银监会最新监管政策PPT课件
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银监会新四大监管指标解读PPT课件
给开展跨业经营试点的银行设定 退出机制 实行坚守传统的主业经营 “三管一提高”将内部控制与资 本要求挂钩，扩大资本的风险覆盖 面
新四大监管工具定量测算
测算内容
测算范围
资本定义
国家开发银行
杠杆率 贷款拨备比率 流动性指标
流动性覆盖率 净稳定资金比率
5家国有商业银行 12家股份制商业银行 10家城市商业银行 15家外资法人银行 14家农村商业银行 11家农村合作银行
7.基本方案测算结果 7.1 核心一级资本 7.2 一级资本 7.3 总资本 7.4 加权风险资产 7.5 核心资本扣减项 7.6 核心一级资本充足率 7.7 一级资本充足率 7.8 总资本充足率
资本充足率计算表
a.扣减前核心一级资本 b.扣除全额扣减项目后的核心一级资本 c.对未并表金融机构的非大额普通股投资超过b项10%的部分 d.扣除c项后的核心一级资本 e.对未并表金融机构的大额普通股投资超过d项10%的部分 f.由时间因素引起的递延税资产超过d项10%的部分 g.扣除e和f项后的核心一级资本 h.合计超过g项15%的部分 i.核心一级资本 j.一级资本 k.可计入二级资本的贷款损失准备 l.总资本 m.调整后RWA n.核心一级资本充足率 o.一级资本充足率 p.总资本充足率
要求
资本
标准
2
4
总资本 最低要求 标准
8
宏观审慎
附加资本要求
反周期超 额资本
范围
系统重要 性金融机 构*超额损 失吸收能 力
备注
巴塞尔III
新的定义和标准
根据新定义，对于国际活 跃银行而言仅相当于1%
4.5 2.5 7.0
根据新定义，对于 国际活跃银行而言 仅相当于2%
新四大监管工具定量测算
测算内容
测算范围
资本定义
国家开发银行
杠杆率 贷款拨备比率 流动性指标
流动性覆盖率 净稳定资金比率
5家国有商业银行 12家股份制商业银行 10家城市商业银行 15家外资法人银行 14家农村商业银行 11家农村合作银行
7.基本方案测算结果 7.1 核心一级资本 7.2 一级资本 7.3 总资本 7.4 加权风险资产 7.5 核心资本扣减项 7.6 核心一级资本充足率 7.7 一级资本充足率 7.8 总资本充足率
资本充足率计算表
a.扣减前核心一级资本 b.扣除全额扣减项目后的核心一级资本 c.对未并表金融机构的非大额普通股投资超过b项10%的部分 d.扣除c项后的核心一级资本 e.对未并表金融机构的大额普通股投资超过d项10%的部分 f.由时间因素引起的递延税资产超过d项10%的部分 g.扣除e和f项后的核心一级资本 h.合计超过g项15%的部分 i.核心一级资本 j.一级资本 k.可计入二级资本的贷款损失准备 l.总资本 m.调整后RWA n.核心一级资本充足率 o.一级资本充足率 p.总资本充足率
要求
资本
标准
2
4
总资本 最低要求 标准
8
宏观审慎
附加资本要求
反周期超 额资本
范围
系统重要 性金融机 构*超额损 失吸收能 力
备注
巴塞尔III
新的定义和标准
根据新定义，对于国际活 跃银行而言仅相当于1%
4.5 2.5 7.0
根据新定义，对于 国际活跃银行而言 仅相当于2%
银保险监管新政解读及发展思考ppt课件-PPT课件
2010年一季度
2011年一季度
主要内容
第一部分
三、银保市场影响几何？
2、保险代理渠道扩军
保监会近期发布《保险公司委托金融机构代理保险业务监管规定（征求意见稿）》，规定经金融监 管部门批准，依法设立的银行、证券公司等非保险类金融机构可申请保险兼业代理资格，代销保险 业务。
3、银行系保险应声而出，国有银行系险企版图浮现
2019年，商业银行参股保险公司的意愿明显增强，步伐明显加快。 2009年底至2019年年中，首批获准的四家试点银行均已完成相关参股事宜，其中交行入股中保康联、 建行入股太平洋安泰、北京银行入股首创安泰，工行控股金盛。中国银行通过全资子公司中银保险 参股恒安标准、中国邮储银行与中邮人寿之间有着千丝万缕的血缘联系，农行联姻嘉禾人寿,寿险主 体背后的金融资本对市场的影响逐渐显现，也让未来的市场格局增加了诸多变数与想象。
