医院度内部控制工作方案.docx
医院内部控制工作方案四篇
医院内部控制工作方案四篇【篇一】医院内部控制工作方案按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。
20***年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。
一、内控管理制度原则的宣导1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的讨论、制订及宣导工作计划的制订。
2、按照宣导计划，组织对集团相关管理人员实行宣贯3、对宣贯结果的跟踪计划实施时间3—4月份二、制度系统的整理1、自查阶段。
各部门应于20***年5月底之前完成本系统内自查工作，对各自制度流程与上级管理层在重大事项方面的对接情况进行梳理、完善，建议形成书面报告。
各地区自行组织门店按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷，编制风险清单。
2、检查阶段。
在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵头，将各部门相关人员及地区相关人员组成联合工作组，对各部门制度、流程自审结果复合；按照内控工作原则，对相关制度修订。
报集团重新颁布执行。
同时，整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控措施，并上报内审委员会。
3、问题披露阶段。
针对《企业内部控制规范》及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（如审计部门的审计报告，监察部门的监察报告，人力部门的处罚报告等）揭露出的问题，查找相关制度、流程中的风险控制点；对制度、流程进行修订、升级。
4、落实阶段。
制度联合工作组，针对制度的执行情况，对执行部门的"执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。
各部门及各地区公司根据内控结论情况，进行部门或地区公司内控制度的完善，机构、人员和岗位的调整等。
5、评估阶段。
针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、流程修订的过程，应制度执行情况开展评估，对改进落实情况进行持续关注。
三、20***年的预算跟踪工作根据集团批准的20***年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行情况。
2023年医院度内部控制工作方案
2023年医院度内部控制工作方案____年医院内部控制工作方案一、背景介绍随着社会的发展，医疗行业面临着越来越多的挑战和压力。
为了保障医院的正常运行，提升服务质量，加强内部管理，我医院制定了____年的内部控制工作方案。
本方案旨在提高医院的管理效率和服务质量，加强内部风险控制，保证医疗安全和医院的可持续发展。
二、内部控制目标1. 提高医院内部管理及服务质量水平；2. 保障医院经营活动的合规性和合法性；3. 防范和控制各类风险；4. 提升患者满意度和信任度。
三、内部控制工作内容1. 内部控制制度建设(1) 完善医院的内部控制制度体系，明确各项制度的内容、责任主体和执行程序；(2) 定期评估内部控制制度的有效性，及时修订和完善；(3) 加强对内部控制制度的宣传和培训，确保全体员工理解并遵守制度。
2. 内部控制流程优化(1) 分析医院各个环节的工作流程，寻找并解决存在的问题和短板；(2) 设计合理的内部控制流程，遵循规范化、标准化和信息化的原则；(3) 加强跨部门协同合作，优化内部流程，提高工作效率。
3. 内部风险管理(1) 建立健全的风险管理体系，明确风险管理的组织机构和工作职责；(2) 开展全面的风险评估，分析和评估医院的各类风险；(3) 制定相应的风险应对措施，加强风险的预防和控制。
4. 财务管理控制(1) 加强医院财务管理，建立完善的财务管理制度和流程；(2) 加强内部财务控制，确保财务信息的真实性和准确性；(3) 定期进行财务审核和风险评估，及时发现和解决存在的财务问题。
5. 信息化建设(1) 推进医院信息化建设，提高信息系统的覆盖范围和应用水平；(2) 加强信息安全管理，确保医疗信息的保密性和完整性；(3) 提升信息系统的稳定性和可靠性，保证医院信息系统的正常运行。
6. 人员管理和培训(1) 建立人员管理规范，明确招聘、考核、激励、离职等流程和要求；(2) 加强员工培训，提升员工的综合素质和业务能力；(3) 加强对员工行为的监督和管理，及时纠正和处理不当行为。
医院内部控制工作方案六篇
医院内部控制工作方案六篇【篇一】医院内部控制工作方案为深入贯彻落实省财政厅、市财政局、县财政局关于加强财政内部控制工作的文件精神，切实提高我局风险防控能力和内部管理水平，现提出如下实施方案：一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效管理中存在的各类风险，建立健全内部约束机制。
以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。
以推进内部控制制度体系建设、内部控制执行体系建设、内部控制信息化建设为目标，与依法理财、廉政建设、城乡建设管理事务紧密联系，努力提高工作质量，提升管理水平，保证干部队伍廉洁高效。
二、遵循原则1.与依法治国相结合的原则。
在履行行政职责、实施行政行为过程中，严格遵循有关法律和行政法规。
2.与廉政建设相结合的原则。
贯彻落实《准则》、《条例》等党纪党规，从源头上落实党风廉政建设主体责任，进一步推进一岗双责，建立廉政警戒防线。
3.同日常管理相结合的原则。
