2016年下半年银行业从业人员资格考试《银行管理》真题及详解

2016年下半年银行业从业人员资格考试
《银行管理》真题
(总分：100.00，做题时间：90分钟)
一、单项选择题 (总题数：80，分数：40.00)
1.下列符合票据业务监管要求的是______。

（分数：0.50）
A.实行专营部门集中审批√
B.利用承兑贴现业务扩大存贷款规模
C.携带凭证、印章等到异地办理票据业务
D.办理无真实贸易背景的票据业务
[解析] 根据加强票据业务监管要求，票据业务要实行专营部门集中审批，因此本题答案是A。

票据业务严禁利用承兑贴现业务虚增存贷款规模，严禁携带凭证、印章等到异地办理票据业务，严禁办理无真实贸易背景的票据进行贴现，故选项B、C、D错误。

2.根据《金融企业准备金计提管理办法》，金融企业可参照比例计提一般准备金，关注类计提比例为______。

（分数：0.50）
A.2%
B.25%
C.3% √
D.30%
[解析] 根据《金融企业准备金计提管理办法》，信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行风险分类，标准风险系数暂定为：正常类1.5%，关注类3%，次级类30%，可疑类60%，损失类100%。

3.根据《商业银行合规风险管理指引》，下列说法错误的是______。

（分数：0.50）
A.商业银行应及时将合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度报银监会审批√
B.商业银行发现重大违规事件应按照重大事项报告制度的规定向银监会报告
C.商业银行应及时向银监会报送合规风险管理计划和合规风险评估报告
D.商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银监会。

商业银行在合规负责人离任后的10个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况
[解析] 根据《商业银行合规风险管理指引》第26条，商业银行应及时将合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度向银监会备案。

因此A项错误。

B、C、D项符合《商业银行合规风险管理指引》第26条、第27条规定，因此正确。

4.根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》等规定，下列说法错误的是______。

（分数：0.50）
A.信用卡透支应当用于消费领域，不得用于生产经营、投资等非消费领域
B.商业银行向符合条件的同一申请人核发信用卡的发卡银行不得超过两家(附属卡除外) √
C.信用卡个性化分期还款协议的最长期限不得超过5年
D.发卡银行不得向未满18周岁的客户核发信用卡(附属卡除外)
[解析] 根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》等规定，商业银行向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过两家(附属卡除外)，因此B项错误。

5.经营效益类指标用于评价银行业金融机构经营成果、经营效率和价值创造能力，包括______等。

（分数：0.50）
A.利润指标、成本控制指标、拨备覆盖率指标
B.利润指标、风险调整后收益指标、资产质量指标
C.利润指标、成本控制指标、风险调整后收益指标√
D.利润指标、资产质量指标、成本控制指标
[解析] 根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》第8条，经营效益类指标用于评价银行业金融机构经营成果、经营效率和价值创造能力，包括利润指标、成本控制指标、风险调整后收益指标等。

6.巴塞尔协议最低资本要求覆盖了______。

（分数：0.50）
A.信用风险、操作风险和国别风险
B.信用风险、声誉风险和集中度风险
C.信用风险、市场风险和操作风险√
D.信用风险、市场风险和法律风险
[解析] 《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，仍将银行资本分为核心资本和附属资本两类，但进行了两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；二是引入了计量信用风险的内部评级法。

银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可以用各种内部风险计量模型计算资本要求。

7.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行资产的最高风险权重是______。

（分数：0.50）
A.250%
B.1250% √
C.400%
D.100%
[解析] 根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行对工商企业其他股权投资的风险权重为1250%。

商业银行非自用不动产的风险权重为1250%。

8.根据《金融企业财务规则》，商业银行固定资产账面价值和在建工程账面价值之和占净资产的比重，从事银行业务的最高不得超过______。

（分数：0.50）
A.40% √
B.30%
C.50%
D.20%
[解析] 根据《金融企业财务规则》第29条，金融企业固定资产账面价值和在建工程账面价值之和占净资产的比重，从事银行业务的最高不得超过40%。

9.下列关于合规风险说法错误的是______。

（分数：0.50）
A.合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责√
B.商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能的组织结构应符合当地的法律和监管要求
C.银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据
D.商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率
[解析] 根据《商业银行合规风险管理指引》第25条，董事会和高级管理层应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责。

因此，A项错误。

B、C、D项正确。

10.下列属于商业银行外部欺诈引起的操作风险的是______。

（分数：0.50）
A.黑客攻击损失√
B.故意隐瞒交易
C.员工遗失涉密资料
D.故意隐瞒估价
[解析] 外部欺诈，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件，包括盗窃和欺诈(盗窃/抢劫、伪造、支票欺诈、其他)和系统安全性(黑客攻击损失、窃取信息造成资金损失、其他)。

11.商业银行违反审慎经营规则，逾期未改正的，中国银监会可以采取的监管措施包括______。

（分数：0.50）
A.责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利√
B.吊销金融许可证
C.处30万元罚款
D.责令停业整顿
[解析] 根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第37条，银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：
(1)责令暂停部分业务、停止批准开办新业务。

(2)限制分配红利和其他收入。

(3)限制资产转让。

(4)责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利。

(5)责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利。

(6)停止批准增设分支机构。

12.下列关于商业银行内部控制的表述错误的是______。

（分数：0.50）
A.商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务应当做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符
B.商业银行应当对同一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度
C.商业银行内部控制部门应当定期对审计部门的内控制度和审计人员的专业胜任能力进行评价√
D.商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，按照代理协议的约定办理资划转手续，遵循银行不垫款的原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷
[解析] 根据《商业银行内部控制指引》第43条，商业银行内部审计部门、内控管理职能部门和业务部门均承担内部控制监督检查的职责，应根据分工协调配合，构建覆盖各级机构、各个产品、各个业务流程的监督检查体系。

因此C项错误。

13.根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和
______。

（分数：0.50）
A.关注类贷款迁徙率
B.呆滞类贷款迁徙率
C.损失类贷款迁徙率
D.可疑类贷款迁徙率√
[解析] 根据《商业银行风险监管核心指标〈试行〉》第12条，不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。

14.贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款是______。

（分数：0.50）。