分红个税税率扣除标准
股东如何把分红从公司拿走，而不交个人所得税？
股东如何把分红从公司拿走，而不交个人所得税？
不交个税是不可能的。
按照规定，股东分红需要按照20%的税率缴纳个人所得税，也就是说，股东获得100万的分红，需要缴纳20万的个税！
虽说不能完全不交税，但可以通过合理的税务筹划方式，最大程度降低股东分红税负！
将分红兑换成实物
如果是在公司任职的股东，针对日常经营活动中需要的用车需求，可以以公司的名义给股东买车，股东分到的汽车虽然产权是属于公司，但实际使用权是股东的，与公司经营相关的汽车加油费、保险费、维修费都可以作为公司的费用入账，汽车的原值还可以通过计提折旧的方式在企业所得税前扣除，减少个人所得税和企业所得税，对企业和股东个人来说都是理想的。
股东暂借款
股东在急需资金的时候，经过公司董事会或者股东会的同意，是可以以暂借款的形式从资金从公司账上借走，但是，这并不是转到股东个人账户上之后就不用转回来了，因为这是公司与股东的往来账目，随时可以要求股东归还回去，特别是企业出现资不抵债的时候，这笔资金也要拿回去还债。
建议最好每年年末归还。
改变分红发放形式
股东和公司沟通，可以将分红采用通过工资薪金或者年终奖方式进行发放，需要注意的是目前员工工资薪金发放按照七级累进制进行计算，适用税率3%-45%，而股东分红税率是20%，所以在分割时还需注意金额的大小，同时也可以考虑申请专项附加扣除。
改变持股方式
可以通过改变股权架构，股东不直接持股、而是通过其他企业类型间接持股，并将企业注册到有政策优惠的园区、申请财税奖励，从而达到节税的效果。
总的来说，通过合理的税筹方式可以有效降低税负，但这些税筹方式也需要根据实际情况考虑，如果老板有股东分红节税的需求，欢迎咨询优税猫。
2024最新年终奖个税计算方法
一、根据收入调整扣缴义务人的应纳税所得额
1、应纳税所得额=年终奖收入＋免税收入的部分－专项附加扣除－起征点
2、起征点：根据《个人所得税法》，交纳个人所得税，发放年终奖的企业个人，计算应纳税所得额时，可以减去本期及上年度累计以下起征点：
（2）上年度累计起征点：根据上年度预扣税、已交税、获赔偿等情况，由扣缴义务人收取的上年度累计应纳税所得额计算所得：上年度累计应纳税所得额≤本年起征点的，累计起征点可按照上年度累计应纳税所得额计算；上年度累计应纳税所得额>本年起征点的，累计起征点按照本年起征点计算。
二、根据税率计算应纳税额
扣缴义务人应纳税额=累计应纳税所得额×适用税率－速算扣除数
（1）速算扣除数：根据《个人所得税法》及国家有关文件，选择正确的速算扣除数，以减少应纳税额：
累计应纳税所得额（元）速算扣除数（元）
不超过30000。
股东年终利润分红,个人所得税税率是多少
股东年终利润分红,个⼈所得税税率是多少在很多的⼤企业中都有⼀定的股东存在，我们都听说过股东到了年底是可以进⾏利润分红的，那么这往往是⼀笔不⼩的数⽬。
针对这点需要缴纳的个⼈所得税是怎样的税率呢?下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
股东年终利润分红的个⼈所得税税率1、第⼗七条规定，企业所得税法第六条第(四)项所称股息、红利等权益性投资收益，是指企业因权益性投资从被投资⽅取得的收⼊。
并且股息、红利等权益性投资收益，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，按照被投资⽅作出利润分配决定的⽇期确认收⼊的实现。
2、第⼋⼗三条规定，企业所得税法第⼆⼗六条第(⼆)项所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。
3、企业所得税是“先税后分”，即由企业先对经营所得缴纳企业所得税(⼀般为25%)，然后再将税后利润的⼀部分分配给投资者。
如果投资者也是公司，那么该公司投资者对该笔股息红利收⼊要并⼊收⼊总额按税法计算应纳税所得额(税率⼀般仍为25%)。
如果投资者是个⼈，那么该个⼈投资者对该笔股息红利收⼊应按照个⼈所得税法的“利息、股息红利收⼊“项⽬征收个⼈所得税(税率为20%，没有扣除费⽤)。
