2021年出口退税详细操作流程,做外贸必备基础知识!
外贸企业出口退税申报流程
外贸企业出口退税申报流程
1.熟悉退税政策和要求：外贸企业应该了解国家对退税政策的规定，
包括退税品目、退税比例等。
同时，还需要了解退税申报的所需材料和申
报时间等要求。
2.完成出口报关手续：外贸企业在出口货物前需要完成报关手续，包
括填写报关单、提供必要单证和证明文件等。
报关单上需要明确标注退税
申请。
3.缴纳进口环节税款和预缴增值税：外贸企业在完成出口报关手续后，需要按规定缴纳进口环节税款，并预缴增值税。
这些税款将在退税申报时
进行退还。
4.申请出口退税：外贸企业需要准备退税申请材料，包括退税申请表、出口货物销售合同、发票、报关单、运输单据等。
申请材料的准备要充分，以确保申报的准确性和完整性。
6.审核和核实：税务部门接收到申报材料后，会进行审核和核实。
包
括对退税金额的计算、申报材料的真实性和合法性的审查等。
如发现问题
或需要补充材料，税务部门会通知企业进行处理。
7.退税发放：审核通过后，税务部门将会将退税款项打入企业指定的
银行账户。
企业可以通过银行查询到账情况。
需要注意的是，不同国家对于出口退税的政策和流程可能有所不同，
企业在申报退税前需要了解当地的具体规定。
此外，退税申报所需材料的
准备和申报流程的具体细节可能会随着政策和法规的变化而有所调整，因
此企业需要及时关注国家和地方税务部门的最新通知和政策。
生产企业出口退税操作流程及步骤
生产企业出口退税操作流程及步骤出口退税是指在符合国家相关政策和规定的情况下，生产企业将出口货物退还部分或全部缴纳的增值税和消费税的一项措施。
下面将介绍出口退税的操作流程及步骤。
一、资质申请和备案1.生产企业首先需要向所在地的税务机关申请出口经营资质。
申请时需提供相关资料，如企业注册信息、生产经营范围、出口业务经验等。
2.申请通过后，税务机关会将企业列入出口退税备案名录，并颁发退税备案证书。
二、备案核查1.企业在进行出口退税前，需要向税务机关提交申报资料，包括出口商品清单、合同、发票、报关单等。
2.税务机关会对申报资料进行审查，核实出口货物的真实性和合法性。
三、申报退税1.企业在出口货物后的一定时间内，向所在地的税务机关申报出口退税。
申报时，需要填写《出口退税申请书》并提交相关证明材料。
2.税务机关收到申报后，进行核对和审批，如符合条件，将办理退税手续。
四、退税审批1.税务机关对企业的申报材料进行审批，如材料无误，则进行出口退税的审批手续。
2.审批通过后，税务机关会发放退税凭证，确认企业享有出口退税权益。
五、退税核销1.企业在收到退税凭证后，可以按时办理退税核销手续。
2.核销手续包括向税务机关提供原始进项发票、出口货物及报关单等，以证明涉及到的退税金额。
六、退税支付1.核销完成后，税务机关会根据企业的退税申报材料，将退税金额支付给企业。
2.退税金额可以通过银行转账等方式进行支付，一般会在一定的时间内到账。
七、监管检查1.税务机关对企业进行退税的使用情况进行监管检查。
2.企业需按照规定使用退税资金，并配合税务机关的监管检查。
以上是出口退税的操作流程及步骤的简要介绍。
实际操作中，不同地区和不同行业可能会有一些细微差别。
因此，在进行出口退税操作时，企业需要根据具体情况和相关政策规定来进行具体的操作。
同时，企业还应密切关注退税政策的调整和变化，及时进行调整和申报，以确保退税手续的顺利进行。
关于外贸企业出口退税的流程
关于外贸企业出口退税的流程外贸企业出口退税是指当企业出口商品或劳务时，根据相关政策规定可以向国家申请返还部分或全部缴纳的进口环节增值税、消费税和关税的一种制度。
这一政策旨在鼓励企业增加出口业务，提高出口商品的竞争力，促进外贸经济的发展。
出口退税是外贸企业在出口货物时可以享受的政策，一般分为两种方式：即等量退税和实际退税。
等量退税是指根据商品的类别和税率，按照一定比例返还企业所缴纳的进口环节增值税、消费税和关税；而实际退税是指根据企业所实际缴纳的相关税费金额进行返还。
出口退税的流程相对比较复杂，一般包括以下几个步骤：1.准备材料：首先，外贸企业需要准备相关的申请退税材料，包括出口货物的报关单、发票、合同、结汇核销单、支付凭证等。
这些材料是申请退税的必要依据，一定要保持完整和准确。
