小企业财务结构分析与融资对策完整版
中小企业财务结构分析
中小企业财务结构分析一、背景介绍中小企业作为我国经济的重要组成部份，其财务结构对企业的发展和经营状况具有重要影响。
本文将对中小企业的财务结构进行详细分析，以匡助企业了解自身的财务状况，并提出相应的改进建议。
二、资产结构分析中小企业的资产结构主要包括流动资产和固定资产。
流动资产包括现金、应收账款、存货等，固定资产包括房屋、设备等。
通过对资产结构的分析，可以了解企业的资金运作状况和资产配置情况。
1. 流动资产分析以某中小企业为例，其流动资产总额为100万元，其中现金占比30%，应收账款占比40%，存货占比30%。
这表明该企业具有较高的流动性，但应收账款较高，可能存在较大的坏账风险。
2. 固定资产分析该企业的固定资产总额为200万元，其中房屋占比60%，设备占比40%。
这表明该企业在生产经营过程中更加注重固定资产的投资，可能需要进一步考虑优化资产配置，提高资金利用效率。
三、负债结构分析中小企业的负债结构主要包括短期负债和长期负债。
短期负债包括对付账款、短期借款等，长期负债包括长期借款、对付利息等。
通过对负债结构的分析，可以了解企业的债务偿还能力和财务风险。
1. 短期负债分析该企业的短期负债总额为80万元，其中对付账款占比50%，短期借款占比50%。
这表明该企业在经营过程中存在较高的对付账款风险，可能需要加强对应收账款的管理，并优化供应链管理。
2. 长期负债分析该企业的长期负债总额为120万元，其中长期借款占比80%，对付利息占比20%。
这表明该企业在发展过程中更多地依赖于借款来融资，可能需要关注债务偿还能力，并考虑多元化融资渠道，降低财务风险。
四、权益结构分析中小企业的权益结构主要包括所有者权益和留存收益。
所有者权益反映企业的净资产状况，留存收益反映企业的盈利能力和分配政策。
1. 所有者权益分析该企业的所有者权益总额为200万元，其中股本占比60%，资本公积占比20%，未分配利润占比20%。
这表明该企业的净资产相对较高，具备一定的资本实力。
财务视角下中小企业创业市场融资的问题及对策
财务视角下中小企业创业市场融资的问题及对策【摘要】中小企业创业市场融资一直是一个备受关注的问题。
本文从财务视角出发，分析了中小企业融资困难的主要问题，提出了中小企业应对融资困难的对策，并探讨了风险管理在融资中的关键性作用。
文章还介绍了如何选择合适的融资方式以及财务报表对融资的影响。
在建议中小企业加强财务管理能力，政府增加对融资的支持，并提倡企业根据自身情况选择合适的融资方式。
通过本文的分析，可以帮助中小企业更好地理解融资问题，提升其融资能力，实现可持续发展。
【关键词】关键词：中小企业、创业、融资、财务管理、风险管理、财务报表、政府支持、融资方式。
1. 引言1.1 中小企业创业的重要性中小企业在中国经济发展中扮演着至关重要的角色。
作为经济的重要组成部分，中小企业的创业活动不仅能够促进经济的增长，还可以为就业提供更多机会，推动社会发展。
中小企业的创业活动在一定程度上可以缓解城市劳动力过剩问题，带动地方经济的发展，促进种植物种性和提高农民的收入。
中小企业的创业也可以激发创新活力，推动技术创新和产品创新，不断提升市场竞争力。
中小企业的创业具有重要的战略意义，对于促进经济持续健康发展和实现可持续发展目标具有重要意义。
中小企业创业的重要性主要体现在促进经济增长、推动社会发展、缓解城市劳动力过剩问题、带动地方经济发展、促进技术创新和产品创新等方面。
