酒店往来账款管理制度
酒店财务管理制度(4篇)
酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。
以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。
2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。
对预算执行情况进行监控和分析。
3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。
建立合理的会计制度和账务体系。
4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。
加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。
5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。
加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。
加强税务风险管理，降低税务风险。
7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
确保财务报告的准确性和及时性。
8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。
加强对财务风险和财务造假的预防和控制。
9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。
建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。
10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。
确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。
以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。
酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。
以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。
2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。
酒店往来账款管理制度
酒店往来账款管理制度
酒店往来账款管理制度是指酒店在与客人、供应商、合作伙伴等进行业务往来过程中，对账款的管理规定和流程。
以下是一般的酒店往来账款管理制度的主要内容：
1. 营业往来账务的开立和核对：酒店应建立往来账务管理系统，对客人在酒店的结算
账户进行开立，并与客人签订合同或协议。
对所开立的账户进行定期核对，确保账目
准确无误。
2. 酒店收款管理：对于客人在酒店的消费款项，酒店应建立相应的收款管理程序，包
括收款流程、收款方式、收款时间等。
同时，酒店应建立收款账户，并确保收款账户
的安全和正确性。
3. 酒店付款管理：酒店应建立付款管理程序，明确付款流程、付款时间等。
管理层应
对付款申请进行审批，确保付款的合规性和准确性。
同时，对供应商的银行账户信息
进行核对，以防止付款错误。
4. 酒店往来账款的调账和冲抵：当出现账目错误或需要调整账款时，酒店应建立相应
的调账和冲抵程序，确保账目的准确性。
同时，应建立相应的审批程序，确保调账和
冲抵的合规性。
5. 酒店往来账款的催收管理：对于逾期未付款的客人，酒店应建立催收管理程序，包
括催款通知的发送、催款电话的跟进等。
同时，应建立逾期账款的登记和追踪系统，
确保及时催收逾期账款。
6. 酒店往来账款的报表和分析：酒店应建立往来账款的报表和分析系统，定期生成往
来账款的报表，并进行分析和评估。
通过报表和分析，能够及时发现问题和风险，并
采取相应的措施加以解决。
以上是一般的酒店往来账款管理制度的主要内容，具体实施要根据酒店的管理需求和实际情况进行规范和制定。
酒店往来账款管理制度
酒店往来账款管理制度酒店往来账款管理制度是指酒店为了规范对外往来账款的收付和管理，制定的一套管理政策和程序。
以下是酒店往来账款管理制度的主要内容：1. 收款管理：- 酒店应设立专门的收款账户，所有收款都必须经过正规渠道进入该账户。
- 收款人员必须仔细核对收款金额和付款方信息，确保准确无误。
- 收款记录必须及时、完整地登记到酒店内部系统中，包括收款日期、收款金额和付款方信息等。