4、企业所得税法第⼆⼗六条第(⼆)项和第(三)项所称股息、红利等权益性投资收益，不包括连续持有居民企业公开发⾏并上市流通的股票不⾜12个⽉取得的投资收益。
5、企业是个⼈独资或个⼈合伙企业，直接按利润调整计算⽣产经营个⼈所得税，不需要再征收分红的利息股息红利个⼈所得税。
6、是其它类型企业，则需要先按利润调整计算企业所得税，企业所得税后的利润，实际分给⾃然⼈股东的红利部分，直接按20%征收利息股息红利个⼈所得税。
以上便是⼩编为⼤家整理的相关知识，相信⼤家通过以上知识都已经对此有了⼤致的了解，如果您还遇到什么较为复杂的法律问题，欢迎登陆店铺进⾏律师在线咨询。
节税技巧：分红和年终奖的税负比较
股东的投入和员工的劳动总要得到回报。公司回报在职自然人股东，既可以采取税后“分红”的方式，又可以选择发放“年终奖”的方式。所谓“分红”，就是公司给股东分配税后利润，并按照20%的税率代扣代交个人所得税(无任何扣除)。而公司给员工发放的“年终奖”，则视同工资薪金，按照累进的个人所得税税率(3%~45%)和国税发【2005】9号文，计算交纳个人所得税，并按照企业所得税法实施条例的规定，在合理的范围内准予税前扣除。
案例辅助
案例一：分红案例讨论
老李为某公司的在职自然人股东，该公司的企业所得税税率为25%。老李从公司取得“分红”，扣除个人所得税后，实际拿到手的分红净额为120 000元，按20%的个人所得税税率倒算，这120 000元，实际上等于公司分给老李的分红账面数为150 000元[120 000÷(1-20%)=150 000]，差额为扣除的个人所得税税款30 000元(150 000×20%=30 000)，由公司代缴。
根据上述计算，以“年终奖”方式奖励老张120 000元，公司需要承担的联合税负为9 627元(个人所得税38 177元+社会保险费1 450-企业所得税30 000元)。公司的联合税负率约为0.08(9 627÷120 000)。
对比案例一可以发现，企业以“年终奖”的方式奖励员工比以“分红”的方式奖励员工的联合税负率低。
总结归纳
“年终奖”与“分红”的不同之处在于两点：
一是“年终奖”的发放数额有限制，如果不超标，公司可将“年终奖”视同工资薪金对待，Biblioteka 据税法的规定，在企业所得税税前扣除；
二是所适用的工资薪金的个人所得税税率是累进制的，从3%到45%，各档税率所带来的纳税成本存在差异。
回报员工时选择“分红”的方式还是“年终奖”的方式，还需要企业的财税人员根据实际情况来计算分析。
【股票分红税收政策】 股票分红是怎么回事
【股票分红税收政策】股票分红是怎么回事股份公司这种企业组织形态出现以后，很快为资本主义国家广泛利用，成为资本主义国家企业组织的重要形式之一，那么，股票分红税率是多少呢?以下是小编精心整理的股票分红税收政策的相关资料，希望对你有帮助!股票分红税收政策一、个人分红1、个人股东分红要缴个人所得税《个人所得税法》规定，利息、股息、红利所得应纳个人所得税，适用比例税率，税率为20%。
财政部、国家税务总局《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》第一条规定，对个人投资者从上市公司取得的股息红利所得，暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定计征个人所得税。
2、外籍个人从外企分红不缴个人所得税⑴外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得，暂免征收个人所得税。
⑵对外籍个人取得境内上市公司股票的分红也不征税。
⑶从发行该B股或海外股的中国境内企业所取得的股息所得，暂免征收个人所得税。
二、企业分红1、居民企业税后利润分红不缴企业所得税⑴居民企业从投资期超过12个月的上市公司获得的股息和红利是免企业所得税的。
⑵居民企业从投资未足12个月的上市公司获得的股息和红利是不能够免企业所得税的，应该要缴纳企业所得税。
⑶2008年以前，居民企业之间的税后利润分配，如果存在非定期减免税造成的税率差，则要按税率差补税。
但在2008年以后，即使企业分配的税后利润是属于2008年以前的，也可以按照新税法的规定免税，不需要按税率差补税2、非居民企业分红要缴企业所得税按照规定，在中国境内外公开发行、上市股票的中国居民企业，在向非居民企业股东派发2008年及以后年度股息时，应统一按10%的税率代扣代缴企业所得税。