中小企业创业的发展应当受到重视，政府和社会应该为中小企业创业提供更多支持和帮助，创造良好的发展环境，推动中小企业创业事业取得更大的成就。
1.2 融资对于中小企业的关键性作用融资可以帮助中小企业解决资金短缺的问题。
中小企业通常面临资金周转困难、资金不足等问题，而融资可以为其提供所需的资金支持，帮助企业扩大规模、增加生产能力、开拓市场。
融资可以促进中小企业的创新与升级。
创新是企业发展的关键，而资金是创新的重要保障。
通过融资，中小企业可以获得更多的资金，用于研发新产品、引进新技术、改善生产工艺，从而提高企业的竞争力和市场份额。
中小企业的融资问题与对策分析
中小企业的融资问题与对策分析中小企业是任何一个国家的经济中坚力量，它们创造了大量的就业机会和经济财富。
但是，中小企业的融资问题一直是一个难题。
过去几年，在一些发达国家和新兴市场，中小企业融资的问题已经引起了广泛讨论。
在中国，中小企业融资问题同样十分严峻，虽然有了一些政策和措施方案，但是实际情况依然非常严峻。
本文将对中小企业的融资问题进行分析，并提出一些可行的对策，以提高中小企业的融资能力。
一、中小企业融资的问题1、银行融资难银行是中小企业最常用的融资渠道，但实际上中小企业在申请银行贷款时往往会遭遇许多问题。
首先，银行在贷款时会对中小企业进行一系列的审核，包括企业的资信情况、盈利能力、信用记录等，这些审核往往需要长时间，增加了中小企业融资的成本和难度。
同时，银行在贷款时也会限制中小企业的贷款额度和期限，增加了企业的负担。
2、股权融资难股权融资是中小企业的另一个重要融资渠道，但在实际操作中也很困难。
首先，中小企业的股权分散，需要寻找投资机构或个人来购买股权，但是在国内，投资机构的数量很有限，并且偏向于大型企业。
其次，中小企业本身的估值也存在难题，如果企业估值过高，很难吸引投资，如果估值过低，又会造成股权被低价买入，对企业发展不利。
3、债券融资难债券融资是中小企业的另一个选择，但在实际操作中也很难成功。
首先，中小企业本身信用等级比较低，不容易获得债券的信用评级，这导致了中小企业的债券市场规模较小。
其次，债券市场的发展不完善，缺乏完善的法律制度和市场机制，这使得债券融资的风险和成本较高。
二、中小企业融资的对策1、发展多元化的融资渠道中小企业不应只依赖银行融资，应该通过多元化的融资渠道来解决融资难题。
例如，中小企业可以通过发行债券、股权融资和借助风险投资等方式来实现融资，这样可以分散企业融资的成本和风险。
2、提高企业的市场竞争力银行和投资机构在选择融资对象时，会优先考虑企业的市场竞争力。
因此，中小企业在融资时应该提高企业的市场竞争力，加强产品创新和质量管理，提高企业的品牌影响力，这样可以提高企业融资的成功率。
优化小企业融资结构的对策及建议
优化小企业融资结构的对策及建议我国小发展迅速,在国民经济中的地位日益重要,但融资难已成为制约其进一步发展的瓶颈。
融资结构反映了通过不同来源和渠道所筹集的资金之间的相互比例关系,它是融资行为的结果。
的融资结构揭示了资产的产权归属和债务保证程度。
融资是一个动态的过程,不同的行为形成不同的融资结构。
融资行为合理与否通过融资结构反映出来。
一、我国小不同发展阶段融资结构变化分析(一)初创期小融资结构分析在刚刚创立时,一般只需支付少量的流动资金和固定资金支出,小最需要的是能够长期使用的资金。
小当然希望得到各个方面的资金,但一般只会得到投资者的青睐,得到银行的资金支持相当困难。
一般来说银行是“锦上添花”而不会“雪中送炭”。