在城乡建设规划与管理、新闻宣传、政务公开、公文处理、档案管理、保密、安全保卫等日常工作中，建立、完善和执行相关规定。
三、工作目标1.推进内部控制制度体系建设。
深入梳理预算编制、预算执行、城乡建设规划与管理等业务重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。
2.推进内部控制执行体系建设。
建立公平有效的内部控制考评机制。
科学确定考核评价的重点和标准，将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分值，将内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。
医院内部控制工作方案三篇
医院内部控制工作方案三篇【篇一】医院内部控制工作方案一、总体要求按照党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行政权力制约的重点。
对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。
二、工作目标通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标：(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻落实好党中央、国务院、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。
(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。
(三)严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。
(四)预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。
三、工作内容各股室(中心)要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。
(一)稳步推进内部控制体系建设。
一是制定指导各股室(中心)建立和实施内部控制的基本制度。
二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转及管理风险(含公共关系、信息管理、岗位利益冲突)等风险内部控制办法。
三是各股室(中心)根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。
四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。
医院年度内部控制工作方案
医院年度内部控制工作方案医院年度内部控制工作方案一、引言随着社会的发展，医疗服务的需求在不断增加，医院的规模和业务也在不断扩大，内部控制管理对于医院的健康发展和经营风险的控制至关重要。
如何做好医院内部控制管理成为了医院在发展中需要重视的一个方面，为此，本文将就医院年度内部控制工作方案进行详细介绍。
二、内部控制基础内部控制包括风险管理、内部控制、合规管理等，是医院必须重视的方面。
内部控制管理的基础包括风险评估、制定控制目标和控制策略、内部控制设计、内部控制执行、监督反馈和修正改进等方面。
三、医院内部控制工作方案1. 内部控制方针和策略本部分主要包括内部控制方针和内部控制策略两部分。
医院内部控制方针应明确内部控制工作的基本原则、目标和要求，保证内部控制工作的有效实施。
而内部控制策略则是根据医院的特点和立足点，结合实际情况制定的具体控制策略，保证内部控制的针对性和实效性。
2. 风险评估和控制目标制定为了控制风险和减少损失，医院每年都应对市场环境、业务模式、服务流程等进行全面评估，制定控制目标和控制策略。
3. 设计内部控制环境和控制活动基于风险评估和控制目标制定，内部控制环境和控制活动是内部控制的核心内容。
因此，医院需要重视内部控制环境和控制活动设计的重要性，制定具体的管控方案，例如，制定员工招聘、管理、绩效考核制度等，确保内部控制环境健康且运行顺畅。
4. 内部控制执行医院需要加强内部控制执行的保障，包括流程控制、信息安全、合规核查、系统检测等。
同时，要完善内部控制流程，并且制定专门的内部控制工作标准操作流程，确保流程规范和操作程序制度化。
5. 内部控制监督和反馈医院的内部控制管理需不断进行监督和检查，并对内部控制工作进行评价和反馈，发现问题及时提出和解决。
6. 内部控制修正和改进针对发现的问题，在内部控制反馈和监督的基础上，对内部控制工作进行修正和改进，从而提高内部控制的可靠性和有效性。
四、内部控制工作的重视医院的内部控制不仅是管控风险和减少损失的必要手段，同时也是对医院投资者、患者以及整个社会负责的表现。
医院内部控制工作方案范文(通用4篇)
医院内部控制工作方案范文(通用4篇)为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。
一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。
以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。
以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。
二、工作目标1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。
2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。
坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。
将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。
