直接由院（系）、部、处、中心领导审批；二万元至五万元（含五万元）的须经校财务处领导审批；五万元以上的由财务处签署意见后经主管财务副校长审批；特别重大的开支（五十万元以上）由主管财务副校长签署意见后经校长审批。
大学财务报销管理制度
大学财务报销管理制度1.引言财务报销是指企业或机构为保证正常运作，将公司内发生的各种费用，按照公司的财务规定，通过各种手段进行管理和记录，并向企业或个人返还应得的费用。
在大学管理中，财务报销管理制度是管理财务的重要组成部分，为保证大学财务资金的安全、有效使用和管理，制定了一系列财务报销管理制度，以规范、规范管理财务活动。
2.制度目的大学财务报销管理制度的主要目的是规范大学的财务管理行为，保障财务资金的安全和有效使用，切实维护大学的财务利益、提高大学的经济效益。
通过制度的实施，可以实现以下目标：•规范报销管理流程，提升管理效率；•强化财务管理责任，实现内部控制；•保障财务信息的及时、准确、完整；•强化对财务风险的预警和控制，防止财务风险的扩散和加重。
3.制度适用范围本制度适用于大学内部所有的财务报销行为管理，包括但不限于：•学术活动费用（如会议、培训、研讨会、学术报告等）；•差旅费用（如公务出差、离退休老同志回乡探亲等）；•交通费用（如公务用车、公共交通工具等）；•办公费用（如办公用品、设备、修缮等）；•其他相关费用。
4.制度主要内容4.1 报销申请报销人必须填写《大学财务报销申请表》，并按要求填写相关信息。
报销申请表必须填写真实、准确、完整，否则不予受理。
4.2 报销审核大学财务报销管理制度实施中，报销审核应有明确的政策与流程，如下：•上级领导审批。
报销申请经前置部门审批后，需由上级领导亲自审批，并签署批示意见。
•财务部门审核。
报销申请经上级领导审批后，需由财务部门审核，核实报销明细、票据、凭证等情况，并对报销单据的真实性、合法性进行认定。
•资金部门审核。
报销申请经财务部门审核后，需由资金部门审核，查看报销申请的预算与支出是否符合大学财务预算的要求。
4.3 报销支付大学财务报销管理制度实施中，报销支付应遵循以下原则：•严格按照学校预算编制月度支付计划；•按时完成支付计划；•严格控制财务风险，确保每一笔支出真实、合法、规范。
财务报销制度与流程
财务报销制度与流程财务报销制度是指企业或组织为了规范财务报销行为而制定的一套规章制度，目的是保障财务报销的合法性、准确性和规范性。
下面就财务报销制度与流程进行详细阐述。
一、财务报销制度的基本原则1.合规性原则：财务报销必须按照法律法规和企业规定进行，符合相关政策标准。
2.规范性原则：财务报销必须按照一定的规范程序进行，确保财务报销的准确性和完整性。
4.及时性原则：财务报销必须及时办理，避免因延误而造成不必要的损失。
5.审慎性原则：财务报销必须审慎操作，遵循节约原则，防止财务资源的浪费。
二、财务报销的流程1.申请报销：员工需要填写报销申请单，包括报销项目、金额、日期等信息，并附上相关的凭证（如发票、收据等）。
3.报销支付：审核通过后，财务部门进行报销支付，将报销款项支付到员工指定的银行账户或者提供现金形式进行支付。
4.报销记录与归档：完成报销支付后，财务部门将相应的报销记录归档，进行电子或纸质档案保存，以备将来审计或查询使用。
5.财务报销审计：定期或不定期进行财务报销审计，对报销申请、凭证和支付进行核对，确保财务报销的合规性和准确性。
6.不合规报销处理：对于不合规的报销申请，财务部门需要及时进行处理，退回申请或追回款项，并对相关人员进行纠正与教育。
三、财务报销制度的管理与监督1.制度宣贯：企业应当对财务报销制度进行全员宣贯，确保员工了解并遵守制度。
2.内部控制：建立健全的内部控制机制，确保财务报销的合规性和准确性。