这一阶段主要依靠的是内部融资,即通过业主、合伙人或股东出资提供创业资金的融资方式或创始人或其家庭成员,亲朋好友提供长期借款等。
这时的创业者还需要向新的投资者或机构进行股权融资,这里吸引风险投资者是非常关键的融资内容。
因为此时面临的风险仍然十分巨大,是一般投资者所不能容忍的。
另外,此阶段的政府财政投资和创新基金也是非常适合小的融资方式。
初创经营风险高,信息不透明,融资时必须合理评价其经营风险,不仅要为当时的投资需求筹集足够的资金,还要以战略的观点来设计、保持和拓展融资渠道,增加未来的融资选择权。
所以不能等到需要资金的时候才去寻找融资渠道,应当有一个长远的融资战略规划,合理预测所需要的资金,并在恰当的时机提出资金需求进行融资。
只有这样才说明对现金流有很好的控制,可以获得外部投资人的信任,从而增强的融资能力。
(二)成长期小融资结构分析初创期过后,随着在经营中逐渐发展壮大,保持这种快速发展的趋势,此时进入了成长期。
经受了创业阶段的考验后,处在成长期的拥有了较为稳定的顾客和供应商以及较好的信用记录,影响成长阶段发展规律的各种不确定因素也大为减少,取得银行贷款和利用信用融资这两种方式相对来说比较容易,经营风险已经比初创期有所下降,相应的财务风险也可以相应提高,以保证总风险的适度。
中小型企业融资情况分析及建议
中小型企业融资情况分析及建议近年来，中小型企业在我国的经济发展中扮演着重要的角色。
然而，由于融资渠道有限，无法满足其资金需求，中小型企业在融资方面面临着较大的困难。
本文将对中小型企业融资情况进行分析，并提出相关建议。
首先，中小型企业的融资问题主要体现在以下几个方面：1.资金需求大：中小型企业在发展初期需要大量的资金来购置设备、租赁场地、开展市场推广等。
然而，由于缺乏资本实力和信用度，很难通过传统的银行贷款等方式融得足够的资金。
2.融资门槛高：由于中小型企业的规模较小，银行在审批贷款时更加注重企业的抵押物和信用记录。
然而，很多中小型企业由于规模较小，没有足够的抵押物，又缺乏稳定的信用记录，所以很难获得银行的融资支持。
3.高利率和短期限：对于中小型企业来说，融资渠道较为有限，因此很多企业不得不选择一些非正规的融资渠道，这些非正规的融资渠道往往利率较高，时间限制较短，给企业带来了很大的经济负担。
针对以上问题，我们可以提出以下建议：1.政府扶持政策：政府应加大对中小型企业的扶持力度，通过出台相关政策，降低中小型企业融资的门槛。
同时，政府还应加大对中小型企业的金融补贴力度，为企业提供更多的贷款额度和贷款利率优惠。
2.银行创新产品：银行可以针对中小型企业融资的特点，推出不同于传统贷款的金融产品。
例如，可以推出无抵押贷款、以未来收入为担保的贷款等创新产品，帮助中小型企业解决融资问题。
3.发展股权融资：中小型企业可以通过发展股权融资来解决融资问题。
通过向风险投资机构、私募基金等机构出售部分股权，来获取资金支持。
这样不仅可以解决融资问题，还可以为企业带来战略合作机会和经验分享。
4.加强信用体系建设：中小型企业应加强自身的信用建设工作，建立健全的信用记录。
这样可以增加企业在融资过程中的竞争力，增加银行对企业的信任度，有助于解决中小型企业的融资问题。
综上所述，中小型企业的融资问题是制约其发展的重要因素之一、面对这一问题，政府、银行和企业本身都应该共同努力，通过相关措施和政策进行有效解决。
中小企业融资问题及对策分析
中小企业融资问题及对策分析摘要：由于市场竞争的加剧以及资金流动的紧张，中小企业的融资问题越来越成为了业界的热议话题。
本文分析了中小企业融资的问题，并提出了一些对策。