三、工作要求1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。
要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。
要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。
医院年度内部控制工作方案
医院年度内部控制工作方案一、前言内部控制是现代企业管理的一项重要措施，为企业提供保障，确保企业的合法运营和资产管理，提高企业的风险管理能力，保障企业的长期利益。
医院的内部控制工作对于保障医疗质量，提高医院的管理水平，保障患者权益具有非常重要的意义。
本文将针对医院的特点和实际情况，提出医院年度内部控制工作方案。
二、内部控制工作的背景和意义1.医院作为服务性企业，与其他企业相比存在特殊性，需高度重视内部控制工作；2.内部控制工作是保障医院业务流程的关键环节，能够提升医院管理水平，令内部运营更加高效；3.内部控制能够降低风险，并且增强对监管机构的合规性。
工作目标本年度内部控制工作的目标是确保医院的管理水平并且降低风险。
主要包括以下几个方面：1.强化内部控制意识，拓宽内部控制理念；2.确保医疗质量符合标准和规范；3.明确和完善内部控制策略，保护医院的资产并提高管理效率；4.降低投诉和风险，保障患者权益和企业长期利益。
工作内容1.加强内部控制意识，拓宽内部控制理念通过培训、宣传等方式，提高员工的内部控制意识，加强内部控制知识的学习，并加深对内部控制的理解2.建立比较完善的医疗质量管理体系对医疗质量管理审核，掌握医疗质量管理控制点，提升病人就医感受和治疗效果；进一步完善护理服务质量，提高护理质量和服务效率。
3.建立内部控制策略，保护医院的资产并提高管理效率通过建立审计和内部控制机制来控制风险；制定复核控制程序，确保储备物资达到最佳程度，合规性，合理性；合理使用各项资源，加大资产保护力度。
严格执行费用审查机制，严禁浪费，保护医院经费；及时处理投诉，减少投诉处置时效，降低不良影响。
4.提高工作效率对医院工作流程进行挖掘和分析，制定并加强流程控制；对业务流程的瓶颈和问题加以改变和解决，提高工作效率；加强对岗位职责的分工和监督，大力推广和实施绩效管理，激励和奖励优秀员工。
5.完善内部控制制度针对医院业务特点，制定内部控制制度，例如医疗质量控制制度、采购流程控制制度等，并积极推广和执行。
医院2023年度内部控制工作方案
医院2023年度内部控制工作方案一、背景和目标随着医疗事业的不断发展，医院内部控制工作显得尤为重要。
本方案旨在确保医院资产安全、防范风险、提高绩效，为医院的可持续发展提供保障。
具体目标如下：1. 建立健全的内部控制制度，确保医院各项业务活动按照法律法规和内部规章制度运行；2. 提高风险识别和防范能力，确保医院资产安全；3. 优化业务流程，提高工作效率和服务质量；4. 提高内部控制人员的专业素养和意识，推动内部控制工作的持续改进。
二、内部控制工作范围和内容1. 风险管理（1）制定风险管理政策和制度，明确责任与权限；（2）开展风险评估和分析，识别可能存在的风险，并制定相应的控制措施；（3）建立健全事件管理机制，及时回应和处理各类风险事件。
2. 资产管理（1）建立资产管理制度，明确资产使用、处置和维护的权限和责任；（2）加强固定资产的管理与监控，定期进行资产盘点，并建立台账；（3）加强现金管理，确保资金的安全性和有效性。
3. 业务流程管理（1）优化业务流程，确保流程的规范化和高效运行；（2）建立健全合同管理制度，严格按照合同约定执行业务活动；（3）加强内部审计和财务管理，确保财务数据的准确性与完整性。
4. 信息系统安全（1）建立信息系统安全管理制度，明确信息系统的使用规范和权限；（2）加强对信息系统的监控和管理，保护医院的信息资产；（3）加强对信息系统的风险评估和漏洞修补，确保系统的安全性。
5. 人员管理（1）建立健全人员管理制度，规范人员招聘、培训、考核等流程；（2）明确岗位职责和权限，确保各职能部门的协同工作；（3）加强对关键岗位的管理和监控，提高人员的敬业精神和责任意识。
三、实施步骤和时间节点1. 制定内部控制工作计划和细则，明确各项任务和责任人，并制定时间节点。
2. 开展内部控制培训，提高内部控制人员的专业素养和意识。
3. 开展内部控制自评和外部审核，识别存在的问题和风险，以及改进措施。
4. 完善内部控制制度和流程，确保制度的严谨性和实施的可行性。
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xxx医院2016年度内部控制
工作方案
一、内控体系建设工作总体目标
根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[试行]>实施工
作的意见》(粤财会[2015]51号)文件精神，进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。
从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。
我院内部控制体系建设的总体目标是：按照内控建设工作的整体部署，于2016年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到2017年底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。
二、内部控制体系建设原则及要素
内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控
制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。
