掌上游戏机投资项目可行性分析

掌上游戏机投资项目可行性分析

规划设计 / 投资分析

摘要

该掌上游戏机项目计划总投资9110.20万元，其中：固定资产投资7935.76万元，占项目总投资的87.11%；流动资金1174.44万元，占项目总投资的12.89%。

达产年营业收入11686.00万元，总成本费用8973.39万元，税金及附加167.33万元，利润总额2712.61万元，利税总额3254.09万元，税后净利润2034.46万元，达产年纳税总额1219.63万元；达产年投资利润率29.78%，投资利税率35.72%，投资回报率22.33%，全部投资回收期5.98年，提供就业职位185个。

报告根据项目的经营特点，对项目进行定量的财务分析，测算项目投产期、达产年营业收入和综合总成本费用，计算项目财务效益指标，结合融资方案进行偿债能力分析，并开展项目不确定性分析等。

项目基本信息、项目背景、必要性、项目市场分析、项目建设规模、选址可行性研究、项目土建工程、项目工艺先进性、环境保护可行性、安全经营规范、投资风险分析、项目节能、项目实施方案、项目投资方案分析、经济效益、项目综合结论等。

掌上游戏机投资项目可行性分析目录

第一章项目基本信息

第二章项目背景、必要性

第三章项目市场分析

第四章项目建设规模

第五章选址可行性研究

第六章项目土建工程

第七章项目工艺先进性

第八章环境保护可行性

第九章安全经营规范

第十章投资风险分析

第十一章项目节能

第十二章项目实施方案

第十三章项目投资方案分析

第十四章经济效益

第十五章项目招投标方案

第十六章项目综合结论

第一章项目基本信息

一、项目承办单位基本情况

（一）公司名称

xxx（集团）有限公司

（二）公司简介

公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，

建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸

收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居

国内领先水平，具有显著的竞争优势。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良

的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。经过

10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的

生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公

司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成

立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领

先求发展的方针。

企业“以客户为中心”的服务理念，基于特征对用户群进行划分，从

而有针对性地打造满足不同用户群多样化用能需求的客户服务体系。公司

自建成投产以来，每年均快速提升生产规模和经济效益，成为区域经济发

展速度较快、综合管理效益较高的企业之一；项目承办单位技术力量相当

雄厚，拥有一批知识丰富、经营管理经验精湛的专业化员工队伍，为研制、开发、生产项目产品奠定了良好的基础。

公司坚持精益化、规模化、品牌化、国际化的战略，充分发挥渠道优势、技术优势、品牌优势、产品质量优势、规模化生产优势，为客户提供

高附加值、高质量的产品。公司将不断改善治理结构，持续提高公司的自

主研发能力，积极开拓国内外市场。公司凭借完整的产品体系、较强的技

术研发创新能力、强大的订单承接能力、快速高效的资源整合能力，形成

了为客户提供整体解决方案的业务经营模式。经过多年的发展，公司产品

已覆盖全国各省市。公司与国内多家知名厂商的良好关系为公司带来了新

的行业发展趋势，使公司研发产品能够与时俱进，为公司持续稳定盈利、

巩固市场份额、推广创新产品奠定了坚实的基础。

（三）公司经济效益分析

上一年度，xxx公司实现营业收入8402.87万元，同比增长30.78%（1977.65万元）。其中，主营业业务掌上游戏机生产及销售收入为

7282.29万元，占营业总收入的86.66%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额2057.84万元，较去年同期相比增长304.43万元，增长率17.36%；实现净利润1543.38万元，较去年同期相比增长229.03万元，增长率17.43%。

上年度主要经济指标

二、项目建设符合性

（一）产业发展政策符合性

由xxx（集团）有限公司承办的“掌上游戏机投资项目”主要从事掌上游戏机项目投资经营，其不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。

（二）项目选址与用地规划相容性

掌上游戏机投资项目选址于xxx工业示范区，项目所占用地为规划工业用地，符合用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足xxx工业示范区环境保护规划要求。因此，建设项目符合项目建设区域用地规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。

（三）“三线一单”符合性

1、生态保护红线：掌上游戏机投资项目用地性质为建设用地，不在主导生态功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护区内，符合生态保护红线要求。

2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合理处置，不会产生二次污染。

三、项目概况

（一）项目名称

掌上游戏机投资项目

（二）项目选址

xxx工业示范区

（三）项目用地规模

项目总用地面积30608.63平方米（折合约45.89亩）。

（四）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数78.57%，建筑容积率1.41，建设区域绿化覆盖率7.09%，固定资产投资强度172.93万元/亩。

（五）土建工程指标

项目净用地面积30608.63平方米，建筑物基底占地面积24049.20平方米，总建筑面积43158.17平方米，其中：规划建设主体工程32991.43平方米，项目规划绿化面积3061.88平方米。

（六）设备选型方案

项目计划购置设备共计116台（套），设备购置费3345.89万元。

（七）节能分析

1、项目年用电量982331.72千瓦时，折合120.73吨标准煤。

2、项目年总用水量6207.21立方米，折合0.53吨标准煤。

3、“掌上游戏机投资项目投资建设项目”，年用电量982331.72千瓦时，年总用水量6207.21立方米，项目年综合总耗能量（当量值）121.26吨标准煤/年。达产年综合节能量42.60吨标准煤/年，项目总节能率