首先，本文讨论了中小企业融资面临的挑战，包括贷款难、利率高、融资渠道有限等方面。
其次，本文提出了一些应对措施，包括拓展融资渠道、优化融资结构、提高信用等。
最后，本文总结了中小企业融资的重要性，认为解决中小企业融资问题是促进其发展的关键。
关键词：中小企业、融资问题、对策分析正文：一、中小企业融资的挑战中小企业作为市场经济中的一股重要力量，对整个社会经济的贡献不可忽视。
然而，中小企业在实际运营中存在许多融资方面的挑战。
具体表现如下：1、融资难度大由于中小企业的规模较小，实力不够雄厚，很难获得银行等机构的信贷支持。
此外，中小企业的资产较少，抵押物也无法满足贷款机构的要求，因此很难获得贷款。
2、利率较高由于中小企业的信誉度一般不如大企业，加之缺乏规模优势，挑战能力较弱，因此银行常常会对中小企业收取较高的贷款利率，造成了融资成本高的问题。
3、融资渠道有限中小企业往往只能通过银行等机构获得贷款等方式进行融资，由于渠道单一，无法满足其发展的需求。
二、中小企业融资的对策鉴于中小企业融资的问题，本文提出以下应对措施：1、拓展融资渠道中小企业应积极开展股权融资、债务融资等业务，寻找更多的融资资源，以解决融资渠道单一的问题。
2、优化融资结构中小企业可以通过股权融资、债务融资等方式，逐步优化其融资结构，提高融资资本的效率和优化融资费用。
3、提高信用度中小企业应该构建良好的信誉度，建立稳定的客户关系，提高与银行等机构的合作，增强信用度，减少融资的风险。
三、结语本文分析了中小企业融资的问题并提出了应对措施，认为扶持中小企业融资的发展有利于促进经济的发展。
我们应该尽可能的为中小企业提供融资服务和支持，以更好地支持整个经济的发展。
“如何应用？”是一个广泛的问题，因为这可以涉及到许多领域和方面。
中小企业融资问题及对策分析
中小企业融资问题及对策分析【摘要】中小企业作为经济社会发展的重要组成部分，面临着融资难题。
本文从中小企业融资问题的背景介绍和问题提出入手，探讨了中小企业融资困难的原因，如信用记录不够好、抵押物匮乏等。
针对这些问题，提出了一些解决对策，包括银行贷款和股权融资等方式。
在总结了中小企业融资问题的现状，同时提出了一些建议，如加强信用建设、多元化融资渠道等。
展望了未来中小企业融资的趋势，指出了以科技创新为核心的融资模式将成为未来的发展方向。
本文旨在帮助中小企业更好地理解融资问题，并提供一些有效的解决方案，促进中小企业的健康发展。
【关键词】中小企业、融资问题、困难原因、对策、银行贷款、股权融资、策略建议、未来趋势、研究意义、展望、总结。
1. 引言1.1 背景介绍中小企业作为国民经济的重要组成部分，发挥着促进就业、促进经济增长和技术创新等重要作用。
由于中小企业在规模和信用等方面的局限性，其融资问题一直是制约其发展的主要障碍之一。
中小企业融资问题已经成为各界关注的焦点，各种融资方式和政策也层出不穷。
本文拟通过对中小企业融资问题及对策的分析，探讨如何解决中小企业融资难题，促进中小企业健康发展。
在中国，中小企业面临的融资问题主要包括融资渠道狭窄、融资成本高、融资周期长等方面。
这些问题不仅给中小企业的生存发展带来了巨大困难，也严重制约了中小企业的技术创新和市场竞争力。
如何解决中小企业融资问题，已成为当前政府、企业和社会各界共同关注的焦点。
针对中小企业融资问题，不同的融资方式和政策有着不同的利弊。
银行贷款作为主要的融资方式之一，具有融资周期短、灵活性强等优势；而股权融资则有助于中小企业引入更多的资金和资源，促进企业的成长和发展。