三、银保市场影响几何？
4、非驻点经营销售模式下，队伍的销售能力建设受到考验
出单人力月人均产能
80
15%
单位：万元
68
一季度，出单人力月均产能为68万元，较 上年同期水平（80万元）相比，下降15%。 由此不难看出，在监管新政影响下，业务人 员不能驻点经营给产能带来了一定不利变化。 需要我们积极思考，取消驻点经营后如何 拓展综合理财业务。
银保 经营 的关 键环 节和 主要 风险 点
⑴合作银行与合作网点均取得代理资质；⑵合作网点统一张贴统一的投保提示； ⑶双方销售人员的培训和持证，每年培训时间不少于36小时。
3、加强代理费用管理，防止商业贿赂风险：
⑴代理费用支付：省对二级以上银行转帐支付；⑵加强财务管理，不得账外核算和经营； ⑶严禁给予、收取和索要协议外利益。
银行保险监管规定与要求PPT课件(47页)
销售模式:
➢通过商业银行网点直接向客户销售保险产品的人员，应当 是持有保险代理从业人员资格证书的商业银行销售人员；商 业银行不得允许保险公司人员派驻银行网点。
➢投资连结保险产品不得通过商业银行储蓄柜台销售。
销售行为:
➢销售人员在产品销售过程中应当以书面形式向投保人提供保险监管部门要求的 投保提示书、产品说明书，应当引导投保人在投保单上填写真实完整的客户信息， 并在人身保险新型产品投保书上抄录有关声明，不得代抄录有关声明或代投保人 或被保险人签名；对投资连结保险产品投保人还应当进行风险承受能力测评，不 得将投资连结保险产品销售给未经过风险测评或风险测评结果显示不适合的客户。
➢销售人员负责在销售过程中全面客观介绍保险产品，应当按保险条款将保险责 任、责任免除、退保费用、保单现金价值、缴费期限、犹豫期等重要事项明确告 知客户。
➢销售人员不得进行误导销售或错误销售。在销售过程中不得将保险产品与储蓄 存款、银行理财产品等混淆，不得使用“银行和保险公司联合推出”、“银行推 出”、“银行理财新业务”等不当用语，不得套用“本金”、“利息”、“存入” 等概念，不得将保险产品的利益与银行存款收益、国债收益等进行片面类比，不 得夸大或变相夸大保险合同的收益，不得承诺固定分红收益。
代理协议:
➢保险公司和商业银行签订的代理协议应当包括但 不限于以下主要条款：代理产品种类，代理费用标 准及支付方式，单证及宣传资料管理，客户账户及 身份信息核对，反洗钱，客户信息保密，双方权利 责任划分，争议的解决，危机应对及客户投诉处理 机制，合作期限，协议生效、变更和终止，违约责 任等。
代理费用:
几个原则
• 1、强调相关监管政策在银保渠道的执行 • 2、加大法人责任和处罚力度 • 3、注重行业长期发展和政策的可操作性
银行业监督管理法PPT课件(79页)
（一）中国银监法的性质
《银监法》不是一部关于国务院银行业监督管理机构的组 织法，而是关于银行业监督管理行为的专门法律，旨在以法 律的形式，明确中国银行业监管的目标、原则，确定银行监 管机构的法定地位和职责，加强和完善监管手段，规范监管 程序，推进我国银行业监管向国际最佳做法靠拢，实现从合 规监管向风险监管的转变，从而提高我国银行业监管的有效 性。
四、银行业监管立法的目的
五、银监法的主要内容
《银监法》是第十届全国人民代表大会制定的一部专门 规范中国银行业监督管理委员会的法律地位及其行政监督管 理职能及相关的权利义务关系的法律。作为我国银行业的一 个主要组成部分的中国银监会主要承接了原来人民银行对银 行业金融机构的监管职能。《银监法》对银监会如何履行监 管义务作出了更具体的规定，对提高国家职能部门的监管效 能和监管水平提供了法律依据。 《银监法》参考巴塞尔《有 效银行监管核心原则》中的主要内容，制定了银行业监管的
2003年4月初，国务院法制办和银监会组成起草小组，共 同负责起草《中华人民共和国银行业监督管理法（草案）》。 与此同时，国家立法机关启动了立法特别程序：只用了8个 月的时间，于2003年12月27日，全国人大就表决通过了这部 法律，并于2004年2月1日起正式生效。