28.21%，能源利用效果良好。

（八）环境保护

项目符合xxx工业示范区发展规划，符合xxx工业示范区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。

（九）项目总投资及资金构成

项目预计总投资9110.20万元，其中：固定资产投资7935.76万元，

占项目总投资的87.11%；流动资金1174.44万元，占项目总投资的12.89%。

（十）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入11686.00万元，总成本费用8973.39万元，税金

及附加167.33万元，利润总额2712.61万元，利税总额3254.09万元，税

后净利润2034.46万元，达产年纳税总额1219.63万元；达产年投资利润

率29.78%，投资利税率35.72%，投资回报率22.33%，全部投资回收期

5.98年，提供就业职位185个。

（十二）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人

员和施工队伍投入本项目施工。项目承办单位一定要做好后勤供应和服务

保障工作，确保不误前方施工。

四、报告说明

项目报告由具有丰富报告编制案例的团队撰写，通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、

盈利能力等方面的分析，对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而

为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。

五、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx工业示范区及xxx工业示范区掌上游戏机行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx工业示范区掌上游戏机产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“掌上游戏机投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx工业示范区经济发展，为社会提供就业职位185个，达产年纳税总额1219.63万元，可以促进xxx工业示范区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率29.78%，投资利税率35.72%，全部投资回报率22.33%，全部投资回收期5.98年，固定资产投资回收期5.98年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产业结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。据统计，我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发，是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力军是就业的主要承载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了90%。从经济的贡献看，截至2017年底，我国民营

企业的数量超过2700万家，个体工商户超过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超过了60%，撑起了我国经济的“半壁

江山”。同时，民营经济也是参与国际竞争的重要力量。国家支持民营经

济发展，是明确的、一贯的，而且是不断深化的，不是一时的权宜之计，

更不是过河拆桥式的策略性利用。对于非公有制经济的地位和作用，“三

个没有变”的判断：“非公有制经济在我国经济社会发展中的地位和作用

没有变，我们毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展的方针政策没

有变，我们致力于为非公有制经济发展营造良好环境和提供更多机会的方

针政策没有变。”同时，公有制为主体、多种所有制经济共同发展，是写

入党章和宪法的基本经济制度，这是不会变的，也是不能变的。进入新时代，中国的民营经济只会壮大、不会离场，只会越来越好、不会越来越差。加强对“专精特新”中小企业的培育和支持，引导中小企业专注核心业务，提高专业化生产、服务和协作配套的能力，为大企业、大项目和产业链提

供零部件、元器件、配套产品和配套服务，走“专精特新”发展之路，发

展一批专业化“小巨人”企业，不断提高专业化“小巨人”企业的数量和

比重，有助于带动和促进中小企业走专业化发展之路，提高中小企业的整

体素质和发展水平，增强核心竞争力。

综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

六、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章项目背景、必要性

一、项目建设背景

1、“十三五”期间，随着我国经济发展进入新常态和全面建设小康

社会进入决胜期，内外部环境将继续发生深刻变化，机遇与挑战并存，但

机遇大于挑战。必须继续解放思想，高起点谋划，高水平发展，努力实现

托克托经济社会的新跨越，圆满完成全面建成小康社会的战略任务。我国

经济正处于增长速度换档期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三

期叠加”的转型阶段，经济发展步入新常态。自然资源、劳动力、环境空

间等传统优势在减弱，投资边际效益在逐年下降，外来经济压力在增强;经

济结构调整、资源环境约束以及经济增速放缓压力在加大。我国经济发展

方式从规模速度型向质量效率型转变，经济发展动力从要素投入向科技创

新转变。经济发展正在向形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演化。

2、构建推动经济高质量发展的体制机制，必须发挥好政府和市场的作用。既要坚持使市场在资源配置中起决定性作用，又要更好地发挥政府的

作用。构建推动经济高质量发展体制机制，目标是构建市场机制有效、微

观主体有活力、宏观调控有度的经济体制，为推动经济发展质量变革、效

率变革、动力变革提供有力保障；重点是完善产权制度和要素市场化配置，最终实现产权有效激励、要素自由流动、价格反应灵活、竞争公平有序、

企业优胜劣汰。通过体制机制创新，提高资源配置效率效能，推动资源向

优质企业和产品集中，推动产业和企业更新换代。高质量发展是经济重大

关系协调、循环顺畅的发展。过去的几十年，我国经济存在着周期性波动；今后一个时期，最重要的是要避免经济发展大起大落和防范系统性金融风险。因此，高质量发展必须保持国民经济重大比例关系协调和空间布局比

