巴黎银行倒闭
巴林银行倒闭案
曾经有一段时间银行仅仅从事吸收存款和发 放贷款业务，并持有这些资金直到付清为止。 如今，银行不仅从事这些复杂的资产和负债 管理工作，它们还雇佣交易者，让他们用一 定比例的银行资本买卖证劵，贷款和衍生品， 目的是为银行所有者获得额外的利润。但是 交易金融工具是有风险的。例如一个金融工 具的购买的价格与出售价格不同，可能就存 在价格下跌而不是价格上升的风险。这种类 型的风险叫做交易风险，有时也叫做市场风 险。 管理交易风险是当今银行的主要问题。世界 上的一些大型的银行，由于他们的雇员在交 易中不重视风险管理，导致几十亿美元的损 失。问题是，当投资获得利润时，交易者参 与一定的分配；失败了，银行遭受损失。这 种管理制度就引发了道德风险：交易者试图 承担更多的风险，而这些风险已经超出了年1月17日突发的日本 阪神地震打击了日本股市的回升势头，日本股市降到了 18500点以下，在此点位下，每下降一点，就损失200 万美元。利森又试图通过大量买进的方法促使日经指数 上升，但都失败了。随着日经指数的进一步下跌，利森 越亏越多，眼睁睁地看着10亿美元化为乌有，而且整个 巴林银行的资本和储备金只有8.6亿美元。尽管英格兰 银行采取了一系列的拯救措施，但都失败。巴林银行因 此损失金额高达14亿美元，这几乎是巴林银行当时的所 有资产。
巴林银行倒闭案
巴林银行倒闭案成立于1763年的巴林银行集团，拥有如英国女王伊丽莎白二世显贵阶层的客户，是英国伦敦城内历史悠久、声名显赫的商人银行集团。
然而在欧洲金融界拥有举足轻重地位的这样的银行却因为内部控制的原因，最终栽在一个年龄只有28岁的员工尼克.里森之手。
里森是巴林银行的一个区级职员，他在负责巴林银行在新加坡的工作时，既是首席交易员，又是清算部经理。
从1992年开始，他利用一个按巴林银行总部规定本该废止但他却私自保留的一个叫88888的帐户进行不受任何约束的期货交易，结果造成高达14亿美元的巨额亏损，最后透支的金额超出整个巴林银行几亿美元的资本，将整个巴林银行赔了精光，导致这座曾经辉煌的金融大厦轰然倒塌，最终走向坟墓。
毫无疑问，巴林银行内部监督的失败是其倒闭的根源之一。
第一，内部审计监督不力。
巴林银行内部虽有审计部门，但其只是调而不查，权威性极差，在里森违规操作期间，巴林银行的内部审计部门对其现象有所发觉且向管理当局也出示过有关报告，但它的行动也仅次而已，在没有引起当局的重视下就此搁浅。
截止到1993年12月的15个月中，新加坡期货公司的交易活动造成的损失为1900万英镑，但却上报利润900万英镑，如此谎报利润竟未被审计查出。
里森为隐瞒损失，用剪刀、胶水和传真假造花旗银行有5000万英镑存款，内部审计竟然没去核实花旗银行的帐目。
第二，企业管理当局监管不到位。
在里森进行违规交易所造成的损失达到5000万英镑时，巴林银行总部曾派人调查里森的帐目，资产负债表也明显记录了这些亏损，但巴林银行高层对此视而不见，轻信了里森的谎言。
从1993年年底开始，对里森的专门交易负有责任的罗恩.贝壳和作为股本产品部门负责人并对股本产品的风险承担责任的玛丽.沃兹.两人对新加坡期货公司的交易性质或是否可能获利都不是真正了解.1994年7月,资产负债表明显记录了里森的损失已达5000万英镑, 但巴林银行高层对此仍视而不见, 且巴林银行董事长彼得.巴林发表过一段评语,认为资产负债表没有什么用,因为它的组成在短期间内就可能发生重大的变化.管理高层的疏忽和监管不力是导致巴林银行倒闭的重要原因.。
巴林银行的倒闭
巴林银行的倒闭1995年2月，英国最老的银行——巴林银行新加坡办事处雇员、27岁的英国人尼克·利森（Nick Leeson）未经授权从事金融交易，导致至少9.5亿美元的累计损失（后来这个数字经更正上升为13.3亿美元）。
消息一经披露，立即震惊了整个金融业。
这次灾难导致了巴林银行的倒闭和被荷兰国际集团（International Neder landen Groep, ING) 以1英镑的“昂贵”价格收购。
一家具有233年历史被誉为“贵族银行”的巴林银行由此告终。
在它倒闭时，它的客户包括英国女皇伊丽莎白二世。
尽管在1994年，巴林银行只拥有4000名雇员和100亿美元的资产，在投资银行界只能是小人物，但在亚洲、拉丁美洲和东欧的新兴市场，巴林银行被认为拥有重要地位，因此受到广泛尊重。
它为众多的个人和企业客户管理着大约460亿美元的资产，其中还包括英国女王。