二、中国银监理法的性质和特征(一)
一、银监会的法律地位(二)
议设立中国银行业监督管理委员会，将中国人民银行对银行 业的监管职能剥离出来，人民银行只开展央行业务，不再行 使对金融业的行政监管职能，其监管职能由银监会承接。决 议同时规定，中国银监会只有对银行业的行政监管职能，没 有进行金融业务的职能，目的是争取更好地引导银行业规范 经营和防范风险。所以从这个意义上说，中国银监会又具有 行政职能，它依法对银行业金融机构及其业务实施监管。
《银监法》不是一部关于国务院银行业监督管理机构的组 织法，而是关于银行业监督管理行为的专门法律，旨在以法 律的形式，明确中国银行业监管的目标、原则，确定银行监 管机构的法定地位和职责，加强和完善监管手段，规范监管 程序，推进我国银行业监管向国际最佳做法靠拢，实现从合 规监管向风险监管的转变，从而提高我国银行业监管的有效 性。
四、银行业监管立法的目的
五、银监法的主要内容
《银监法》是第十届全国人民代表大会制定的一部专门 规范中国银行业监督管理委员会的法律地位及其行政监督管 理职能及相关的权利义务关系的法律。作为我国银行业的一 个主要组成部分的中国银监会主要承接了原来人民银行对银 行业金融机构的监管职能。《银监法》对银监会如何履行监 管义务作出了更具体的规定，对提高国家职能部门的监管效 能和监管水平提供了法律依据。 《银监法》参考巴塞尔《有 效银行监管核心原则》中的主要内容，制定了银行业监管的
2003年4月初，国务院法制办和银监会组成起草小组，共 同负责起草《中华人民共和国银行业监督管理法（草案）》。 与此同时，国家立法机关启动了立法特别程序：只用了8个 月的时间，于2003年12月27日，全国人大就表决通过了这部 法律，并于2004年2月1日起正式生效。
二、中国银监理法的性质和特征(一)
一、银监会的法律地位(二)
议设立中国银行业监督管理委员会，将中国人民银行对银行 业的监管职能剥离出来，人民银行只开展央行业务，不再行 使对金融业的行政监管职能，其监管职能由银监会承接。决 议同时规定，中国银监会只有对银行业的行政监管职能，没 有进行金融业务的职能，目的是争取更好地引导银行业规范 经营和防范风险。所以从这个意义上说，中国银监会又具有 行政职能，它依法对银行业金融机构及其业务实施监管。
中国银行业监督管理委员会培训PPT(最新版)
2
3
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5
主要的信息安全标准－国际标准 (续）
发布的机构 安全标准 7 NIST（国家标 NIST 800系列 准和技术研 究所） 8 DOD (美国国 TCSEC（可信计算机系统评测标 防部) 准）－ 彩虹系列 Operationally Critical Threat, Asset, 9 Carnegie Mellon and Vulnerability Evaluation Software (OCTAVE) Criteria Version 2.0 Engineering Institute (SEI) 除了上述标准，世界各国的官方机构和行业监管机构还有许多信息 1 OECD（经济 Guidelines for the Security of 安全方面的标准、指引和建议的操作实践。 Information 0 与贸易发展 组织） <footer> Systems and Networks and 7
主要的信息安全标准－国内标准
1
发布的机构 全国信息安全标准 化技术委员会 安全标准 等级保护系列标准
– 信息安全技术 信息系统安全等级保护基本要求 – 信息安全技术 信息系统安全等级保护定级指南 – 信息安全技术 信息系统安全等级保护实施指南
2
公安部、安全部、 国家保密局、国 家密码管理委员 会等部门
<footer>
15
ISO17799模型
Access Control 权限管理：包括应用系统，操作系 统，网络
变更控制，环境划分，安全设备
System Development and Maintenance