较合理，生产、流通、分配、消费各环节循环顺畅。

3、促进战略性新兴产业发展，要遵循技术和产业发展规律，抓住技术

和市场的潜在商机，促进技术链和产业链协同发展。要围绕产业链配置创

新链，围绕创新链提升价值链，推动各类创新资源要素聚集，促进不同创

新主体良性互动，加快培育一批特色鲜明的优势产业集群。发挥企业主体

作用，把握进入战略性新兴产业的良机，并确定适宜的赶超战略和实现路

径十八大以来，我国坚定实施创新驱动发展战略，深化体制机制改革，特

别是“放管服”改革，优化营商环境，推进大众创业万众创新，不断激发

全社会的创新活力。一是全社会的创新投入不断提升。2017年全社会研发

投入1.75万亿元，比上年增长11.6%，占国内生产总值的比重达到2.12%。研发费用加计扣除等一系列普惠性税收优惠政策调动企业不断加大创新投入。二是全社会创新意识普遍增强。各级政府深入贯彻创新发展理念，围

绕支持创新不断优化管理和服务，有利于新技术新产业新业态新模式蓬勃

发展的管理模式逐步形成。企业面向市场和消费升级，大胆推进技术创新

和商业模式创新，新的增长点不断涌现。三是有利于新动能培育的改革举

措陆续出台。深入开展全面创新改革试验，出台了创新管理、优化服务培

育壮大新动能的一系列政策举措。特别是今年上半年以来，党中央、国务

院连续出台了优化科研管理提高科研绩效、深化“互联网+政务服务”、加

强科研诚信建设、加强知识产权审判领域改革、推进人才评价机制改革等

改革文件，进一步破除制约创新创业的制度障碍，释放新动能发展的活力。战略性新兴产业代表新一轮科技革命和产业变革的方向，其发展事关全局

和长远。必须以更大的决心和勇气谋篇布局，确保战略性新兴产业成为支

撑新旧增长动能转换的新动力，引领产业迈向中高端和经济社会高质量、

可持续发展。

4、《xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中指出：“十三五”期间将加快发展经济，投资项目建设有利于加快当地经济发展，因此，投资项目的建设符合《xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》。投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方

相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。

从市场空间看，我国有13亿多人口的大市场，中等收入群体稳步扩大，迫切需要深化供给侧结构性改革，满足新出现的大量消费升级需求；城乡

区域发展不平衡蕴藏可观发展空间，具有巨大的发展韧性、潜力和回旋余地。从发展条件看，经过新中国成立以来特别是改革开放40年的发展，我

国积累了雄厚的物质基础，拥有全球最完整的产业体系、不断增强的科技

创新能力、丰富的人力资源和土地资源、较高水平的总储蓄率，经济发展具有坚实支撑。

二、必要性分析

1、2019年将面临经济下行周期与金融下行周期的重叠，外需回落与内需疲软的重叠，大开放、大调整与大改革的重叠，盈利能力下降与抗风险能力下降的重叠。这决定了2019年下行压力将持续强化。2019年将以中美摩擦和解、改革开放40周年纪念大会为契机，在开放、深层次结构性问题以及系统性金融风险的倒逼下，全面开启新一轮全面改革开放浪潮和第二轮供给侧结构性改革。这将重构中国经济市场主体的信心，逆转当前预期悲观的颓势。

2、伴随进入新常态，我国经济增长正从高速转向中高速，发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，结构调整正从增量扩能为主转向存量与增量并存的深度调整，发展动力正从传统增长点转向新增长点。新常态下“稳增长”的潜力十分巨大，机遇也非常难得。当前，新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化的“新四化”深入发展，国内市场潜力巨大，农业生产连年丰收，国民储蓄率较高，科技和教育整体水平提升，劳动力素质改善，改革不断深化，社会保持稳定，这些都为我国经济实现稳定增长创造了有利条件，开辟了广阔空间。我们完全有条件、有能力、有信心巩固经济发展的好势头。

3、未来五年我市工业和信息化工作必须科学研判和准确把握发展趋势，进一步增强对经济发展新常态的认识和了解，摒弃旧的观念和思维方式，

针对宏观形势的变化，充分把握各种有利条件、抢抓发展机遇，有效对应

各种压力和挑战，全面提升工业经济核心竞争力。《中国制造2025》提出

以提质增效为中心，强化工业基础能力，提高综合集成水平，完善多层次

多类型人才培养体系，促进产业转型升级，培育有中国特色的制造文化，

实现制造业由大变强的历史跨越。本市作要抢抓国家实施“中国制造2025”的机遇，推进制造业转型升级。在发挥市场在资源配置中的决定性作用的

同时，充分发挥党委政府的组织、引导、推动作用，特别是动员各方资源，积极搭建平台，在制定产业规划、规范市场运作、提供优质服务和改善投

资环境等方面起推动作用。

4、投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有利

于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产品制造

工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近年来，项目承办单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对项目产品生产技术

及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先的技术优势。

三、项目建设有利条件

第三章项目市场分析

目前，区域内拥有各类掌上游戏机企业874家，规模以上企业40家，从业人员43700人。截至2017年底，区域内掌上游戏机产值107683.10万元，较2016年91707.63万元增长17.42%。产值前十位企业合计收入44615.54万元，较去年40430.94万元同比增长10.35%。

区域内掌上游戏机行业经营情况