3.风险管理：识别财务报销可能存在的风险，并采取相应的控制措施进行防范与管理。
4.外部审计：定期聘请独立的第三方机构进行外部审计，对财务报销进行独立的审计和评估。
5.违规处罚：对违反财务报销制度的人员，依据制度规定进行相应处罚，并追究相关责任。
财务报销制度与流程的建立和实施是企业内部财务管理的重要组成部分，它能够规范企业的财务报销行为，提高工作效率和财务管理水平。
同时，建立有效的管理与监督机制，能够保障制度的执行和有效性，使得企业的财务报销工作更加规范、透明、高效。
高校计财处报账指南
高校计财处报账指南第一篇：高校计财处报账指南高校计划财务处报账指南为了使我院会计核算工作更加有序、规范，方便广大教职工和学生办理报账业务，提高工作效率，根据国家相关财经法律法规和制度的规定，结合我院工作实际情况，特制定本指南。
一、报账时间：（一）上午：8：10------12：00；下午：14：30-----16：30（二）每周二、五下午为政治学习、业务学习和内部账务处理及票据整理时间，不对外办理业务。
（三）每月月末最后一个工作日及月初第一个工作日为内部结账、对账、编制报表时间，不对外办理业务。
（四）如有特殊情况,我处将在校园网的电子公告栏内或计划财务处网站发布通知,请注意及时浏览。
二、有关报账业务的要求：（一）各项经费开支原则上应由本部门（或项目）经办人员到计划财务处办理，除质保金的退付外，其他业务不得由外单位人员直接到计划财务处办理。
（二）各部门（或项目）经办人员办理报账业务时，所取得或者填制的原始凭证必须合法有效。
原始凭证要求如下：1、原始凭证包括税务部门印制的盖有税务局发票监制章的发票、财政部门印制的盖有财政专用章的收据、经政府有关部门批准使用的专业票据（如火车票、飞机票、邮局票据等）及自制的符合要求的劳务报酬签收表等。
发票或收据的接受单位名称必须是“贵阳学院”（不得在其后加写具体系、处等名称，也不能用简写代替），填写内容必须齐全，大小写金额必须一致，并加盖出具单位发票专用章或财务专用章（仅盖有单位公章的票据无效，不予报销）。
2、原始凭证的内容必须根据实际发生的经济事项填写，内容必须真实、完整，严禁弄虚作假。
购物发票必须注明物品名称、数量、单价和金额，四者缺一不可。
内容为办公用品、实验材料、书及文具等的发票需提供开票单位出具加盖印章的明细清单或购物小票作为附件，否则一律不予受理报销。
3、原始凭证上必须有经办人签名；购买实物的原始凭证,还须有验收证明；原始凭证内容为餐费、礼品的，需在凭证背面注明或单独说明具体事由。
学校财务报销管理制度[3]
![学校财务报销管理制度[3]](https://img.taocdn.com/s3/m/c4125b7f11661ed9ad51f01dc281e53a580251d4.png)
学校财务报销管理制度1. 引言为了规范学校内部财务报销流程，确保财务管理的透明、规范和高效，提高资金使用效益，特制定本学校财务报销管理制度。
本制度旨在明确财务报销的各项管理标准和考核标准，确保财务报销的合规性和准确性。
2. 适用范围本制度适用于学校内的各级各类财务报销活动，包括但不限于教职工差旅费、会议费、办公费、采购费以及其他相关费用的报销。
3. 管理标准3.1 报销申请1.报销人员应填写完整的财务报销申请表，包括个人信息、费用明细、发票附件等，并注明报销费用的用途和合理性。
2.对于一笔报销申请，需同时提交报销申请表、相关单据和发票附件。
3.报销申请应由报销人经过审阅确认和签字，并提交至财务部门。
3.2 报销审核1.财务部门应指定专人负责报销审核工作，对报销申请进行逐项审核。
2.报销审核应根据学校相关财务制度和政策进行，确保符合法规和内部规定要求。