巴林银行还被认为拥有一支与英国工商业界有良好合作关系的天才的企业财务管理队伍。
在它233年历史中的大部分时间内，巴林银行主要集中于传统的投资银行业务，吸收存款并向企业和政府提供贷款。
1984年，巴林银行开始偏离核心业务，建立了证券交易部——“巴林证券”，这个部门主要是利用国际金融市场飞速发展所提供的市场机会，并且很快开始盈利。
利森在巴林最初的工作是对新加坡和日本扎幌（Osaka）两个交易所的日经指数期货做两地的套利交易：在一个市场上买进期货合约，而同时在另一市场上将合约卖出，利用两个市场上同一合约的价格差获利。
因为差额非常小，套期交易量就非常大。
然而，这种做法的风险较小。
利森是一名很成功的套利交易员。
到1994年9月，虽然他只有27岁，但已被看做是巴林银行新加坡公司的高级交易员，既负责前台交易又负责后台清算，严重违反了内部制衡原则。
这时，利森舍弃了低风险的套利交易，开始在变化多端的日经225种股票指数上进行投机。
利森从事投机的动机不是很明确，尽管投机可使他的红利最大化是一个因素，因为如果投机成功的话，他的红利很容易能达到7位数。
巴林银行倒闭的原因分析
巴林银行倒闭的原因分析
巴林的银行业一直是中东地区最稳健的之一，然而，在2008年全球金融危机的爆发后，巴林的银行业也受到了重创。
其中，以巴林银行为例，其在2009年突然宣布倒闭，给巴林银行业带来了重大冲击。
下面，我们来分析一下巴林银行倒闭的原因。
1.资金不足
巴林银行倒闭的主要原因是资金不足。
在2008年全球金融危机爆发后，银行业受到的冲击非常大，巴林银行没有及时应对，导致资金紧张。
此外，巴林银行还面临大量不良贷
款和欠款未偿付的问题，使其运营资金更加紧张。
2.经营模式陈旧
巴林银行的经营模式相对较为陈旧，没有及时调整商业模式以应对市场变化。
在全球
金融危机爆发前，巴林银行主要依靠传统的对公业务和股票投资业务获得收益，没有积极
开拓新的业务领域，导致企业发展缓慢。
3. 信用风险高
由于巴林银行经营模式较为传统，没有及时调整业务发展战略，长期从事高风险业务，其信用风险相对较高。
加上巴林土地相对有限，经济发展有限，从而使得银行的贷款不良
率迅速攀升，这使得巴林银行难以有效控制风险，最终导致了该银行的倒闭。
4.缺乏监管
尽管巴林银行在金融监管方面已经有一些成就，但与美国等国家相比，监管严格程度
远不及。
巴林银行的监管机制尚未完善，对于银行业的发展和监管不够透明，无法有效地
控制风险。
综上所述，导致巴林银行倒闭的原因主要有资金不足、经营模式陈旧、信用风险高以
及缺乏监管等原因。
这一事件也给巴林银行业带来了重大的警示，要求银行业调整经营策略，积极应对市场变化和金融监管改革，提高风险控制水平，以确保银行业的稳健发展。
巴林银行倒闭[优秀范文5篇]
![巴林银行倒闭[优秀范文5篇]](https://img.taocdn.com/s3/m/91b2b64ea36925c52cc58bd63186bceb19e8ed10.png)
巴林银行倒闭[优秀范文5篇]第一篇：巴林银行倒闭巴林银行倒闭事件1995年2月27日，英国中央银行宣布，英国商业投资银行——巴林银行因经营失误而倒闭。
巴林银行：历史显赫的英国老牌贵族银行，世界上最富有的女人——伊丽莎白女王也信赖它的理财水准，并是它的长期客户。
尼克李森：国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员。
以稳健、大胆著称。
在日经225期货合约市场上，他被誉为“不可战胜的李森”。
巴林银行倒闭事件巴林银行：历史显赫的英国老牌贵族银行，世界上最富有的女人——伊丽莎白女王也信赖它的理财水准，并是它的长期客户。
尼克李森：国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员。
以稳健、大胆著称。
在日经225期货合约市场上，他被誉为“不可战胜的李森”。
1994年下半年，李森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势。
于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权。
然而“人算不如天算”,事与愿违，1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，李森所持多头头寸遭受重创，损失高达2.1亿英镑。