2.申报出口信息：外贸企业需要将出口货物的信息及相关材料通过海关系统进行申报，包括货物的种类、数量、价值等。
这一步是申请退税的前提，必须确保准确无误。
3.缴纳税费：企业在办理出口手续时需要缴纳进口环节增值税、消费税和关税等相关税费。
这些税费是在出口过程中的成本，需要在后续申请退税的过程中进行退还。
4.申请退税：5.审批和核实：税务部门会对企业提交的申请进行审批和核实，包括检查申请材料的真实性和准确性，核对已缴税费的金额等。
一般情况下，税务部门会在30个工作日内完成审批。
6.返还税款：一经批准，税务部门会将已缴税费的相应金额返还给企业，一般通过银行转账的方式进行。
企业在收到退税款后可以在银行办理提取手续。
总的来说，外贸企业出口退税的流程较为繁琐和复杂，需要企业及时、准确地准备申请材料，按照规定的时间和程序完成申请。
只有做好每一个环节的工作，才能顺利获得税款的返还，提高企业的经济效益和竞争力。
外贸企业应当不断提升自身的管理水平和风险意识，加强对出口退税政策的了解和应用，以更好地推动企业的持续发展。
出口退税申报的正常操作步骤
出口退税申报的正常操作步骤
出口退税是指国家根据税收政策，对出口商品的部分或全部退还出口产品支付的增值税和消费税的一种制度。
下面是出口退税申报的正常操作步骤：
1.准备材料：首先，需要准备好出口收汇单、出口合同、发票、装箱单、出口报关单、退税申请表等相关文件。
这些文件将作为申报退税的依据。
2.填写退税申请表：根据国家相关要求，填写退税申请表，包括出口商品的详细信息、出口金额、合同号、退税率、申报日期等。
7.退税发放：银行审批通过后，退税金额将通过申请人指定的银行账户进行退还。
退税款项会根据申请人的开户账号直接打入账户，完成退税程序。
需要注意的是，出口退税申报是一个复杂、繁琐的过程，需要按照国家相关政策、法规进行操作。
另外，不同地区的出口退税政策、操作流程可能存在差异，具体操作步骤还需根据当地相关部门的要求进行调整。
此外，在申报过程中需要注意以下几点：
1.准备材料的准确性和完整性，确保准备齐全并避免错误
2.严格按照要求填写退税申请表，确保填写准确无误
3.注意办理退税手续的时间，避免超过规定的期限
4.注意退税金额的准确性，避免出现差错或纰漏
5.与相关部门保持沟通和合作，及时了解政策和操作流程的变化，确
保申报过程顺利进行。
总之，出口退税申报是一个繁琐复杂的过程，需要申请人仔细了解相
关政策、法规，并按照要求进行操作。
只有准确、完整地准备好相关材料，按照正常的操作步骤进行申报，才能顺利地完成出口退税手续。
外贸企业出口退税操作流程
外贸企业出口退税操作流程外贸企业出口退税是指在企业出口商品时，由国家对企业支付的一种补贴，旨在促进出口和对外贸易的发展。
出口退税对于外贸企业来说非常重要，可以帮助企业降低出口成本，提升出口竞争力。
以下是外贸企业出口退税的操作流程：1.准备工作首先，外贸企业需要办理出口货物报关手续，并将所有相关证件和文件齐全准备好，包括合同、发票、装箱单、物流单证等。
同时，还需要确保企业已经正式注册，并且具有独立法人资格。
2.报关申请外贸企业需要将所需的所有报关资料提交给海关申请报关。
报关时，需要填写报关单、装箱单等，并提交相关文件。
在申请报关时，企业需要选择是否申请退税。
3.海关审核海关在接到报关资料后，会对资料进行审核。
审核过程中，海关会核实货物的类别、数量、价值和出口目的地等信息的真实性和准确性。
同时，还会对企业是否符合退税条件进行审核。
4.缴纳关税如果审核通过，外贸企业需要按照规定缴纳相应的关税和税款。
关税费用根据货物价格和海关规定的税率计算而来。
缴纳关税后，海关会出具缴税凭证。
5.退税申请外贸企业需要在货物出口后的90天内，向税务部门提交退税申请。
申请材料包括退税申请表、出口发票、装箱单、报关单、缴税凭证等。
在申请时，企业需要提供真实、准确的报关和缴税信息。
6.税务审核税务部门在接到退税申请后，会对申请材料进行审核。
审核内容包括企业是否具备退税资质、报关和缴税信息是否真实准确等。
审核过程一般需要10个工作日左右。
7.退税审批如果税务部门审核通过，会向外贸企业发放退税审批通知书。
通知书上会注明退税的具体金额和支付方式等信息。
在收到通知书后，外贸企业可以按照通知书上的要求办理退税手续。