选择合适的融资方式，制定针对性的融资政策，对于解决中小企业融资问题具有非常重要的意义。
1.2 问题提出中小企业融资问题是当前中国经济发展中亟待解决的一个重要问题。
虽然中小企业在经济中扮演着举足轻重的角色，但是它们在融资方面却面临着诸多挑战和困难。
中小企业融资问题及对策分析
中小企业融资问题及对策分析中小企业是我国经济发展的重要支柱，然而，由于融资难、融资贵等因素，中小企业的发展受到了很大的制约。
如何解决中小企业融资问题已经成为一个亟待解决的问题。
一、中小企业融资难的原因1. 银行贷款审批标准过高。
由于银行对贷款的风险承受能力、缺乏对中小企业的了解和信任等因素，过高的审批标准使得中小企业很难获得贷款。
2. 资本市场不成熟。
我国资本市场的发展与发达国家相比还不够成熟，上市、发债等融资方式对中小企业来说相对难度较大。
3. 中小企业缺乏抵押品。
由于很多中小企业的规模较小，对于银行而言，不具备足够的抵押品，这也导致了银行的融资门槛相对较高。
4. 贷款利率高。
由于中小企业信用评级不高，而且不具备抵押品，银行对它们融资的利率也会相应提高。
二、中小企业融资的对策1. 寻找担保机构。
中小企业可以在寻找担保机构上下功夫，这样就可以为贷款提供保证，提高获得贷款的可能性。
2. 积极发掘新的融资渠道。
中小企业可以拓展融资渠道，例如通过债券、股权融资等多种方式融资，以满足对资金的需求。
3. 优化营运管理。
中小企业需要注重营运管理，积极调整业务模式、开发新产品和市场，不断提高企业的盈利能力，增加银行对它们的信任。
4. 加强政策扶持。
政府需要加大对中小企业的支持力度，例如出台相关的税收减免政策、创业补贴等措施，以提高中小企业的发展活力。
5. 引入投资者。
中小企业可以引入投资者，通过股权投资的方式获得融资，同时也能够提高企业的知名度和盈利能力。
6. 发挥金融服务的作用。
银行可以为中小企业提供更加灵活的金融服务，例如拓宽融资渠道、简化审批程序、提供更加优惠的利率等，以帮助中小企业解决融资难的问题。
三、结语在市场经济的大背景下，中小企业已经成为经济的重要组成部分，但是，融资难仍然是中小企业面临的一个严峻的问题。
政府和银行需要共同努力，通过政策扶持、投资引导和金融服务等方面，帮助中小企业缓解融资难题，为中小企业的发展创造更好的环境和条件。
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小企业财务结构分析与
融资对策
集团标准化办公室：[VV986T-J682P28-JP266L8-68PNN]
小企业财务结构分析与融资对策
一、引言
目前，我国工业中小企业共有790万个，占全国工业企业总数的99．7％；其中，中小企业中的77．7％是个体、私营企业，20．1％是集体企业。
1997年，我国工业小企业创造的总产值达76864亿元，占全国工业企业总产值的67．6％。
据第三次全国工业普查资料显示，“八五”期间，国内生产总值净值的30％，工业净价值的50％，来自于各种类型的中小企业。
可见，中小企
业是我国国民经济的重要组成部分，在国家经济生活中占据着极其重要的地位，特别是在提供就业岗位及推进城镇化方面具有不可替代的作用。
然而，以非国有经济为主体的中小企业大多散落在民间，由于我国民间经济组织系统十分薄弱，加之产权不明晰、从业人员素质偏低、负担过重。
市场竞争
压力大等原因，中小企业一直处于数量大、质量低的状况。
资料显示，1994年亏损的2．4万户国有企业中，中小企业占95％以上。
在备受关注的融资方