Business Continuity Planning
商业可持续性计划及其框架，测试 计划以及计划的维护和更新
完整解读银行保险监管统计管理办法学习解读讲解ppt课件
4
4
学习解读中国银保监会制定《银行保险监管统计管理办法》
《管理办法》的出台背景
接下来我们来看看相册的版式设计。 单击“ 图片版 式”右 侧的下 拉列表 ，我们 可以指 定每张 幻灯片 中图片 的数量 和是否 显示图 片标题 。单击 “相框 形状” 右侧的 下拉列 表可以 为相册 中的每 一个图 片指定 相框的 形状， 但功能 必须在 “图片 版式” 不使用 “适应 幻灯片 尺寸” 选项时 才有效 ，假设 我们可 以选择 “圆角 矩形” ，这可 是需要 用专业 图像工 具才能 达到的 效果。 最后还 可以为 幻灯片 指定一 个合适 的模板 ，单击 “设计 模式” 框右侧 的[浏览 ]按钮 即可进 行相应 的设置 。到此 ，一个 简单的 电子相 册已经 生成了 。当然 了，如 果需要 进一步 地对相 册效果 进行美 化，我 们还可 以对幻 灯片辅 以一些 文字说 明，设 置背景 音乐、 过渡效 果和切 换效果 。相信 大家看 完本文 后，能 自己亲 自动手 ，制作 一个更 精美的 个性化 的电子 相册。 制作完 成后， 记得将 你的相 册打包 或刻录 成光盘 ，送你 的亲朋 好友一 起欣赏 哦。LH J+FH X。 接下来我们来看看相册的版式设计。 单击“ 图片版 式”右 侧的下 拉列表 ，我们 可以指 定每张 幻灯片 中图片 的数量 和是否 显示图 片标题 。单击 “相框 形状” 右侧的 下拉列 表可以 为相册 中的每 一个图 片指定 相框的 形状， 但功能 必须在 “图片 版式” 不使用 “适应 幻灯片 尺寸” 选项时 才有效 ，假设 我们可 以选择 “圆角 矩形” ，这可 是需要 用专业 图像工 具才能 达到的 效果。 最后还 可以为 幻灯片 指定一 个合适 的模板 ，单击 “设计 模式” 框右侧 的[浏览 ]按钮 即可进 行相应 的设置 。到此 ，一个 简单的 电子相 册已经 生成了 。当然 了，如 果需要 进一步 地对相 册效果 进行美 化，我 们还可 以对幻 灯片辅 以一些 文字说 明，设 置背景 音乐、 过渡效 果和切 换效果 。相信 大家看 完本文 后，能 自己亲 自动手 ，制作 一个更 精美的 个性化 的电子 相册。 制作完 成后， 记得将 你的相 册打包 或刻录 成光盘 ，送你 的亲朋 好友一 起欣赏 哦。LH J+FH X。
银监会最新监管政策
债项评级 -- “违约损失率”
=
LGD
预期损失大小
预计的平均信贷损失 超出预期的信贷损失
= =
EL 1 - EL
非预期损失UL
“新”四大监管工具
信用风险评级——两维体系
Z=
全面性
F
( X i,t )
一致性 准确性 实用性 标准化 程序化 制度化
组织的框架 信用评级模型的建立 信用评级模型的实施和使用 信用评级模型的测试和验证 信用评级模型的监测 单个债务人或债项的信用风险管理 信用组合的风险管理 监管资本和经济资本管理 业绩考核
“新”四大监管工具
第一支柱实施——变化管理
风险水平与准备金、资本等基本审慎监管政策挂钩 强调董事会和高级管理层的风险管理责任 规范了银行前、中、后台的管理流程 最重要的：为风险管理、内部审计、外部审计和监
管提供了框架
“新”四大监管工具
第二支柱涵盖的风险——三个领域
ICAAP：银行内部资本充足率管理
资本充足性C • 资本充足率 • 杠杆率 贷款质量A • 不良贷款率 • 不良贷款偏离度 大额风险集中度R • 单一客户风险集 中度&单一集团 客户风险集中度
案件防控S • 案件风险率
拨备状况P • 拨备覆盖 • 贷款拨备比率
附属机构A • 资本回报 率 • 母行负债依存 度
流动性L • 流动性覆盖率 • 净稳定资金比 率 • 存贷比
150% 正在制定基于预期损失 的贷款损失准备监管指
个别困难银行业金融机构2018年底达标
19
“新”四大监管工具
杠杆率
• 分子采用一级资本