3.财务部门应在报销申请提交后五个工作日内完成初步审核，并给予合理的处理意见。
3.3 财务审批1.财务部门审核通过后的报销申请，需提交至学校领导或相关审批人员进行最终审批。
2.审批人员应根据学校相关规定和职权范围进行审批，并及时反馈审批结果。
3.审批人员应确保审批结果及时、公正、合理。
3.4 支付和报销1.经审批通过的报销申请，财务部门应及时对报销款项进行支付，按照学校财务制度和相关政策进行支付流程。
2.财务部门应对所有报销款项进行详细记录，并建立财务报销台账。
3.报销人员在支付后，应收到财务部门开具的付款凭证，并核对凭证的准确性。
3.5 审计和检查1.学校应定期对财务报销工作进行审计，确保各项报销工作的合规性和准确性。
2.学校应配备专职或兼职审计人员，对财务报销进行检查和核实。
3.审计和检查结果应及时向学校领导汇报，并提出改进意见。
4. 考核标准4.1 报销申请准确性1.报销人员填写的报销申请表应准确无误，包括个人信息、费用明细和发票附件等。
2.报销申请表所填写的费用明细应与实际费用一致，且必须符合学校相关财务制度和政策要求。
学生会财务报销制度
学生会财务报销制度背景和意义学生会财务管理的规范和透明是促进学生会正常运转的重要因素，而财务报销制度是实现财务规范化管理的重要手段。
良好的财务报销制度能够确保学生会成员的财务支出得到透明监管，从而有效地维护学生会的声誉，同时也为学生会提供了便利。
实施范围本制度适用于所有学生会成员。
报销范围学生会成员可在以下范围内报销：1.学生会组织的活动经费支出；2.活动期间的住宿交通费用；3.学生会资产的折旧损耗费用；4.其他经过学生会主席团批准的支出。
报销流程1. 提交报销申请报销人应当在报销前填写一份《学生会财务报销申请表》，并准备好所有报销相关材料。
申请表和材料应当交给学生会主席团，由学生会财务负责人核对。
2. 审批申请学生会主席团会安排财务审核人员对报销材料进行审核并作出审批决定。
如果报销材料不符合要求，审核人员应当及时告知报销人，并要求其补充材料。
3. 报销通过审批后，学生会财务负责人会安排资金划拨，并通知报销人进行报销。
报销人应当在规定时间内前往学生会办公室领取报销款项。
报销款项应当用于报销范围内的费用支出，不得用于其他用途。
报销注意事项1.报销人应当按照制度规定的报销范围和流程，正确填写《学生会财务报销申请表》，并准备好相关材料。
2.学生会中不得有违规行为发生。
任何人不得在报销过程中违反制度规定或者作出其他不当行为。
3.每个学生会成员每个学期的报销金额不得超过学生会财务预算的20%。
4.对于不符合报销规定的支出，学生会主席团有权利进行追溯和追究相应责任人的责任。
结论学生会财务报销制度的实施，有利于规范财务管理，提高学生会资金使用效率。
我们希望，通过制定学生会财务报销制度这一文件，进一步规范学生会的运作，确保财务管理的透明，取得更好的管理效果。
学校财务报销办法
学校财务报销办法一、背景介绍随着教育事业的发展，学校财务报销办法的制定和执行变得越来越重要。
本文旨在探讨学校财务报销办法的制定、执行和管理，为学校提供高效、规范的财务管理体系。
二、合理的财务报销范围学校财务报销范围应该明确，涵盖各类支出，如办公用品、会议费、差旅费等。
同时，还应设置严格的审批流程和报销金额限制，以保障财务使用的透明度和合理性。
三、财务报销流程规范化学校应建立规范的财务报销流程，包括填写报销单、审批、审核等环节，以确保经费使用和报销程序的合法性和规范性。
同时，还应加强信息系统的建设和使用，提高财务报销的效率。
四、审批权限和责任划分学校应明确各级管理人员的审批权限和责任，确保审批程序的科学、规范和高效。
此外，为了减少人为操作的风险，应设置监督机构对审批流程进行监督，并追责违规行为。