面，中小企业因为规模小与上市资格的限制，很难从金融市场取得直接融资资金，因而其外部资金的获得必须求助于金融机构。
中小企业在融资方面的限制，直接导致中小企业的财务结构不健全，并增加了财务危机的可能性，使其经营更加困难。
因此，中小企业在调整产业结构与制定发展策略时，必须重视财务结构与融资渠道对经营业绩的影响，这样才能解决中小企业发展中的问题。
二、中小企业财务结构分析
（－）中小企业与大型企业规模比较
一般而言，国内在理论与实践上划分大中小型企业的依据是企业规模的大小。
通过表1我们可看到，在1998年国有及规模以上非国有工业企业中，大型企业只有7 558家，占整个工业企业总数的4．6％，而资产平均规模是中型企业的7．49倍，是小型企业的34．05倍；资本与销售收入是中型企业的倍和6．57倍，是小型企业的26．66倍和19．53倍。
可见，在企业的规模指标
上，大型企业与中小企业有很大的差距。
经过分析可以看到，正是这样的差距导致了大企业与中小企业在财务结构和经营业绩上的差别。
（二）中小企业与大型企业财务结构的比较
这里对企业财务结构分析采用比率分析和比较分析相结合的办法，通过对各种类型的企业总体财务指标进行计算后，再对大型企业与中小企业进行比较，找
出它们之间的差异。
有关财务结构的实证比较变量包括：（1）负债比率，测试
总负债占总资产比重；（2）长期负债对总负债比率，测试长期负债对总负债比
重；（3）长期资金比率，测试长期负债和所有者权益占固定资产比重；（4）
利息保障倍数，测试税息前利润占利息费用比重；（5）营业利润率，测试利润
总额占营业收入比重；（6）资本报酬率，测试利润总额占资本比重；（7）固定资产报酬率，测试利润总额占固定资产比重。
由于数据资料的限制，笔者仅对上述其中5个比率是行计算，具体结果见表2。
通过对国有及规模以上非国有工业企业的数据分析，我们可以看到中小企业的总体特点是财务结构不健全，经营业绩低。
具体反映在三个方面：（1）中小企业的负债严重不合理，资产负债率偏高，其值不仅高于大型企业的60．44％，也高于全国平均水平的63．75％；而长期负债比率显着低于大型企业，使得中小企业以长期资金来弥补固定资产资金缺口的机会较少，进而只有依靠短期负债来弥补，这就加大了财务危机的可能。
（2）中小企业的经营业绩，包括各种
获利能力比大企业要差，全国中小企业的总资产回报率仅为大型企业的60％，并呈继续下降趋势，资产负债率平均高出大企业8个～10个百分点。
三、中小企业融资对财务结构的影响
（－）中小企业融资现状
企业主要资金来源包括负债和所有者权益，这也决定了企业的融资方式主要是发行股票融资和债务融资（包括长期负债融资和短期负债融资），少量则通过民间私募或定向募集。
在利用资本市场发行股票直接融资方面，我国现行证券管理原则和标准对企业已有规模和投资回报的追求，将广大中小企业拒之门外。
中小企业通过资本市场筹资的另一个渠道是私募或定向募集，通过金融中介或风险基金定向募集资金，但在我国，这种筹资方式是不被允许的，它往往成为金融秩序混乱的同义语。
因而，中小企业融资的主要渠道转为向金融机构进行债务融资，但中小企业的特点和我国现有的金融环境与政策致使金融机构
对中小企业信贷并没有给予积极支持。
1997年金融机构的贷款中，国内中小企业的贷款额仅占5％左右，而且贷款大部分为短期负债，90％以上的社会资金流向仅创造不足50％的经济总量的大企业。
（二）中小企业融资困难原因分析
实际上，在考虑其主要融资渠道通过金融机构贷款融资方面，中小企业的融资