是对资本充足 率的重要补充
银监会明确P2P十大监管原则不能建立资金池课件
详细描述
为了防止风险累积对投资者和金融市场造成影响，银监会要求P2P平台建立完善的风险控制机制。平 台应通过大数据分析、信用评级等技术手段，及时发现并控制风险，确保业务风险在可控范围内。
监管原则五：不得进行虚假宣传
总结词
平台应如实宣传，不夸大、不误导投资者，维护市场公平、公正、透明。
详细描述
银监会要求P2P平台在进行宣传时必须遵守相关法律法规，不得进行虚假宣传或误导投资者。平台应对投资者充 分披露信息，确保投资者了解投资风险和项目实际情况，维护市场公平、公正、透明。
提高投资者风险意识
严厉打击违法违规行为
通过加强投资者教育，提高投资者对 P2P网贷的风险认知和自我保护能力 。
加大对违法违规行为的打击力度，保 护投资者合法权益，维护市场公平和 秩序。
建立健全投资者保护机制
监管机构和P2P平台将建立健全投资 者保护机制，包括风险评估、投资冷 静期、先行垫付等措施。
THANKS
感谢观看
02
银监会明确P2P十大监管原则
监管原则一：不得建立资金池
总结词
平台不得自行管理投资者资金，应通过第三方支付机构或银行进行资金托管， 避免形成资金池。
详细描述
为了防止平台挪用投资者资金，银监会规定P2P平台不得自行管理投资者资金， 必须通过具有资质的第三方支付机构或银行进行资金托管。这样可以确保资金 安全，防止平台形成资金池。
02
P2P网络借贷平台作为信息中介 ，为借贷双方提供信息发布、信 用评估、交易撮合等服务。
P2P网络借贷的发展历程
起步阶段
2007年，我国第一家P2P网络借 贷平台成立，开始探索P2P网络
借贷模式在中国的发展。
快速发展阶段
为了防止风险累积对投资者和金融市场造成影响，银监会要求P2P平台建立完善的风险控制机制。平 台应通过大数据分析、信用评级等技术手段，及时发现并控制风险，确保业务风险在可控范围内。
监管原则五：不得进行虚假宣传
总结词
平台应如实宣传，不夸大、不误导投资者，维护市场公平、公正、透明。
详细描述
银监会要求P2P平台在进行宣传时必须遵守相关法律法规，不得进行虚假宣传或误导投资者。平台应对投资者充 分披露信息，确保投资者了解投资风险和项目实际情况，维护市场公平、公正、透明。
提高投资者风险意识
严厉打击违法违规行为
通过加强投资者教育，提高投资者对 P2P网贷的风险认知和自我保护能力 。
加大对违法违规行为的打击力度，保 护投资者合法权益，维护市场公平和 秩序。
建立健全投资者保护机制
监管机构和P2P平台将建立健全投资 者保护机制，包括风险评估、投资冷 静期、先行垫付等措施。
THANKS
感谢观看
02
银监会明确P2P十大监管原则
监管原则一：不得建立资金池
总结词
平台不得自行管理投资者资金，应通过第三方支付机构或银行进行资金托管， 避免形成资金池。
详细描述
为了防止平台挪用投资者资金，银监会规定P2P平台不得自行管理投资者资金， 必须通过具有资质的第三方支付机构或银行进行资金托管。这样可以确保资金 安全，防止平台形成资金池。
02
P2P网络借贷平台作为信息中介 ，为借贷双方提供信息发布、信 用评估、交易撮合等服务。
P2P网络借贷的发展历程
起步阶段
2007年，我国第一家P2P网络借 贷平台成立，开始探索P2P网络
借贷模式在中国的发展。
快速发展阶段
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
最重要的：为风险管理、内部审计、外部审计和监 管提供了框架
.
11
“新”四大监管工具
第二支柱涵盖的风险——三个领域
ICAAP：银行内部资本充足率管理
第一支柱虽涉及但未完全涵盖的风险：
信用风险
贷款集中度风险
• 单个或一组关联交易对手
• 同一行业或地域交易对手
监
• 财务状况依赖于同类业务或商 品的交易对手
银行业监管新规解读
1
.
目录
2
一 新四大监管工具 二 腕骨体系 三 地方政府融资平台 四 影子银行
.
“新”四大监管工具
杠杆率
流动性 比率
动态 拨备率
资本 充足率
新四大监管 工具
.