2. 付款管理：- 酒店应设立专门的付款账户，用于支付供应商、员工工资和其他经营费用。
- 付款申请必须按照酒店内部的审批流程进行，确保付款的合法性和准确性。
- 付款记录必须及时、完整地登记到酒店内部系统中，包括付款日期、付款金额和收款方信息等。
3. 对账管理：- 酒店应定期与供应商、客户进行对账，确保账款的准确性和及时性。
- 对账过程中，需核对发票、收据和付款凭证等相关资料，确保账目一致。
- 如发现账款存在差错，应及时核实并进行调整。
4. 应收账款管理：- 酒店应及时跟踪和催收客户的应收账款，确保账款的及时回笼。
- 如出现逾期付款情况，酒店应采取相应的催收措施，如发送催款函、电话催收等。
- 对于长期逾期不支付的客户，酒店可采取法律手段解决。
5. 往来账款报告：- 酒店应按照规定的时间和要求，编制并提交往来账款报告给上级部门或者财务部门。
- 往来账款报告应包括收款、付款、应收账款和应付账款等情况的详细统计和分析。
酒店往来账款管理制度的实施，有利于提高酒店对外资金的管理效率和准确性，保障酒店经营的正常进行。
同时，也能有效防止财务风险的发生，提高酒店的经济效益。
酒店进账管理制度
酒店进账管理制度一、总则1. 为规范酒店进账管理，提高进账效率，严格控制进账风险，特制定本管理制度。
2. 本制度适用于酒店所有进账活动，包括客房销售、餐饮消费、会议活动等。
3. 酒店进账管理应遵循合规、规范、透明、高效的原则，确保进账真实、可靠。
4. 酒店进账管理人员应依法依规履行职责，杜绝违规操作和内外勾结行为。
二、进账流程1. 预订阶段：客人通过电话、网上或第三方平台预订客房，须提供姓名、联系方式、有效证件等信息。
2. 入住登记：客人到达酒店前台登记入住，前台员工核对客人信息、房型及价格，对客人进行房费结算。
3. 餐饮消费：客人在酒店餐厅或客房内用餐消费，服务员应及时记录菜品价格及数量，开具消费账单。
4. 会议活动：酒店举办会议、活动时，应提前与客户签订协议，明确活动内容、费用及结算方式。
5. 结账离店：客人结账离店时，前台员工核实房费、餐饮费、会议费等项目，开具发票并收取款项。
6. 记账核对：酒店进账人员应及时将各项账目录入系统，并核对实际金额与系统记录是否一致。
三、进账管理1. 现金管理：酒店应建立专门的现金管理制度，规范现金收付流程，确保资金安全。
2. 银行结算：酒店可与银行签订代理结算协议，实现酒店进账资金直接划入银行账户，降低现金风险。
3. 发票管理：酒店要求所有进账交易均开具发票，发票应真实、合法，依法进行保存和归档。
4. 内部审计：酒店应建立内部审计制度，定期对进账操作进行审核，及时发现并纠正错误和漏洞。
5. 外部监管：酒店进账活动须接受相关部门监管，配合税务、财政、质监等部门检查和核实。
四、风险防控1. 透明化管理：酒店应公开进账相关信息，提高透明度，接受客户监督，避免暗箱操作。
2. 职责分工：酒店进账管理人员应按职责划分工作，减少内部犯规风险。
3. 内部控制：酒店应建立健全的内部控制机制，规范流程，加强检查，避免错误和失误。
4. 风险预警：酒店进账管理人员应及时发现风险信号，制定应急处理方案，避免损失扩大。
酒店应收账款管理办法
酒店应收账款管理办法（征求意见稿）第一条目的为进一步规范集团公司下属酒店等经营分支机构的应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免出现呆帐、死帐，减少因此造成的经济损失，结合各酒店实际情况，特制定本办法：第二条消费签单挂账规定〔一）各消费单位如需签单挂账的，必须有消费签单挂账协议。
协议签订前，由酒店营销部负责人负责调查消费单位资信情况。
经调查符合资信要求的，经酒店第一负责人审批签字同意后，方可签订消费挂账协议。
酒店其他任何部门或个人若私自同意签单挂帐所造成的经济损失由该部门负责人或当事人承担全额赔偿责任，同时给于违纪处理。
（二）消费签单挂账协议必须明确消费单位指定签单人，在一式四份的签字字样卡上预留签单人的签字字样、单位盖章或法定代表人签字。
酒店财务部负责保管消费挂账协议，并监督检查协议内容的履行。
财务部将签订消费挂账协议的消费单位汇总成册，连同签字字样卡发至酒店内部餐饮、客房等各经营部门。
消费签单挂账单位实际消费时，需由签单权限人员签单，并由收银员将签名比对签字字样卡上预留的签字字样。
如不是由预留字样人员代为签单的，部门负责人应及时与对方沟通，核实情况，确认签单人真实身份后，3日内由有效签单人补签；如无人补签的由部门负责人承担。
（三）小微企业、个体工商户原则上不允许签单挂账；如签单除执行第(一)条规定外，必须每月定期结算一次；如果到期不结账，即刻停止签单。