困难存在很多原因：（1）一般中小企业的财务实力较弱，信用度低，缺少不动产作为抵押，也很难找到有实力的大企业作为保证人，导致金融机构对中小企业的融资比较谨慎。
（2）中小企业由于产权不够明晰，加之某些企业不能适应市场的变化，随着经济从卖方市场向买方市场的转变，企业资金负债率提高，贷款风险明显增大，金融信用部门从风险、经济的角度考虑慎贷、借贷。
（3）
中小企业由于规模小，资金周转速度快，因而贷款量少，但频率高、成本高，银行对中小企业贷款不能取得足够的经济效益，宁愿把资金投向并不缺乏资金
的大型绩优企业。
（4）中小企业与金融机构缺乏有效的沟通，两者信息不对
称，而金融机构由需要大量的人力、物力和时间来调查贷款企业的财务和信用状况，使得实际贷款的时间周期变长、手续繁杂，不能满足中小企业对资金的
时间需求。
（5）经济体制和金融环境不健全，政府出台的信贷政策缺乏对中小企业的支持，与大企业相比，中小企业的贷款条件显然是不利的。
（三）中小企业融资对财务结构的影响
通过对我国中小企业融资现状和相关数据分析，我们可以看到中小企业的融资特点是融资难度大、融资量小、融资成本高、融资频率高、融资不确定因素多，这些都对财务结构有不良影响。
众多中小企业因无法从现有的金融体系筹足所需的资金，只有转向民间资本和股东等个人借款。
这些资金的性质和银行借款一样，大多为短期借款，造成了企业短期负债多而权益资金少，直接导致企业负债率过高。
同时由于长期借款比重较小，使得中小企业长期资金比率过小，中小企业以长期资金来弥补固定资产资金缺口的额度较少，进而只有依靠短期负债来弥补，加大财务危机的可能。
同时，由于其无法从金融机构获得足够资金，而通过其他途径获得资金的成本较大型企业偏高，也使企业财务结构不健全，并连带影响企业的经营业绩。
四、改善中小企业财务结构的融资策略与建议
根据上述中小企业融资困难原因分析，我们不难发现，中小企业的融资主渠道是向金融机构贷款融资，其困难程度受到三方面因素的影响：中小企业与金融机构的关系、信贷契约条件以及企业本身条件。
这三方面因素中，企业本身条件短时间无法改善，而有关中小企业与金融机构的关系改善，国内众多学者、专家根据我国的实际情况提出了一些改进办法，例如尽快建立有政府支持的服务于中小企业的信贷体系，建立有利于中小企业直接进入资本市场的体制等等。
但从融资困难的原因分析来看，当前要想在短时间内改善金融机构与企业信息不对称、信贷成本高、担保困难等，关键要从信贷契约条件人手。
现有的信贷契约是一种不完全对称契约，借贷双方存在一定的利益冲突。
由于不完全信息和不对称信息，金融机构无法识别贷款企业优劣，面对资金的超额需求，金融机构如果简单通过提高利率来规避风险，大多数中小企业只能退出信贷市场。
因此，笔者建议采用一种“风险共担，利益共享”型的信贷契约，来解决这个问题。
“风险共担，利益共享”型信贷契约的主要思想包括三个方面：（1）金融机构在保持贷款基本利率不变的情况下，与企业达成协议，能够分享企业未来若干年内的经营成果，提高金融机构提供更多长期资金的积极性。
（2）给予经营
管理上的积极辅导和支持，以提高中小企业市场竞争力，例如金融机构帮助企业建立合理的会计与财务管理制度，参与对投资项目的评估和财务报表分析
等。
（3）将以比率分析为主计算贷款风险度的方法发展为集多种技术于一体的
动态量化综合信用评价技术，并综合考虑企业的财务结构和未来获利能力等指标。
这种“风险共担，利益共享”型的信贷契约，政府可以借鉴国外的一些类似做
法，考虑首先在部分省市的中小企业信贷体系中进行试点，在取得相关经验后，再向全国推广。
(严志勇，陈晓剑)。