五、财务报销依据和档案管理学校财务报销应有充分的依据和证明材料，如发票、合同等。
同时，应建立完善的档案管理制度，保留好每笔经费的相关材料，并确保其真实可信，以备日后审计或监督检查。
六、报销限额和预算控制学校应设定每一指标的报销限额和预算控制，以确保财务支出的合理性和可控性。
同时，应加强预算编制和执行，确保经费的有效利用，提高教育资源的配置效率。
七、报销时限和实施机制学校财务报销应规定明确的报销时限，以保证经费使用的及时性和有效性。
同时，还应建立高效的实施机制，加强财务人员的培训和管理，提高报销效率和质量。
八、风险控制和内部审计学校应建立风险控制机制，采取有效措施预防和应对风险，保障经费使用和报销的合法性和安全性。
此外，还应进行定期的内部审计，及时发现问题，加强内部控制。
九、信息公开和民主监督学校应主动公开财务报销相关信息，增强社会及校内的监督作用，提高财务报销的透明度和公正性。
此外，还应鼓励广大师生参与财务监督，推动校园财务公正、廉洁和规范。
十、财务报销效果评估学校应建立财务报销效果评估机制，定期评估经费使用的成效和效率，为财务决策提供参考依据。
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3、国际旅费 ●出国前须办理出国任务批件，出国目的地、 天数、费用承担方式及经费来源渠道等应与批件 一致，持因私护照不得报销出国费用。 ●机票购买：因公出国人员在国内（外）购买 国际机票，应凭售票单位出具的航空旅客运输行程 单（发票）及登机牌办理报销手续；在国内购买国 际机票，应以转账支票结算， 刷卡支付的应提供付 款依据。 ●借款：先到国际合作与交流处办理《出国用 汇申请书》，再到财务处综合科核算外汇，再凭借
租赁合同。
5、会议费 ●在举办会议之前应做好会议预算，列明会议基 本情况及会议经费来源（包括会务费收入），根据不 同经费由相关管理部门和财务部门审批。 ●收取会务费收入的，应开具合法票据专户核算， 实行收支两条线管理 ，不允许坐支现金。 ●会议不得在高档酒店、度假村、会所等举办， 不得发放礼品及组织旅游、考察等活动。 ●借款须带审批后的会议预算复印件办理。 ●支出须与预算及不同经费管理规定相符合。 ●会议结束后须及时进行会议决算。国际会议预 算及决算均须经国际交流合作处审批。 ●会议费须一次性集中报销，不得分次拆零报销。
南京大学财务 报销基本业务介绍
财务处 2013年10月25日
一、财务报销票据的有关要求 ：
教学及科研活动中发生的支出应按照政策相符性、与 教学科研任务相关性及经济合理性的原则，取得真实、合 法的报销凭证进行财务报销。 1、合理性：发票或收据上的付款单位、客户名称或交 款人必须注明“南京大学”，其他要素如票据开具日期、 内容及其数量、单价、金额、开票人签字等齐全 ；金额大 小写应相符；发票上的内容一律不得涂改。 2、合法性： 要求 “两章”齐全：即发票上应有税务 局的发票监制章和开具单位的财务（或发票）专用章；收 据上应有财政部门收据监制章和开具单位的财务专用章。 3、真实性：发票或收据开具内容与实际经济业务一 致并与开票单位的经营范围相符；开票单位与付款单位相 一致；开票单位与合同或协议上列明的单位一致。不得虚 构经济业务或通过违规、违法手段取得票据或使用假发票 套取现金。
4、租赁费
●租车费
租车费报销分以下几种情况：
（1）市内租车：须提供出租方单位出具的费用 清单，办理转账或付款手续； （2）去外地（含当地）租车：须填写《出差旅 费报销表》，列明出差人员、地点、事由等信息，
并附上出租单位或个人出具的费用清单或合同（金
额超过两万元），与出差其他费用一并进行报销。
（一事一报）