8.退税手续根据税务部门的要求，外贸企业需要携带退税审批通知书和相关证件到税务部门办理退税手续。
退税手续一般包括缴费、填写退税申请表、办理退税单和核对退税金额等。
9.退税支付外贸企业在办理退税手续后，税务部门会将退税金额支付给企业。
出口退税的操作明细流程
出口退税的操作明细流程出口退税的操作明细流程是怎么样法律常识：出口退税的操作明细流程如下：1、申请人送验有关证件及领取申请表；2、退税登记的申报和受理。
企业领到出口企业退税登记表后，即按登记表及有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关；3、填发出口退税登记证，然后上交等待审核。
法律依据《出口货物退（免）税管理办法》第九条出口商申报出口货物退（免）税时，税务机关应及时予以接受并进行初审。
经初步审核，出口商报送的申报资料、电子申报数据及纸质凭证齐全的，税务机关受理该笔出口货物退（免）税申报。
出口商报送的申报资料或纸质凭证不齐全的，除另有规定者外，税务机关不予受理该笔出口货物的退（免）税申报，并要当即向出口商提出改正、补充资料、凭证的要求。
税务机关受理出口商的出口货物退（免）税申报后，应为出口商出具回执，并对出口货物退（免）税申报情况进行登记。
出口退税的操作流程主要有哪些法律常识：出口退税的操作明细流程如下：1、进出口贸易公司通过登陆电子口岸执法系统，选择进入出口收汇选项，领取核销单申领；2、进出口贸易公司需要凭申领过的电子口岸IC卡基《出口企业核销单介绍信》（需要加盖企业公章）前往外汇管理局领取纸质核销单；3、进出口贸易公司通过登陆电子口岸执法系统，选择出口收汇选项点击口岸备案进行纸质核销单备案；4、进出口贸易公司办理报关手续；5、进出口贸易公司填写出口商品专用发票，此发票需要前往国税局领取；6、进出口贸易公司通过出口退税退免税申报软件进行数据录入并打印两份进行提交征免申报，分别提交至外汇局以及出口单位；7、进出口贸易公司进行企业交单，需要通过电子口岸执法系统选择进入出口收汇选项；8、进出口贸易公司进行网上核销申报，需要打印出出口收汇批次核销信息登记表；9、进出口贸易公司进行工行出口收汇核销，需要提供收回日期和核销金额；10、进出口贸易公司前往外汇局办理收回核销，需要提供核销单、报关单、工行盖章的核销单、出口收汇批次核销信息登记表以及电子口岸IC卡；11、进出口贸易公司通过网上申报进入国税系统输入报表以及纳税申报表；12、进出口贸易公司将出口货物退免税申报系统中的免税数据上传至国税网站；13、进出口贸易公司将出口货物退(免)税申报系统进行退税申报，申报成功后另存入U 盘备份；14、进出口贸易公司准备出口退税纸质材料(具体见出口退税资料封底)并带U盘到国税局申报；15、进出口贸易公司等国税局电子话通知拿退税批复；16、进出口贸易公司等国税局电子话通知，携带退税皮肤以及公司公章及印鉴章去国税局办理退税申请手续；17、进出口贸易公司办理过退税手续，一周内银行将从国家金库里拨入账款至公司帐户吗，自此出口退税完毕。
外贸企业出口退税流程及账务处理
外贸企业出口退税流程及账务处理
一、外贸企业出口退税流程
1.出口合同签订：外贸企业在与海外买家签订出口合同时，需要明确合同货物的出口行为。
2.商检审验：货物根据国家要求需要进行相应的商检审验。
3.办理出口货物报关：外贸企业需要准备相关出口货物报关单据，并根据国家规定办理出口货物报关手续。
4.退税申请：出口企业可根据出口货物报关单据申请出口退税，在海关规定期限内提出退税申请。
6.税款支付：退税申请审核通过后，外贸企业需要支付相应的退税款项。
7.税款退还：税款支付后，海关将退还相应的退税款项给外贸企业。
二、外贸企业出口退税账务处理
1.退税款项收入确认：外贸企业需要将退税款项作为收入项目进行确认，按照收入确认的原则计入应收账款中。
2.税款支付处理：外贸企业可以通过银行账户或其他支付方式向海关支付相应的税款，记录支付流水账，并按照银行对账单或支付凭证对账，确保支付款项准确无误。
3.退税款项核对：外贸企业在收到退税款项后，需要核对退款金额是否与申请金额一致，并将退税款项录入银行存款账户中。
4.账务入账处理：将退税款项按照银行的入账通知进行录入，确保账户余额准确。
5.退税款项使用处理：退税款项可以作为企业的现金流，可以用于企业的日常运营，也可以用于企业的扩大经营等方面。