酒店财务部要以书面的形式将拟停止签单挂帐的单位上报酒店第一负责人，经审批后由酒店办公室以书面形式及时通知到酒店餐饮、客房等各经营部门，由各部门负责人通知部门各级管理人员及收银台。
对未按规定执行造成经济损失由相关部门负责人或当事人全额赔偿，同时按违纪处理。
若属信息通知传达不到位造成的经济损失，属于哪一级就由哪一层相关责任人全额赔偿，并做违纪处理。
（四）乡镇机关、小型事业等单位资金不能保证的，原则上不允许签单挂账。
确要签单挂账的，酒店要按以上程序上报审批后方可以签字挂账。
餐饮酒店财务管理制度
酒店餐饮业财务管理制度-财务会计制度XXX餐饮有限公司财务会计制度第一节总则第一条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况,制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨.第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度.第二节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责（一）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
（二）督促内部会计管理制度的贯彻实施。
（三）负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
（四）保证会计机构、会计人员依法履行职责.（五）在财务报告上签名并盖章，并对此承担责任。
（六）表彰奖励会计人员。
第六条财务部机构设置（一）财务部设置原则公司按照“三统一分"的原则来设置，即“人员统一、机构统一、核算分离"。
公司财务部对所有实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导，实体财务人员业务上受公司财务部领导，行政上受各实体领导。
按照业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部"设财务部经理岗位，小的实体可称“财务室"，设会计主管岗位。
（二）会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下：（略）第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算"的结账体制，具体核算形式如下：（一）各实体在公司统一领导下独立核算，每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午报公司财务部汇总；每月结账按要求编制各月报,由公司财务部统一汇总合并会计报表.（二）周报及月报要求：周报统计时间范围为上周日至本周六；月报核算时间为上月26日至本月25日。
往来账规章制度简单
往来账规章制度简单一、往来账的建立1. 企业应当为每位供应商和客户建立独立的往来账户，确保每笔交易都有明确的记录。
2. 往来账的建立应当包括供应商或客户的名称、联系方式、结算方式、信用额度等信息。
3. 往来账务主要由财务部门进行管理，负责记录往来款项的收支情况，并及时跟进未结账款的回收。
二、往来账的记录1. 往来账应当及时、准确地记录每笔交易的款项收支情况，包括货款、预付款、付款等。
2. 每笔交易应当有明确的票据支持，比如发票、收据等，以便核对账目的真实性。
3. 财务部门应当建立科学的档案管理制度，将往来账的相关文件按照时间顺序归档保存，以备日后查验。
三、往来账的结算1. 往来账务的结算应当严格按照合同约定的时间和金额进行，不得擅自变更。
2. 在进行结算时，应当仔细核对账目，确保账务的准确性，避免因错误结算引起的纠纷。
3. 在收到供应商或客户结算款项后，应当及时记录到往来账中，并归档相关票据和凭证。
四、往来账的监督和审计1. 财务部门应当定期对往来账进行内部审计，发现问题及时纠正，避免漏报、错报等情况发生。
2. 公司领导及其它相关部门也应当定期对往来账进行监督和审查，确保往来款项的流动安全和稳定。
3. 在进行年度财务审计时，往来账务应当是审计的重点之一，以确保财务数据的准确性和可靠性。
五、往来账的风险防范1. 企业应当建立健全的风险防范机制，避免供应商或客户逾期付款、欺诈行为等各种风险。
2. 在与新供应商或客户建立往来关系时，应当进行全面的尽职调查，确保对方的信用状况良好。
3. 遇到有疑问的交易或款项时，应当及时向相关部门汇报，共同商讨解决方案，以避免损失发生。
六、往来账的报告和分析1. 财务部门应当定期向公司领导提交往来账的报告，对往来款项的情况进行分析和解释。