此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。
按照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务（工作）流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系。
1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范我院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。
2、建立与实施内部控制遵循下列基本原则:
(1)全面性原则。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖我院的各种业务和事项。
(2)重要性原则。
内部控制应当在全面风险管理控制的基础上,关注重点领域和高风险领域。
(3)制衡性原则。
内部控制应当在我院治理结构、机构设置
及权责分配、业务流程等各方面相互制约、相互监督,同时兼顾
运营效率。
(4)适应性原则。
内部控制应当与运行规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,根据业务发展和管理需要持续改进内部控制制度，并随着情况的变化及时加以调整，建立动态调整机制，防止制度缺失和流程缺陷。
(5)成本效益原则。
内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。
3、建立与实施有效的内部控制涵盖如下五要素:
(1)内部环境。
内部环境是实施内部控制的基础,主要包括治理结构、机构设置及权责分配、人力资源政策、企业文化等。
(2)风险评估。
风险评估是我院及时识别、系统分析运行活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。
(3)控制活动。
控制活动是我院根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。
(4)信息与沟通。
即及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在我院内部、我院与外部之间进行有效沟通。
(5)监督。
内部监督是对内部控制体系建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷时,应当及时加以改进。
4、以价值管理为主线，以风险管理为导向，全面梳理和优化各项业务（工作）流程，明确关键领域和控制点，制定修订完善制度流程，制作内部控制制度汇编，建立形成内部控制制度体系。
5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推
进内部控制信息化建设，各业务流程嵌入信息系统，实现控制措施在线运行。
三、建立内部控制组织体系
为确保我院内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,
我院将建立内部控制组织体系，通过建立健全内部控制的组织体系，使管理层及决策层能及时获得适当信息；全体员工能共同参与内部控制，共担内部控制责任；各层级、各部门、各岗位明确内部控制职责。
内部控制的组织架构有四个层面，分别是决策、管理、执行、监督。
决策层面包括：院务委员会、内部控制领导小组；管理层面包括：内部控制执行小组；执行层面包括我院内部各职能部门和各业务部门；监督层面是单位党支部纪检。
（一）院务委员会
是我院最高决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施；审议年度内控评估报告；审议内控与风险管理的重大策略，重大风险及内控缺陷的解决方案；审议内部控制领导小组设置及其职责方案；审批内控最终工作成果；有关内部控制及风险管理的其他事项。
（二）内部控制领导小组职责
我院将设立内部控制领导小组，待领导过会讨论通过后实施。
内部控制领导小组组长由我院院长担任,是我院内控体系建设的第一责任人。
内部控制领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。
（三）内审部门职责
作为内部审计职能部门，监督人员要对内控建设实施情况进行日常监督和专项检查，配合内控执行小组对本院内控建设工作进行评估。
（四）各职能部门及业务部门
为内控工作小组开展工作提供支持和协助，组织安排本部门或单位涉及内控工作所需资源，协调本部门或单位内控工作开展的各项重要事宜。
各职能部门及业务部门应由专人兼职负责本部门的内控管理工作，即内控管理员。
内控管理员职责包括：
1.联系本单位内控建设执行办公室相关人员，提供工作所需各项资料；
2.协助组织描述本单位的主要业务流程、关键控制点及重要的控制措施，协助内控问题记录，提出整改建议或方法等；
3.协助本单位内控缺陷的整改，及时反馈缺陷整改情况以及内部控制的主要情况等；
4.编制本部门内控评价报告。
5.组织安排与内控管理相关的其他工作。
（1）前期准备(2016.2-3月)
成立我院内控项目工作小组，召开启动会议，做好动员工作（2）现状分析阶段(2016.4-5月)
通过访谈、会议研讨和审阅主要内控文档等方式，针对现有内部控制工作中关键内控点与实际工作情况经行分析，了解内控要素现状,编制内控测评报告。
（3）制定内控实施方案阶段（2016.6-7月）
在对内控现状评价分析的基础上，制定切实可行的内部控制实施方案并交领导小组审阅。
（4）内控实施阶段（2016.7-12月）
各部门根据内控实施方案开展本部门的内控工作，并对实施阶段内部控制体系建设工作进行回顾总结，重点围绕健全内控体系建设、管理提升、风险防控和运行管理成效等方面总结经验做法，形成科室内部控制自查报告及我院内控有效性评价报告。