6.退税的会计凭证：根据国家规定和企业自身会计制度，外贸企业需要根据退税款项的相关凭证进行会计账务处理，确保会计准确。
总之，外贸企业在进行出口退税流程时，必须严格遵守国家相关法规和政策，合理处理账务事项。
同时，外贸企业应当根据具体的情况和自身需求，建立健全的退税账务处理制度，确保账务处理的准确性和合规性。
外贸企业出口退税申报操作流程
外贸企业出口退税申报操作流程
1.准备资料：
-出口合同
-发票
-报关单
-装箱单
-运输单据
-海关注销单据等
2.登录海关系统：
3.填写退税申报表：
在海关系统中选择相关退税申报表，填写相关信息，包括企业基本信息、商品信息、交易信息等。
4.提交申报：
填写完毕后，将退税申报表提交给海关系统，并且将纸质申报表交给当地海关。
5.缴纳税款：
外贸企业在海关系统中根据申报表上需要交纳的税款，选择支付方式缴纳相应的税款。
6.审核材料：
海关会对退税申报材料进行审核，包括对合同、发票等的真实性进行核查。
7.发放退税：
审核通过后，海关会将退税款项汇入外贸企业的退税账户中。
需要注意的是，外贸企业出口退税涉及到多个部门和环节，具体操作可能因国家和地区的不同而有所差异。
因此，在进行退税操作之前，外贸企业应该详细了解当地海关和税务部门的政策规定和流程要求，确保操作的准确性和合规性。
此外，以下是一些常见的退税操作注意事项：
1.准确填写申报表：
外贸企业在填写退税申报表时，一定要仔细核对商品信息、交易信息等，确保填写的信息准确无误。
2.牢记退税政策变更：
不同国家和地区的退税政策可能有所差异，并且有可能会发生变更，外贸企业需要跟进政策变化，确保申报符合最新的政策要求。
3.保留相关证明文件：
外贸企业在进行退税申报后，应该妥善保留相关证明文件，如合同、发票等，以备将来可能的检查和审核。
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2021年出口退税详细操作流程,做外贸必
备基础知识!
（完整版）2021年出口退税详细操作流程，做外贸必备
基础知识！什么是出口退税？
出口退税全称为出口货物退/免税，简称出口退税，其本质意义是指当企业的货物以出口为目的，在国内经过物流或者是生产运输环节产生的增值税、消费税等进行退还或是免缴，这样可以减轻国内企业产品的税收负担提升产品的国际竞争力让本国产品在不含税的情况下进入国际市场，提高企业的存活率以及收入。
出口退税详细操作流程
1、网上申领核销单，顺序登录电子口岸执法系统——选
择出口收汇——核销单申领；
2、领取纸质核销单，顺序凭申领过的电子口岸IC卡及加
盖企业公章的“出口企业核销单介绍信”前往外汇管理局领取；
3、进行制止核销单备案，顺序是登录电子口岸执法系统——选择出口收汇——选择口岸备案；
4、办理报关手续；
（1）找货代,告诉货代本次出口的目的港、货物的重量、出船时间。
货代据此联系船公司,并给出报价。
(报价包括:陆运费+海运费+订舱费+THC+文件费+报关费+EBS(出口东南亚)+电放费+保险(FOB形式买家出、CIF形式买家出)。
（2）将本次出口货物编制托书加盖公章传给货代。
（3）与货代做好装箱及出船工夫的确认。
（4）将本次出口货色的报关材料正本(装箱单、形式、已存案的核销单、报关单、报关委托书)、申报要素寄给货代。
（5）货代报关。
（6）在预定的时间装箱,填装箱单。
（7）正常在装箱2——3天后出船。
（8）出船后2——3天货代传给公司船公司出的海运提单。
（9）报关后40天后货代寄给公司海关报关后的报关材料(核销单、报关单三联、场运收据)。
5.填出口商品专用(至国税局领出口专用)
6.征免申报(出口退税退免税申报软件长进行数据录入,打印两份。
XXX、出口单元各一份
7.电子口岸——出口收汇——企业交单
8.进入出口收汇网上核销系统进行申报,并打印出出口收汇批次核销信息登记表
9.XXX出口收汇核销(收汇日期、核销金额)
10.XXX核销(核销单、报关单、XXX盖章的核销单、出口收汇批次核销信息登记表、电子口岸IC卡)。
11.进入国税系统输入报表及征税申报表
12.将出口货色退(免)税申报系统里的免税数据上传至国税网站
13.出口货色退(免)税申报系统进行退税申报(申报胜利后另存入U盘14.准备出口退税纸质材料(具体见出口退税材料封底)并带U盘到国税局申报15.等国税局德律风通知拿退税批复