【案例】甲公司由5个自然人投资组建，投资比例每人各占20%.公司共有员工50人，2009年实际支付工资600000元。
5位股东均在企业任职，每人每月工资2000元。
假若2009年甲公司预计将实现税前会计利润600000元，企业所得税适用税率25%，税后利润全部按投资比例分配，没其他纳税调整项目。
公司有100万的利润，股东要分红，如何合理地少交所得税（企业个税）？
公司有100万的利润，股东要分红，如何合理地少交所得税（企业个税）？⾸先，来算算100万利润正常要交的税收：1、企业所得税，适⽤25%⽐例税率：100万x25%=25万元2、个⼈红利所得税，适⽤20%⽐例税率，假设全部税后利润分红给股东：(100-25)x20%=15万元3、符合个⼈所得税税前扣除的项⽬可以依法在税前扣除。
如，在分红之前按照个⼈薪⾦所得税的起征点领取⼯资（与从其他地⽅取得的⼯资累计不超过起征点）享受起征点的以下的免税政策。
依法购买社保公积⾦，部分商业保险等税前扣除。
如果没有税前扣除，最多需要交税40万元，股东分红到⼿60万元。
其次，可能有的税务风险事后来省税，摆明就是要做假账，现实中确有不少这样的做法，将所得税所得很低甚⾄为0。
但这毕竟是违法⾏为，其合理性真实性和佐证链条经不起推敲。
税务局⼀查⼀个准。
在现实税务⼯作，对这种现象是司空见惯，但没有对所有违规违法彻查。
个⼈认为这不是奈何不了或怎么样，⽽是⼀种柔性的⾏政⾏为，在⼤形势的需要下可做多种选择。
是给企业留下的⼀个把柄。
也许可以相安⽆事，也许仍是后患。
有这么做的但不提倡！再次，税收筹划需要提前对⽣产经营活动进⾏合理安排和规划。
举例供参考第1步，重构业务模式。
新增或将部分⽣产经营环节拆分，并以个⼈独资/合伙企业外包形式独⽴运营(需要⾃⼰掌控)。
将企业利润分摊为成本，减少利润以少交企业所得税。
将税负和利润转移到外包独资/合伙企业。
第2步，将承包的独资/合伙企业落地在税收洼地，将转移过来的税负通过政策消化。
如我县的核定征收和纳税奖励政策。
通过此政策原来的100万利润需缴纳：增值及附加税：100w/1.03x3.3%=3.2万元个⼈所得税：100w/1.03x10%x30%-9750=1.94万元注：10%为当地税务局核定的应税所得率。
合计：5.14万元效果：(40-5.14)/40=87.15%谢谢观赏！欢迎点赞交流。
红利税--2021年
红利税--2021年篇一：股息红股息红利税对个人个人应纳税额计算方法股息红股息红利税个人应纳税额计算方法现在上市公司投资收益的股息红利个人所得税是10%非上市公司的20%2021年1月1日起，对个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，股息红利所得按持股时间长短实行差别化个人所得税长短政策。
持股超过1年的，税负为5%；持股1个月至1年的，税负为10%；持股1个月以内的，税负为20%。
例如，小刘于2021年5月24日买入某海外上市公司股票10000股，该上市公司2021年度每10股派发现金红利4元，股权登记日为2021年6月18日。
上市公司派发股息红利时候，先按25%计算应纳税所得额为10000股÷10股×4元×25%=1000元，此时小刘应缴税1000元×20%=200元。
如果小刘在2021年6月24日之前(含24日)卖出全部股票，则持股在1个月以内(含1个月)，应补缴税款10000股÷10股×4元×20%-200元=600元。
如果小刘在2021年6月25日(含25日)至2021年5月24日(含24日)期间卖出全部股本，则持股超过1个月但在1年以内(含1年)，应补缴税款10000股÷10股×4元×50%×20%-200元=200元。
篇二：股票红利税计算方法21世纪经济报道邱晨深圳报道 2021-03-21 00:01:20 评论(11)条随时随地看新闻核心提示：新政策规定，自2021年1月1日起对个人从公开发行和转让市场取得的拆分上市公司股票，股息红利所得按持股时间长短实行差别化个人所得税政策。