2. 报告中应当包括往来账的收支情况、逾期款项情况、客户信用等级评估等内容，为领导提供决策依据。
3. 在分析往来账时，应当引入财务指标和比率分析方法，从多个角度评估往来账务的健康状况。
酒店财务管理规章制度
酒店财务管理财务管理是酒店管理工作中的重要组成部分,搞好财务管理,充分发挥财务管理的作用,对于改善酒店经营管理,提高经济效益有重大意义。
现根据《中华人民共和国企业会计制度》，制定以下财务管理计划：一. 酒店财务管理组织，主要包括财务机构的设置和财务制度两方面财务部是直接接受总经理领导的一个具有独特地位的重要部门。
财务部下设帐务组、成本控制组、电脑房、采购部等四个小部门。
宾馆财务部的主要职责包括：建立各种会计科目；处理宾馆日常的财务工作；稽核宾馆的各类营业收入和支出；制定宾馆对往来客户和客人的信贷政策并负责执行；负责宾馆成本控制和定价事宜；负责仓库物品的保管和盘点工作；负责处理各项应收、应付事宜；办理发薪事宜；负责电脑系统和资产的管理；负责编制财务预算；代表宾馆对外处理银行、税务、统计等事宜；定期向宾馆管理层提供各种财务报告及经营统计资料；对各部门提出的采购申请进行财务审核；负责召集客房和餐饮两大营业部门的月度财务分析会议。
二 .酒店的财务管理1. 货币资产的管理宾馆的货币资产是以现金的形式存在的，包括银行存款等。
现金是唯一能够转化成任何类型的资产，因此必须加强管理。
Ø 建立健全现金的内控制度。
将现金收支业务的职责分离，即总出纳负责汇集营业收入的现金并将其缴存银行，收入审计负责核对并记账；现金支出时由总出纳支付，由总帐会计记账。
银行帐户由总经理、副总经理、财务经理联合签名管理。
Ø 实行库存现金限额管理。
宾馆拟采用足额备用金补足制，限额确定后必须严格遵守。
在经营业务中取得的现金收入必须按时送存银行，严禁坐支现金，严禁白条抵库，严禁套取现金。
Ø 严格遵守现金使用范围和现金管理制度。
除按照规定可用现金支付的项目外，宾馆与其他单位之间的经济往来多数必须通过银行办理转帐结算事宜。
Ø 定期与银行核对账单，发现问题，及时纠正。
2.存货资产管理存货是指宾馆在生产经营过程中为销售或耗用而储备的物资，包括各种原材料、饮料、制服、棉织品、玻瓷银及不锈钢用具、物料用品、维修材料和商品等。
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酒店往来账款管理制度
为缩短酒店资金流动周期，加强资金的有效利用率，减低坏账可能性。
现对酒店往来账款管理作如下规定
1.酒店的应收账款的结算必须严格执行结算原则和结算纪律。
2.酒店应收账户的签订必须由销售人员提出申请，经由销售总监批准后报批财务部；由财务部应收考察申请单位（或个人）的信用情况无误后方可签订应收合同。
3.应收账款的付款周期按照合同的签订条款执行，原则以月为单位，凡有特殊情况需要延长付款周期须上报店总批准后方可执行。
4.应收部于次月出据前月的应收账款积压情况，对于超过付款周期的应收账款由应收出据账款报告说明原因，抄送销售部门总监商议追账事宜并上报店总。
5.为保证酒店应收账目的真实及准确性，凡未签订应收合同而挂账的账目未经店总批准不得挂入应收账款，此类账款积压超过一个月的情况在应收部的监督下由前台出据欠款说明记入当事人员工欠款，每月上报店总。
6.应收部在前台主管的监督下每月编制应收账款结算表。
按照应收账款的结算单位名称、结算客户姓名，列出应收账款的发生额、时间。
报表要与应收明细账及应收账余额相符。
日审应收领班定期与客户核对账目，定期发送结算单。
7.对于确实不能收回的应收账款由应收部出示原因，上报店总追究责任。
8.发生的坏账必须经过严格的审查，报批店总后办理账务处理手续。
9.外包单位在酒店进行营业活动前须出示相关营业许可，交纳一定金额的保证金，并告知酒店其银行账号。
10.酒店外包单位账务原则上与酒店账务分开核算，酒店可以与外包单位签订合同帮助外包单位代收住客账。
在收取部分佣金的情况下可以帮助外包单位代收信用卡及支票。
（具体金额由合同具体说明。
）在每月结算时一并返还。
11.酒店收取外包单位的租金，租金可以以代收金额对冲形式付款。
12.酒店为外包单位代收金额原则上须在其交纳当月租金后方可返还，如有特殊情况须报请店总批示。
13.外包单位的保证金在合同到期，一切交接手续办理完毕后由销售部出据退款说明由应收部核实无误后，填写“支出凭单”报请店总批准后方可退还。
上述规定执行过程中以国家有关会计法规为基准，凡因凡因违反上述规定而影响酒店声誉或使酒店受到利益损失者，由当事人承担全部刑事责任并负责酒店的经济损失，上报店级领导处理；酒店保留对当事人采取法律行动的权利。