16.等国税局德律风通知,去国税局办理退税申请手续(带退税批复、公司公章及印鉴章
17.普通办理过退税手续一周内银行从国家金库里拨入账款大公司帐户
一般贸易出口退税申请流程的流程简介：
1.有关证件的送验及登记表的支付
企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后，应于30日内办理出口企业退税登记。
2.退税登记的申报和受理
企业领到“出口企业退税登记表”后，即按登记表及有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品谋划权批准文件、工商登记证明等证明材料一同报送税务机关，税务机关经审核无误后，即受理登记。
3.填发出口退税登记证
税务机关接到企业的正式申请，经审核无误并按规定的程序批准后，核发给企业“出口退税登记”。
4.出口退税登记的变更或注销
当企业谋划状况发生变化或某些退税政策发生变动时，应根据实际需求变更或注销退税登记。
普通贸易出口退税申请流程的申请条件：
1.必需谋划出口产品业务，这是企业申办出口退税登记最基本的条件。
2.必需持有工商行政管理部门核发的营业执照。
营业执照是企业法人营业执照的简称，是企业或组织是合法谋划权的凭据。
3.必须是实行独立经济核算的企业单位，具有法人地位，有完整的会计工作体系，独立编制财务收支计划和资金平衡表，并在银行开设独立帐户，可以对外办理购销业务和货款结算。
凡不同时具备上述条件的企业单位，一般不予以办理出口企业退税登记。
一般贸易出口退税申请流程的申请范围：
我国出口的产品，凡属于已征或应征产品税、增值税和特别消费税的产品，除国家明确规定不予退还已征税款或免征应征税款。
出口产品，普通应具备以下的4个条件：
1.必须是属于产品税、增值税和特别消费税范围的产品。
2.必须报关离境。
所谓出口，即是输出关口。
这是区分产品是否属于应退税出口产品的主要标准之一，以加盖海关验讫章的出口报关单和出口销售为准。
3.必须在财务上做出口销售。
4.必须是出口创汇并已核销的货物。
一般的说，出口产品只有在同时具备上述4个条件的情况下才予以退税。
但是国家对退税的产品也做了特殊规定，特准某些产品视同出口产品予以退税。
一般贸易出口退税申请流程的申报要求：
出口企业按照申报要求，每月15日之前申报1次(中标业务、农副产品和回函情况除外)。
外贸企业出口退税申报报表
外贸企业申报退税时，必需报送下列三种申报报表：
A《出口货色退税进货凭据申报明细表》反应出口货色购进征税情况
B《出口货色退税申报明细表》反应出口货色的报关出口、外汇核销等情况C《外贸企业出口退税汇总申报表》反应本次申报的材料、报表、税额、商品、单证等综合汇总情况，也是退税部门审核签单的底表。
D《出口退税进货分批申报单》
出口退税进货分批申报单的办理
出口企业申请办理《出口退税进货分批申报单》须提供以下材料：
一、需办的出口货物增值税专用缴款书及对应的增值税专用的原件二、办理《出口退税进货分批申报单》时，应注意在此表“备注栏”填写供货企业名称。
普通贸易出口退税申请流程的所需材料：
1.报关单。
报关单是货色进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续，以便海关凭此查验和验放而填具的单据。
2.出口销售。
这是出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证，是外商购货的主要凭证，也是出口企业财会部门凭此记帐做出口产品销售收入的依据。
3.进货。
提供进货主要是为了确定出口产品的供货单元、产品称号、计量单元、数量，是否是生产企业的销售价格，以便划分和计较确定其进货费用等。
4.结汇水单或收汇通知书。
5.属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单。
6.有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称，进料成本金额和实纳各种税金额等。
7.产品征税证明。
8.出口收汇已核销证明。
9.与出口退税有关的其他材料。
普通贸易出口退税申请流程的材料要求：
1.税收(出口货物)专用缴款书和税收出口货物完税分割单。