3
“新”四大监管工具
第二版资本协议（新资本协议）
第一支柱：最低资本要求
在更高的风险敏感度基 础上建立监管资本最低 要求:
组织的框架 信用评级模型的建立 信用评级模型的实施和使用 信用评级模型的测试和验证 信用评级模型的监测 单个债务人或债项的信用风险管理 信用组合的风险管理 监管资本和经济资本管理 业绩考核
10
“新”四大监管工具
第一支柱实施——变化管理
风险水平准备金、资本等基本审慎监管政策挂钩 强调董事会和高级管理层的风险管理责任 规范了银行前、中、后台的管理流程
3.预期风险暴露中有多少将 成为损失？
债项评级 -- “违约损失率” =
=
PD
X
EaD
X
LGD
预期损失大小 非预期损失UL
.
预计的平均信贷损失 =
EL
超出预期的信贷损失 =
1 - EL
9
“新”四大监管工具
信用风险评级——两维体系
全面性 一致性 准确性 实用性 标准化 程序化 制度化
.
Z = F ( X i,t )
如何精确地划分EL、UL与灾难性损失的区别
.
7
“新”四大监管工具
信用风险为例——损失的分类cont.
目标破产率 =100%-置信水平
.
8
“新”四大监管工具
资本与银行风险估值的关系
1.贷款人未来一年内出现违 约的可能性
债务人评级 -- “违约概率” =
2. 客户如果违约预计欠银行 多少钱？
债项评级 -- “违约风险暴露”=
资本充足率 ＝
.
资本
﹢ 信用风险加权资产
市场风险加权资产
﹢
操作风险加5权资产
主权
公司
零售
Te金x融t 机构 股权 专业贷款
利率风险 股票风险
汇率风险 商品价格风险
法律风险 内部欺诈
IT风险 外部冲击
≥ 8.00％
“新”四大监管工具
信用风险为例——损失的分类
•计量出信用损失，可以科学地配置准备金、资本 •根据发生的可能性，可将信用损失分为三类：
国内新监管标准
核心一 级资本
一级 资本
总 资本
5%
6%
8%
2.5%
7.5%
8.5%
10.5%
0-2.5%
暂定1% 2012年初-2016年底
.
17
“新”四大监管工具
动态拨备率
.
18
“新”四大监管工具
动态拨备率
国内新监管标准
巴塞尔委员会
监管指标
拨备率
拨备覆盖率
计算公式
贷款损失准备/贷款 贷款损失准备/不良贷款 原则性要求建立前瞻性
ICCAP/SRP
二级资本（8%）
一级资本（6%）
核心一级资本（4.5%）
信用
市场
风险
风险
（资产 （交易对手
证券化） 信用风险）
操作 风险
系 预防
杠 杆 率
第 三 支 第柱 二 支
动 态 拨 备
流 动 性 比 率
统 重 要 性 银 行 监 管
性结 构化 措施
跨境 跨业 监管
3% 柱
等等
全面金融改革
15
督
• 单一类抵质押品、保证人风险
检
使用缓释技术产生的风险 ▪ 不能及时获取抵押品
查
▪ 不能及时变现
▪ 担保人拒绝或延迟支付
▪ 文档未检验的风险
操作风险
• BIA、SA下银行收益低
.
12
第一支柱未涉及的风险 银行账户利率风险 流动性风险 战略风险 声誉风险 业务风险
外部因素 经济周期效应
“新”四大监管工具
监管要求
2.5%
150%
的贷款损失拨备制度， 正在制定基于预期损失
过渡期安排
2012年初开始实施 2013年底系统重要性银行达标 2016年底非系统重要性银行达标
的贷款损失准备监管指 引
个别困难银行业金融机构2018年底达标
.
6
“新”四大监管工具
举例
直观的理解，假设某银行放了10000笔贷款：
根据历史经验正常情况下平均有10笔收不回来，10笔=EL； 经济形势恶化，无法收回的款项增加到30笔，多出的20笔=UL； 发生地震，导致很多债务人无法正常生产，致使90笔贷款收不
回来，多出的60笔即为灾难性损失
管理重点：
“新”四大监管工具
资本充足率
.