Hale Waihona Puke 付或网上银行支付，报销时提供刷卡记录单或银行
支付凭据。
提供刷卡记录单或银行支付凭据的零星购物、住宿、
餐饮等业务事项金额在5000元以下的，可以直接办
理报销手续；5000-10000元的，需财务处会计核算
科科长签字；10000-20000元的，需财务处处长签字；
20000元以上的须各业务分管校领导签字。 银行转账支付时，收款单位名称、账号等信息 必须与所提供发票上的信息一致。 凡在校内办理的各项经济业务，原则上实行校
次，不能预发，不能跨年度发放。
9、论文答辩费 ●论文答辩费是支付给参与论文评阅的校内 外老师的劳务性费用，应按规定缴纳个人所得税。 ●存在误区：有部分研究生认为论文答辩费
是以其名义领取的，财务处不应该扣税。
●支付标准：硕士≤1100元，博士≤ 4500元。
●支付渠道：教学经费、横向科研经费、纵向
科研间接费用。 由于该费用开支与科研工作缺乏一 定的相关性，因此，不允许从纵向科研经费或专项 经费支付。
位公章，经财务处长签字后报销。
三、财务报销基本业务介绍 1、国内差旅费 ●报销差旅费时，应按规定填写《出差旅费报 销表》和《车船费详细记录表》，各要素填写齐全、 完整。 ●办理差旅费借款2万元以上，须财务处核算科 科长签字，5万元以上须提交差旅费预算，财务处处 长签字。 ●学生出差原则上只能报销硬座车票，如因科 研工作需要代替教师出差的，须导师注明“同意学 生享受教师待遇”，方可按照教师待遇办理报销。 ●住宿费标准：教授及相当职务人员：标准间 或300元/人 · 天；处级、副教授及以下人员：两人一
（ 4）竣工验收：由相关部门组织验收，装修决 算金额5万元以上（含5万元）的，须按规定送审计 处审计。 （5）报销：凭装修（或维修）工程发票（须房产 处综合科科长签字）、工程决算、 《南京大学公用 房装修审批与竣工验收表》及合同原件办理报销手续。 决算金额在5万元以上的，须同时提供审计报告。 （6）质保金：如合同规定有质保金的，报销时须 根据质保金金额填写一式三联的《校内经费转单》， 财务人员做暂存账务处理。待质保期满无质量问题时， 由装修（或维修）单位出具质保金支付申请，并附 《校内经费转账单》二、三联办理余款支付手续。
6、业务招待费、礼品费： ●横向经费在一定额度（20%）内开支（与改 善工作条件及汽油费额度打通使用）。 ●纵向经费一般不予列支，但有间接费用的按 照学校间接费用管理办法及其实施细则执行。院系 单位业务招待费在单位特支费专户中列支，捐赠经 费应根据经费使用方向按照捐赠协议执行。 ●高档烟酒和贵重礼品及娱乐场所发票不予报 销。 ●严格控制各类商业预付卡、购物卡的购买。 ●外事接待费须经国际合作与交流处审核后报 销。
10、维修费 ●仪器设备维修：金额较大的需提供维修清单。 维修金额超过2万元，须附维修合同。维修更换配件 如只有发票须做简要说明，不需要做固定资产增值。 ●公用房装修改造： （1）立项：需填写《南京大学公用房装修审批与 竣工验收表》并审批；签订合同；单项合同预算10万 元以上的装修项目，需由招标办组织招投标。 （2）借款：须凭相关部门审批的《南京大学公用 房装修审批与竣工验收表》及合同复印件（财务人员 在合同原件上登记）办理借款手续。 （3）装修项目预付款总额不得超过合同总价的 60%，余款待工程决算后按合同执行。
（3）去外地租车当天来回：须书写租车情况说 明，包括出差人员、地点、事由等信息，并附租车 费用报销清单。 （4）会议租车：须凭发票及租车费用清单与会
议费用一并办理报销手续。
（5）校外产学研平台、研究院等发生的交通用 车：报销时须提供租车发票及费用清单。 ●设备租赁费 报销时须根据项目预算，提供设备租赁发票及