这时的情况虽然糟糕，但还不至于能撼动巴林银行。
只是对李森先生来说已经严重影响其光荣的地位。
李森凭其天才的经验，为了反败为胜，再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。
要知道这是以“杠杆效应”放大了几十倍的期货合约。
当日经225指数跌至18500点以下时，每跌一点，李森先生的头寸就要损失两百多万美元。
“事情往往朝着最糟糕的方向发展”，这是强势理论的总结。
2月24日，当日经指数再次加速暴跌后，李森所在的巴林期货公司的头寸损失，已接近其整个巴林银行集团资本和储备之和。
融资已无渠道，亏损已无法挽回，李森畏罪潜逃。
巴林银行面临覆灭之灾，银行董事长不得不求助于英格兰银行，希望挽救局面。
然而这时的损失已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫，损失还将进一步扩大。
两百多年历史的巴林银行为什么倒闭
资料二两百多年历史的巴林银行为什么倒闭？1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，它是世界首家“商业银行”，既为客户提供资金和有关建议，自己也做买卖。
由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。
业务范围也相当广泛，无论是到刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩卖羊毛，还是开掘巴拿马运河，巴林银行都可以为之提供贷款。
20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特殊客户：英国皇室。
由于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后获得者得了五个世袭的爵位，由些奠定了巴林银行显赫的地位。
巴林集团主要包括四个部分：（一）巴林兄弟公司，主要从事企业融资、银行业务及资本市场活动。
（二）巴林证券公司，主要从事证券经纪。
（三）巴林资产管理有限公司，主要以资产管理及代管个人资产为经营内容。
（四）投资银行，巴林银行拥有一家美国投资银行40%的股份。
巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理，业务网点主要在亚洲及拉美新兴国家和地区，在中国上海也设有办事处。
到1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿英镑，1994年税前利润高达1.5亿美元。
里森原来是摩根·斯坦利银行清算部的一名职员，他在1989年7月到巴林银行工作，随后被安排到印尼分部工作。
在此工作期间，总部对他的评价是，富有耐心和毅力，善于逻辑推理，能很快解决问题，是期货与期权结算方面的专家。
1992年，里森被任命为新加坡分行期货与期权交易部门总经理。
巴林银行规定，如果在期货交易中出错，比如将“买进”手势误为“卖出”手势，在错误的价位购进合同等等，要立即将该项错误转入电脑中一个被称为“错误帐户”的帐户中，然后向银行总部报告。
在里森到新加坡前，巴林银行的错误帐号是“99905”。
1992年夏天，伦敦总部全面负责清算工作的负责人给里森打了一个电话，要求里森另设一个新“错误帐户”，记录较小的错误，并自行在新加坡处理，以免麻烦伦敦的工作。
于是里森设立了一个新错误帐号“888888”。
(完整版)巴林银行倒闭的原因分析
巴林银行倒闭案例分析巴林银行倒闭事件回顾1995年2月27日，一个全世界震惊的日子，英国经营了233年的皇家银行---巴林银行突然宣布倒闭。
它给金融界造成的恐慌是前所未有的。
巴林银行：英国老牌银行，伊丽莎白女王也信赖它的理财水准，是它的长期客户。
尼克李森：国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员。
1994年下半年，李森认为，日本经济已开始走出衰退，股市会有大涨趋势。
于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权。
然而“人算不如天算”，1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，李森所持多头头寸遭受重创，损失高达2.1亿英镑。