老资格的A股超级短线客遇到差异化红利税的新问题。
广州的一位投资者张先生投资股票最近实施了送股分红，账户取得股息收入4000元，但第二天交易系统从他的证券账户中扣走近1万元的股息红利税。
带着疑惑，张先生找到了他开户的一家上市券商所属的营业部，但的和理财顾问却都无法解释在意为什么扣了这么多业务人员税款。
股票分红送股怎么扣税 股票分红送股扣税计算方法-千层金
千层金股票配资平台https:///股票分红是许多股民朋友最期待的，这样可以为自己带来更多的收益。
那么股票分红送股怎么扣税?下面我们来看看股票分红扣税是如何计算的吧。
1、送的2股和派1.3元(含税)来自提取2次盈余公积金后的剩余未分配利润，所以也要纳税。
假设你当时有1000股恒瑞医药，分红送股之后，你的账户会多出现金为1000*1.3/10=130元，并且股数由1000股，变为1000+1000*2/10=1200股。
而10送2股转1股派1.3元(含税)中的转增的1股来自资本公积金，而资本公积金不是企业营业利润形成的，所以不用上税。
但转股也要除权。
则10送2股转1股派1.3元的除权价=(2018年5月29日的股权登记日的收盘价-每股派现金)÷(1+每股送红股数+每股转增股数)=(95.42-0.13)/(1+0.2+0.1)=73.3元。
2、交税这个税就是个人所得税，标准为：1)持股超过1年的，免税;2)持股1个月至1年的，税负为10%;3)持股1个月以内的，税负为20%。
还是上面的例子，股权登记日收盘后，你的账户就会多出130元和200股，注意这时还没扣你的税，因为你未来持股的时间未知。
也就是账先记着，等你卖出后更加持股时间长短再算扣税。
很多人都以为分红了，没扣税，那有那样的好事。
此后按照你卖出的时间不同，再来补缴10%-20%的税费。
也因为这样，你就会在股票卖出之后，就会发现原来账户里的钱少了很多。
例如，你在股权登记日买入，第二天就卖出，那你就要上20%的税，这部分税=(2018年5月29日的股权登记日的收盘价*送红股总数+分红总额)*5%=95.42*0.2*1000+130=(19084+130)*20%=3842.8元。
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分红个税税率扣除标准
根据财政部、国家税务总局发布的《个人所得税法实施条例》和《个人所得税法》等相关法规规定，分红个税税率和扣除标准如下：
一、分红个税税率
1.股息红利（含股权激励收入）所得税率
根据《个人所得税法实施条例》第16条规定，股息、红利和股权激励收入按照以下税率适用：
-纳税收入在3万元以下的，税率为5%；
-纳税收入超过3万元至20万元的，税率为10%；
-纳税收入超过20万元的，税率为20%。
其中，股权激励收入自2024年1月1日起适用此税率。
2.偶然所得（利息红利）所得税率
根据《个人所得税法实施条例》第17条规定，偶然所得按照以下税率适用：
-纳税收入在20万元以下的，税率为20%；
-纳税收入超过20万元至50万元的，税率为30%；
-纳税收入超过50万元的，税率为40%。
需要注意的是，以上税率是根据全年总收入进行适用的，纳税人需合理计算全年总收入后再确定适用税率。
二、分红个税扣除标准
在计算纳税额时，个人可以享受一定的扣除标准。
根据《个人所得税
法实施条例》第6条规定，对于股息、红利和其他类似的股权所得，纳税
人可以享受以下两种扣除方式中的一种：
1.股息红利扣除标准
《个人所得税法实施条例》第16条规定，个人取得的股息、红利收
入可以选择享受800元的基本减除费用，或者按照20%的比例进行扣除。
2.偶然所得（利息红利）扣除标准
《个人所得税法实施条例》第17条规定，个人取得的利息、红利、
偶然所得等可以选择享受400元的基本减除费用，或者按照20%的比例进
行扣除。
以上两种扣除方式可按照自己的实际情况选择其中一种进行扣除。
需
要注意的是，选择基本减除费用的，不得同时享受20%的比例扣除。
总结：
个人分红所得可以选择享受基本减除费用或按照20%的比例进行扣除。
股息红利可享受800元的基本减除费用或按照20%的比例进行扣除；偶然
所得可享受400元的基本减除费用或按照20%的比例进行扣除。