个标准间或200 /人· 天；参加会议并由会议统一安 排住宿的，原则上可凭票据实报销。 ●乘坐飞机的规定：原则上从严控制，出差路 途较远或出差任务紧急的，须书面说明情况，单位 领导批准方可乘坐，副教授以下使用财政资金报销 的，须财务处核算科科长审批。 ●出差人员一般不得租赁车辆出差。如遇出差 任务紧急且交通不便、路途较短的，须书面说明情 况，经批准方可租赁车辆，须与出差旅费一并报销。 ●具有野外工作性质的专业在外埠进行野外实 习、工作、考察的，须提供野外津贴申请，根据野 外实际工作天数发放伙食补助费。 ●具体政策以国家和学校差旅费管理办法及补 充规定为准。
3、预借款项必须办理借款手续，根据实际用 途填写借款凭据，借款金额、借款事由、借款时间 及借款人等信息齐全。借款人应在规定报销时间内
冲账报销，报销票据内容应与借款事由一致。借款
人必须是校内在编或经身份认证的非编教职工或研 究生。 4、网上购买物品的，除提供正式发票外还须 附上商品发货单或购物清单。
款单及《出国用汇申请书》办理借款手续。 ●核销：出国回来后携带相关票据到国际合 作与交流处办理《出国用汇核销单》，到财务处 综合科核算外汇后办理报销手续。 ●组团方式出国：参加上级单位组团出国的， 凭上级单位相关通知函件办理付款手续；因特殊 情况须通过旅行社组团出国的，应出具与旅行社 签订的合同、预算（费用）明细，经国际处审核 签字后办理借款或报销手续。 ●出国人员费用报销标准按照国家和学校临 时出国人员费用开支标准和管理办法执行。
8、助研费
●助研费自2011年3月全部实行网上自助发放。
●支付渠道主要是横向科研、纵向科研、教学
经费及某些专项经费等。 ●标准：横向经费取消上限，每人每月超过1 万元，须报研究生院、科技处审批；纵向科研根据 项目预算执行，实行总额控制；教学经费硕士每月
≤800元，博士≤ 1500元。
●网上自助发放须注意：每人每月只能发放一
5、不论乘坐国内还是国际航班，报销时均须
提供机票与登机牌原件。
6、各类项目经费支出必须严格按照项目预算 或计划书规定的支出项目、范围和标准使用经费； 不得违反规定自行调整预算。
7、按照国家现金管理条例规定，单位之间发
生的经济业务结算起点金额在1000元以上，应当通 过银行办理转帐结算，不得支付现金。根据目前的 实际情况，特做如下规定：1000元以上付款，如不 能通过银行转帐支付的，需通过银行POS机刷卡支
13、原材料、试剂、易耗品等专用材料 ●购买专用材料须填写《材料入库单》。 ●对批量采购的专用材料，报销时须附采购清单， 金额在2万元以上的须通过国有资产管理处签订采购 合同。 ●购买单价在500-1500元（未达到固定资产标准 即通用设备1000元、专用设备1500元）的低值仪器， 须附低值仪器建账单。 ●购买贵重金属、放射性同位素等，须填写《材 料入库单》并经国有资产管理处处长签字才能办理报 销手续。 ●所有材料购置均需有验收人签字。
11、固定资产购置 ●家具类：单价在500元及以上须办理固定资产 入账手续；通过招投标购置的大宗办公家具等（批量 总价5万元及以上）应按规定全部作为固定资产入账。 ●通用设备单价超过1000元（专用设备单位价值 在1500元以上），须办理固定资产建账手续。 ●购置单价5万元以上的设备须进行可行性论证。 ●购置2万元以上的设备须通过国资处签订合同， 购置国产设备还须办理退税手续。 ●购置单价1万元以上的软件须进行可行性论证， 单价800元以上（含800元）的计算机软件，需在国资 处办理软件资产验收手续。
2、市内交通费 ●市内交通费要求全部在网上预约报账，需将
小票横向粘贴在专用的票据粘贴单(A4复印纸的二
分之一)上，排列顺序要与所列支出明细一致。
●月票（50元定额）充值发票一般不予报销。