这时的情况虽糟糕，但不至于能撼动巴林银行。
只是对李森来说影响其光荣的地位。
李森凭其经验，为了反败为胜，再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。
要知道这是以“杠杆效应”放大了几十倍的期货合约。
当日经225指数跌至18500点以下时，每跌一点，李森的头寸就要损失两百多万美元。
“事情往往朝着最糟糕的方向发展”，这是强势理论的总结。
2月24日，当日经指数再次加速暴跌后，李森所在的巴林期货公司的头寸损失，已接近其整个巴林银行集团资本和储备之和。
融资已无渠道，亏损已无法挽回，李森畏罪潜逃。
巴林银行面临覆灭之灾，银行董事长不得不求助于英格兰银行，希望挽救局面。
然而这时的损失已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫，损失还将进一步扩大。
因此，各方金融机构竟无人敢伸手救助，巴林银行从此倒闭。
一个职员竟能短期内毁灭一家老牌银行，究其各种复杂原因，其中，不恰当的利用期货“杠杆效应”，并知错不改，以赌博的方式对待期货，是造成这一“奇迹”的关键。
虽然最后抓住了逃跑的李森，但如果不能抓住期货风险控制的要害，更多的“巴林事件”还会发生，包括我们个人投资者中的小“巴林事件”巴林银行倒闭的原因一，公司内部原因(1)巴林银行内部管理不善，控制不力,缺乏风险防范机制。
巴林银行倒闭启示5篇
巴林银行倒闭启示5篇第一篇：巴林银行倒闭启示巴林银行倒闭的启示20082366 田园1995年，具有200多年优异的经营历史的巴林银行倒闭了，震惊了世界。
从这一事件中，我们可以看到金融行业操纵不当所带来的极大风险，最终会导致不可收拾的惨重教训。
首先，我们对巴林银行事件回顾。
巴林银行1763年创建于伦敦，它是世界首家商业银行。
它既为投资者提供资金和有关建议，又像一个商人一样自己做买卖，也像其他商人一样承担风险。
由于善于变通，富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得巨大的成功。
它的业务范围也非常广泛：无论是到刚果提炼铁矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿马运河的项目，巴林银行都可以为之提供贷款。
由于巴林银行在银行业中的卓越贡献，巴林银行的经营者先后获得了五个爵位。
巴林银行的倒闭是由于该行在新加坡的期货公司交易形成巨额亏损引发的。
1992年新加坡巴林银行期货公司开始进行金融期货交易不久，前台首期交易员里森，同时也是后台结算主管即开立了“88888”账户。
开户表格上注明此账户是新加坡巴林期货公司的误差账户，只能用于冲销错帐，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的隐藏所。
里森通过指使后台结算操作人员在每天交易结束后和第二天交易开始前，在“88888”账户与巴林银行的其他交易帐户之间做假账进行调整，里森反映在总行其他交易账户上的交易始终是盈利的，而把亏损隐藏在“88888”账户上。
里森作为一个交易负责人，曾经通过大阪股票交易所，东京股票交易所和新加坡国际金融交易所买卖日经225股票指数期货和日本政府债券期货，从中赚取微薄的差价。
由于差价有限因此交易量很大，通过这种风险较低的差价交易，也一度为巴林银行赚取了巨额的利润，在1994年的7个月获利3000万美元。
巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森错误地判断了日本股市的走向。
1995年 1月份，里森看好日本股市，分别在东京和大阪等地买了大量期货合同，指望在日经指数上升时赚取大额利润。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
巴林银行（Barings Bank）是英国历史最悠久的银行之一，于1762年由法兰西斯·巴林爵士所创立。
巴林银行于1995年2月26日倒闭，其因素是一位名为尼克里森的交易员在衍生性金融商品的超额交易，投机失败，使得损失14亿美元。
里森是巴林银行新加坡分行的经理。
从1994年底开始，里森觉得日本股市将上扬，未经批准就做风险很大的被称作“套汇”的衍生品金融商品交易，期望利用不同地区交易市场上的差价获利。