16
“新”四大监管工具
资本充足率
最低要求（1） 留存超额资本（2）
（1）+（2）
逆周期超额资本 系统重要性银行
附加资本 过渡期
《第三版巴塞尔协议》
核心一 级资本
一级 资本
总 资本
4.5%
6%
8%
2.5%
7%
8.5%
10.5%
0-2.5%
尚未提出具体方案 2013年初-2018年底
• 风险管理方法描述 • 资本水平 • 各业务/机构的风险
暴露及资本分析
“新”四大监管工具
第一支柱涵盖的风险——三大风险
信用风险 由借款人或交易对手违约造成损失的风
险
市场风险
由市场价格发生不利变动造成交易头 寸损失的风险
操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部 程序、人员及系统或外部事件所造成损 失的风险
第二支柱实施——更广域的变化管理
.
13
“新”四大监管工具
第三支柱——市场纪律
源于市场需求，为市场提供信息
促进市场纪律的建立，有助于确保市场参与者
➢ 了解银行的风险状况 ➢ 了解银行的资本充足率 ➢ 提高透明度，有助于强化监管，提高稳健性
第一支柱和第二支柱的补充
.
14
Basel I
二级资本 (8%)
• 信用风险 • 操作风险 • 市场风险
第二支柱：监督检查
要求银行建立内部资本充 足率评估程序，提高监督 检查的问责性和严谨性:
• 强调银行对保持充足资 本的第一责任
（1）扩大风险涵盖范围 （2）建立资本长期规划 • 监管当局持续监督的责
任和采取措施的权利
.
4
第三支柱：市场纪律
扩充财务披露的范围并 提高其对于市场的透明 度:
一级资本 (4%)
风险加权 资产
Basel II
ICCAP/SRP
二级资本
(8%)
一级资本
(4%)
第第 二三 支支 柱柱
信用 市场 操作 风险 风险 风险
.
第三版资本协议
Basel III
系统重要性银行附加资本（surcharge)
逆周期资本（如果必要，0-2.5%）
金融 基础 设施 建设
资本留存超额资本（2.5%）
.
11
“新”四大监管工具
第二支柱涵盖的风险——三个领域
ICAAP：银行内部资本充足率管理
第一支柱虽涉及但未完全涵盖的风险：
信用风险
贷款集中度风险
• 单个或一组关联交易对手
• 同一行业或地域交易对手
监
• 财务状况依赖于同类业务或商 品的交易对手
银行业监管新规解读
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目录
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一 新四大监管工具 二 腕骨体系 三 地方政府融资平台 四 影子银行
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“新”四大监管工具
杠杆率
流动性 比率
动态 拨备率
资本 充足率
新四大监管 工具
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“新”四大监管工具
第二版资本协议（新资本协议）
第一支柱：最低资本要求
在更高的风险敏感度基 础上建立监管资本最低 要求:
组织的框架 信用评级模型的建立 信用评级模型的实施和使用 信用评级模型的测试和验证 信用评级模型的监测 单个债务人或债项的信用风险管理 信用组合的风险管理 监管资本和经济资本管理 业绩考核
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“新”四大监管工具
第一支柱实施——变化管理
风险水平准备金、资本等基本审慎监管政策挂钩 强调董事会和高级管理层的风险管理责任 规范了银行前、中、后台的管理流程
3.预期风险暴露中有多少将 成为损失？
债项评级 -- “违约损失率” =
=
PD
X
EaD
X
LGD
预期损失大小 非预期损失UL
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预计的平均信贷损失 =
EL
超出预期的信贷损失 =
1 - EL
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“新”四大监管工具
信用风险评级——两维体系
全面性 一致性 准确性 实用性 标准化 程序化 制度化
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Z = F ( X i,t )
如何精确地划分EL、UL与灾难性损失的区别
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“新”四大监管工具
信用风险为例——损失的分类cont.
目标破产率 =100%-置信水平
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“新”四大监管工具
资本与银行风险估值的关系
1.贷款人未来一年内出现违 约的可能性
债务人评级 -- “违约概率” =
2. 客户如果违约预计欠银行 多少钱？
债项评级 -- “违约风险暴露”=
资本充足率 ＝
.
