厦门信达2020年上半年财务风险分析详细报告
信达地产2020年三季度经营风险报告
信达地产2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
信达地产2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为179,181.96万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为11.16%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过22,506.87万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业有一定的承受销售下降打击的能力，但营业安全水平并不太高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，信达地产2020年三季度的带息负债为3,820,745.97万元，实际借款利率水平为0.7%，企业的财务风险系数为1.32。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供3,822,381.86万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
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其他非流动资产增加3,900.69万元，应收票据增加2,050.8万元，无形资产 增加907.92万元，商誉增加136.67万元，共计增加318,419.98万元；以下 项目的变动使资产总额减少：固定资产减少4.34万元，长期待摊费用减少 241.26万元，预付款项减少2,196.59万元，应收利息减少30,096.03万元， 其他流动资产减少141,669.01万元，其他应收款减少155,970.59万元，货 币资金减少290,324.84万元，存货减少788,379.76万元，共计减少 1,408,882.42万元。增加项与减少项相抵，使资产总额下降1,090,462.44 万元。
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一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 信达地产2020年一季度资产总额为9,621,306.11万元，其中流动资产 为8,186,837.08万元，主要分布在存货、货币资金、交易性金融资产等环 节，分别占企业流动资产合计的68.82%、17.2%和5.85%。非流动资产为 1,434,469.03万元，主要分布在长期投资和递延所得税资产，分别占企业 非流动资产的37.29%、8.36%。
1
100.00
5,634,001.1 9
6,422,380.9 68.82
4
4,336,321.3 69.20
7
64.69
29,188.61
0.36 22,939.25
0.25 10,519.21
0.16
0
0.00 155,970.59
1.68 89,024.99
000701厦门信达2023年上半年行业比较分析报告
厦门信达2023年上半年行业比较分析报告一、总评价得分43分，结论较差二、详细报告（一）盈利能力状况得分43分，结论较差厦门信达2023年上半年净资产收益率(%)为2.02%，低于行业较差值2.9%，高于行业极差值-6.3%。
总资产报酬率(%)为2.71%，低于行业平均值4.4%，高于行业较差值2.3%。
销售(营业)利润率(%)为0.14%，低于行业平均值2.1%，高于行业较差值-0.1%。
成本费用利润率(%)为0.14%，低于行业较差值1.1%，高于行业极差值-1.2%。
资本收益率(%)为11.51%，高于行业平均值11.4%，低于行业良好值13.9%。
盈利能力状况（二）营运能力状况得分79分，结论良好厦门信达2023年上半年总资产周转率(次)为4.14次，高于行业优秀值3.5次。
应收账款周转率(次)为25.21次，高于行业良好值18.5次，低于行业最优值26.9次。
流动资产周转率(次)为5.6次，高于行业优秀值4.9次。
资产现金回收率(%)为-4.45%，低于行业极差值-2.3%。
存货周转率(次)为22.96次，高于行业优秀值18.2次。
营运能力状况（三）偿债能力状况得分19分，结论极差厦门信达2023年上半年资产负债率(%)为79.23%，劣于行业较差值73.6%，优于行业极差值88.6%。
已获利息倍数为1.28，低于行业极差值2.0。
速动比率(%)为75.03%，低于行业平均值83.5%，高于行业较差值68.0%。
现金流动负债比率(%)为-3.1%，低于行业较差值-0.4%，高于行业极差值-5.4%。
带息负债比率(%)为71.02%，劣于行业极差值63.1%。
偿债能力状况（四）发展能力状况得分31分，结论较差厦门信达2023年上半年销售(营业)增长率(%)为-18.72%，低于行业较差值-2.4%，高于行业极差值-23.3%。
资本保值增值率(%)为119.74%，高于行业优秀值119.6%。
000701厦门信达2023年上半年决策水平分析报告
厦门信达2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为5,537.56万元，与2022年上半年的19,481.55万元相比有较大幅度下降，下降71.58%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2023年上半年营业利润为5,497.43万元，与2022年上半年的18,408.52万元相比有较大幅度下降，下降70.14%。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析厦门信达2023年上半年成本费用总额为3,856,637.47万元，其中：营业成本为3,789,379.21万元，占成本总额的98.26%；销售费用为21,057.5万元，占成本总额的0.55%；管理费用为21,284.55万元，占成本总额的0.55%；财务费用为18,130.55万元，占成本总额的0.47%；营业税金及附加为4,661.61万元，占成本总额的0.12%；研发费用为2,124.06万元，占成本总额的0.06%。
2023年上半年销售费用为21,057.5万元，与2022年上半年的17,712.11万元相比有较大增长，增长18.89%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想。
2023年上半年管理费用为21,284.55万元，与2022年上半年的17,807.97万元相比有较大增长，增长19.52%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为0.56%，与2022年上半年的0.38%相比变化不大。
经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。
三、资产结构分析厦门信达2023年上半年资产总额为2,101,130.29万元，其中流动资产为1,549,718.4万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的26.94%、23.64%和20.29%。
信达地产2020年三季度财务风险分析详细报告
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一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为2,820,242.39万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为1,287,985.07万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,146,632.99万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,673,609.39万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,287,724.54万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是2,380,910.01万元，实际已经取得的短期带息负债为1,287,985.07万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为2,334,317.27万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,357,613.64万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,404,206.38万元，当前实际的带息负债合计为3,820,745.97万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要64.69个分析期。
但负债率偏高，不过在下降。
如果经营形势发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为10级。
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厦门信达2020年三季度财务分析详细报告
项目名称 总资产
流动资产 存货 应收账款
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
2,366,910.0 2
100.00 2,892,980.5
100.00 2,436,839.7 9
100.00
1,979,502.3 9
518,946.7
83.63 2,401,916.7 1
21.93 676,779.16
27.62
83.03 1,904,038.7
23.39 618,873.54
24.44
78.14
25.40 14.43
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交易性金融资产 非流动资产
固定资产 长期股权投资 长期应收款
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，存货所占比例过高。2020年三季度企业存货所占比例较大， 经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
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内
2020年三季度应收账款占营业收入的比例下降。其他应收款占收入的 比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入 下降，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
总资产
532,801.08 5.46 159,084.7
4.58 128,889.06
1.58 70,787.37
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一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为768,738.65万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为1,138,697.62万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为209,512.6万元，2020年上半年已有长期带息负债为197,489.58万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为978,251.26万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为351,797.7万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是355,998.31万元，实际已经取得的短期带息负债为1,138,697.62万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为355,998.31万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为358,098.61万元，在5年之内偿还的贷款总规模为362,299.21万元，当前实际的带息负债合计为1,336,187.2万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为638,880.79万元。
该资金缺口需要企业持续经营176.38个分析期之后才能填补。
与企业的资金缺口相比，企业的
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