在已购进价值70亿美元的日本日经股票指数期货后，里森又在日本债券和短期利率合同期货市场上作价值约200亿美元的空头交易。
不辛的是，日经指数并未依据李森的想法走，在1995年1月就降到了18500点以下，在此点位下，每下降一点，就损失200万美元。
里森又试图通过大量买进的方法促使日经指数上升，但都失败了。
跟着日经指数的进一步下跌，里森越亏越多，眼睁睁地看着10亿美元化为乌有，并且整个巴林银行的资本和储备金只有8.6亿美元。
尽管英格兰银行采取了一系列的拯救措施，然而都失败了。
二、原因分析
(一)巴林集团管理层的失职。
早在1994年末和1995年初，新加坡国际金融交易所曾发现新加坡巴林期货公司的交易中存在若干异常，并向巴林集团提出了一些关于新加坡巴林期货公司的征询。
这些原本是可能促成较早发现里森活动的。
根据官委清盘人的观点，如果巴林集团的管理层适当检讨并理解新加坡国际金融交易所在致该集团的信中所表述的忧虑，那么倒闭是可能挽回的。
(二)松散的内部控制从巴林破产的整个过程看，无论各国金融监管机构或国际金融组织都普遍认为，金融机构内部管理是风险控制的核心问题，而巴林的内部控制却是非常松散的。
里森后来在狱中感慨：“对于没有人来制止我的这件事，我觉得不可置信。
伦敦的人应该知道我的数字都是假造的……这些人都应该知道我每天向伦敦总部要求现金是不对的，但他们却仍旧支付这些钱。
”可以说，巴林银行的倒闭不是一人所为，而是一个组织结构漏洞百出、内部管理失控所致。
(三)业务交易部门与行政财务管理部门职责不明。
在巴林新加坡分部，尼克·里森本人就是制度。
他分管交易和结算，这种做法给了里森许多自己做决定的机会。
作为总经理，他除了负责交易外，还集以下四种权力于一身：监督行政财务管理人员；签发支票；负责把关与新加坡国际货币交易所交易活动的对账调节，以及负责把关与银行的对账调节。
这就为里森的违规操作提供了便利的条件。
(四)代客交易部门与自营交易部门划分不清。
尼克·里森所做的交易也曾受到巴林新加坡期货部同行们的质询，但是他总是说自己是代客户交易。
也有人提出尼克·里森在对巴林撒谎，因为代客户垫付期货合同的维持金是非常少有的事。
代客户交易与自营交易混淆不清造成管理上的困难，只有把两者划分清楚，才能进行有效的风险管理。
风险启示
(一）必须建立衍生工具交易的严密的内部监管制度。
从理论分析和实践经验来看，衍生工具一旦脱离了贸易保值的初衷而成为投机手段时，风险是极大的，尤其是当交易员孤注一掷时，可能会招致无法挽回的损失。
银行管理层应当建立起严密的风险防范机制，经常审查资产负债表中的表内及表外业务，及早发现问题，堵塞漏洞。
从巴林银行事件来看，即使是里森用开立虚假户头进行衍生工具交易，以造成代客买卖的假象，但作为巴林银行管理层应该从或有资产的不正常增加中发现问题，这时应该核实该客户的身份、财力等。
有鉴于此，金融机构在制定有关从事衍生性金融商品交易的内控制度时，应该考虑自身从事该类交易的目的、对象、合约类别、交易数量等。
较完善的内控制度应包含：交易的目标价、交易流程、坐盘限额、权责划分、预立止蚀点、报告制度等。
（二）必须加强对金融机构，特别是跨国金融机构的监管。
巴林银行已经有200多年的经营历史，理应有一套完善的内部管理制度，如果个别职员在职权范围内违反操作规程是可能发
生的。
但一名交易员能够违反制度，擅自越权操作，将相当于其母行资本几倍的资金作赌注，而且能够掩藏几周不为监管部门所知晓，可见巴林银行内部的监管漏洞很多。
本来巴林银行后线结算部门应该履行监察职责，但是这个警报系统并没有发挥作用，这抑或是里森与结算部门的人同谋，来欺瞒管理层；或许是既让里森负责前台交易又让他掌管后线结算这种做法的严重恶果。
(三)应加强金融机构的外部监管新加坡曾被认为是金融监管很完善的国家，但是巴林事件的发生使人们对新加坡监管体系产生了疑问。
现在新加坡期货交易所已将每份合约保证金由62．5万日元提高到135万日元，新加坡还将加强制度方面的监管。
有关人士还提出了将交易合约数量与投资者的资金实力相挂钩，虽然这样可能使市场成交量受到影响，但市场的健康发展可能会吸引更多的投资者。
(四)必须加强对金融机构高级管理人员和重要岗位业务人员的资格审查和监督管理。
由于里森业务熟练，所以被委以重任，但却疏于对他进行考核管理。
甚至问题初露时，管理当局也未予以足够重视，使事态逐步扩大，最终导致银行倒闭。