资本
﹢ 信用风险加权资产
市场风险加权资产
﹢
操作风险加5权资产
主权
公司
零售
Te金x融t 机构 股权 专业贷款
利率风险 股票风险
汇率风险 商品价格风险
法律风险 内部欺诈
IT风险 外部冲击
≥ 8.00％
“新”四大监管工具
信用风险为例——损失的分类
•计量出信用损失，可以科学地配置准备金、资本 •根据发生的可能性，可将信用损失分为三类：
国内新监管标准
核心一 级资本
一级 资本
总 资本
5%
6%
8%
2.5%
7.5%
8.5%
10.5%
0-2.5%
暂定1% 2012年初-2016年底
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“新”四大监管工具
动态拨备率
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“新”四大监管工具
动态拨备率
国内新监管标准
巴塞尔委员会
监管指标
拨备率
拨备覆盖率
计算公式
贷款损失准备/贷款 贷款损失准备/不良贷款 原则性要求建立前瞻性
ICCAP/SRP
二级资本（8%）
一级资本（6%）
核心一级资本（4.5%）
信用
市场
风险
风险
（资产 （交易对手
证券化） 信用风险）
操作 风险
系 预防
杠 杆 率
第 三 支 第柱 二 支
动 态 拨 备
流 动 性 比 率
统 重 要 性 银 行 监 管
性结 构化 措施
跨境 跨业 监管
3% 柱
等等
全面金融改革
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督
• 单一类抵质押品、保证人风险
检
使用缓释技术产生的风险 ▪ 不能及时获取抵押品
查
▪ 不能及时变现
▪ 担保人拒绝或延迟支付
▪ 文档未检验的风险
操作风险
• BIA、SA下银行收益低
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第一支柱未涉及的风险 银行账户利率风险 流动性风险 战略风险 声誉风险 业务风险
外部因素 经济周期效应
“新”四大监管工具
监管要求
2.5%
150%
的贷款损失拨备制度， 正在制定基于预期损失
过渡期安排
2012年初开始实施 2013年底系统重要性银行达标 2016年底非系统重要性银行达标
的贷款损失准备监管指 引
个别困难银行业金融机构2018年底达标
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“新”四大监管工具
举例
直观的理解，假设某银行放了10000笔贷款：
根据历史经验正常情况下平均有10笔收不回来，10笔=EL； 经济形势恶化，无法收回的款项增加到30笔，多出的20笔=UL； 发生地震，导致很多债务人无法正常生产，致使90笔贷款收不
回来，多出的60笔即为灾难性损失
管理重点：
“新”四大监管工具
资本充足率
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“新”四大监管工具
资本充足率
最低要求（1） 留存超额资本（2）
（1）+（2）
逆周期超额资本 系统重要性银行
附加资本 过渡期
《第三版巴塞尔协议》
核心一 级资本
一级 资本
总 资本
4.5%
6%
8%
2.5%
7%
8.5%
10.5%
0-2.5%
尚未提出具体方案 2013年初-2018年底
• 风险管理方法描述 • 资本水平 • 各业务/机构的风险
暴露及资本分析
“新”四大监管工具
第一支柱涵盖的风险——三大风险
信用风险 由借款人或交易对手违约造成损失的风
险
市场风险
由市场价格发生不利变动造成交易头 寸损失的风险
操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部 程序、人员及系统或外部事件所造成损 失的风险
第二支柱实施——更广域的变化管理
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“新”四大监管工具
第三支柱——市场纪律
源于市场需求，为市场提供信息
促进市场纪律的建立，有助于确保市场参与者
➢ 了解银行的风险状况 ➢ 了解银行的资本充足率 ➢ 提高透明度，有助于强化监管，提高稳健性
第一支柱和第二支柱的补充
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Basel I
二级资本 (8%)
• 信用风险 • 操作风险 • 市场风险
第二支柱：监督检查
要求银行建立内部资本充 足率评估程序，提高监督 检查的问责性和严谨性:
• 强调银行对保持充足资 本的第一责任
（1）扩大风险涵盖范围 （2）建立资本长期规划 • 监管当局持续监督的责
任和采取措施的权利
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第三支柱：市场纪律
扩充财务披露的范围并 提高其对于市场的透明 度:
一级资本 (4%)
风险加权 资产
Basel II
ICCAP/SRP
二级资本
(8%)
一级资本
(4%)
第第 二三 支支 柱柱
信用 市场 操作 风险 风险 风险
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第三版资本协议
Basel III
系统重要性银行附加资本（surcharge)
逆周期资本（如果必要，0-2.5%）
金融 基础 设施 建设
资本留存超额资本（2.5%）