匿名用户RISKASSESSMENT险分析讲者亓凯共32页文档
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风险评估ppt课件
确、及时、完整的信息的对内报告。 2.满足投资者、监管部门及其他相关信息需
求者真实、可靠、完整的信息的对外报告。 3.信息的全面性，不仅是财务信息。
34
（四）合规目标
合规目标与企业活动的合法性有关。 企业从事活动必须符合相关的法律和法规，
并有必要采取具体措施。 企业需要根据相关的法律法规制定最低的
企业内部控制学（第二版）
69 16
图3—1 风险评估的具体工作步骤
企业内部控制学（第二版）
70 17
1.确定风险评估实施主体 2.确定风险评估的时间范围 3.确定风险评估的空间范围 4.运用风险评估技术及方法 5.风险评估的结果描述
企业内部控制学（第二版）
71 18
第四节 风险应对
19
一、风险应对策略
负责程度。
32
（三）报告目标
报告目标与报告的可靠性有关。 可靠的报告能够：
1、为管理层提供适合其既定目标的准确而完整 的信息。（也是外部监管的要求）
2、支持管理层的决策。 3、并对主体活动和业绩实施有效监控。
33
报告目标方面的关注点主要包括： 1.管理层决策及对公司活动、业绩监控的准
企业内部控制学（第二版）
73 21
(二)结合不同业务选择风险应对方案
(1)一般情况下,对战略、财务、运营和法律风险,可采取风险 承受、风险回避、风险分担等方法。
(2)通常情况下,对能够通过保险、期货、对冲等金融手段进行 理财的风险,可以采用风险分担、风险降低等方法。
(3)风险应对的选择还应从企业范围内组合的角度去考虑。
目标设定流程：
设定经营目标
设
定
设定财务报告目标
战
略
求者真实、可靠、完整的信息的对外报告。 3.信息的全面性，不仅是财务信息。
34
（四）合规目标
合规目标与企业活动的合法性有关。 企业从事活动必须符合相关的法律和法规，
并有必要采取具体措施。 企业需要根据相关的法律法规制定最低的
企业内部控制学（第二版）
69 16
图3—1 风险评估的具体工作步骤
企业内部控制学（第二版）
70 17
1.确定风险评估实施主体 2.确定风险评估的时间范围 3.确定风险评估的空间范围 4.运用风险评估技术及方法 5.风险评估的结果描述
企业内部控制学（第二版）
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第四节 风险应对
19
一、风险应对策略
负责程度。
32
（三）报告目标
报告目标与报告的可靠性有关。 可靠的报告能够：
1、为管理层提供适合其既定目标的准确而完整 的信息。（也是外部监管的要求）
2、支持管理层的决策。 3、并对主体活动和业绩实施有效监控。
33
报告目标方面的关注点主要包括： 1.管理层决策及对公司活动、业绩监控的准
企业内部控制学（第二版）
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(二)结合不同业务选择风险应对方案
(1)一般情况下,对战略、财务、运营和法律风险,可采取风险 承受、风险回避、风险分担等方法。
(2)通常情况下,对能够通过保险、期货、对冲等金融手段进行 理财的风险,可以采用风险分担、风险降低等方法。
(3)风险应对的选择还应从企业范围内组合的角度去考虑。
目标设定流程：
设定经营目标
设
定
设定财务报告目标
战
略
风险之评估与分析PPT培训课件教材
4.保持企业继续的成长
5.尽其社会责任
34
四、风险管理之步骤
(一)、鉴定及分析风险。 确认风险之存在与认识风险之性质。 (二)、选择风险管理措施。 (三)、执行所选定的风险管理措施。
( 四 ) 、监督所选定措施的执行情况，以及执行 改进措施。
35
第五节 风险之评估与分析
一、风险之评估方法
(一)风险问卷分析法
人身的 风险管理
财产的 风险管理
商业的 风险管理
责任的 风险管理
30
三、风险管理之目标
(一)、对个人及家庭而言
1.保全人身及财产 2.维持及提高生活质量 3.确保损失发生后之财务安全
4.达成储蓄目标，以满足未来短期之需求
5.投资的安全，以满足未来短期之需求 continued
31
6.退休生活规划，旨在于追求年老后经济上的独立。 7.遗产规划： (1)以尽可能低的成本，将遗产转让给继承人； (2)创造流动性的资金，作为转让遗产所需之成本； (3)确保遗产能完整地转移给继承人或受益人； (4)让遗产的转让和使用，达到最有效率。
不确定性：A state of mind.
是一个人对一客观存在的事实现象，其主观的 心理状态，无法加以客观衡量的一种感觉。
9
四、 风险程度(Degree of Risk, DOR)
(一)、意义：
预期损失与实际损失之可能偏差
风险程度 ＝
预期的损失
释例：A市有中小学生100,000人，依据过去期间的统计资料， 每位学生可能会发生意外伤害事故的或然率为0.001。若未来 的一年内A市可能会发生中小学生伤害的案件为90件至105件， A市未来中小学生发生意外伤害的风险程度为?
风险？危险？ 何者为真？
保险学风险PPT演示文稿
损失程度：发生一次风险事故平均损失额度。 一般而言，两者呈反比例关系：
损失程度小的事件，损失频率高； 损失程度大的事件，损失频率低。
8
Heinrich Triangle
9
2. 构成风险的三个基本要素
风险要素之一：风险因素 风险要素之二：风险事故 风险要素之三：损失
Hale Waihona Puke 10风险要素之一：风险因素
责任风险、信用风险、人身风险 按风险的发生原因：自然风险、社会风险、
政治风险、经济风险 按风险影响范围：基本风险和特定风险
23
4. 可保风险分析
风险与保险：
风险是保险存在的前提，无风险无保险； 风险的不断产生促进保险的发展。
是否所有的风险都可由保险公司承担？
可保风险（insurable risk）：保险人可接受承保的风险， 符合保险人承保条件风险。
责任风险（liability risk）：给他人造成财产损 失或身体侵害，在法律上负有赔偿责任风险。
信用风险（credit risk）：权利义务双方由于一 方违约或违法给另一方造成经济损失风险。
人身风险（personal risk）：人们因疾病、意外 事故等导致伤亡的风险。
20
按风险发生原因进行风险分类
第一章：风险（risk）
引言：风险的存在是保险发展的基础。
1. 风险定义和特征 2. 风险的基本要素 3. 风险的分类 4. 可保风险分析
1
1. 风险定义和特征
什么是风险？
现汉词典：“可能发生的危险”。
朗文字典：possibility of bad result
风险（Risk）：损失发生的不确定性。
思考：个人面临风险？
27
损失必须能够用货币来衡量 Unintentional，Unexpected，Unplanned
损失程度小的事件，损失频率高； 损失程度大的事件，损失频率低。
8
Heinrich Triangle
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2. 构成风险的三个基本要素
风险要素之一：风险因素 风险要素之二：风险事故 风险要素之三：损失
Hale Waihona Puke 10风险要素之一：风险因素
责任风险、信用风险、人身风险 按风险的发生原因：自然风险、社会风险、
政治风险、经济风险 按风险影响范围：基本风险和特定风险
23
4. 可保风险分析
风险与保险：
风险是保险存在的前提，无风险无保险； 风险的不断产生促进保险的发展。
是否所有的风险都可由保险公司承担？
可保风险（insurable risk）：保险人可接受承保的风险， 符合保险人承保条件风险。
责任风险（liability risk）：给他人造成财产损 失或身体侵害，在法律上负有赔偿责任风险。
信用风险（credit risk）：权利义务双方由于一 方违约或违法给另一方造成经济损失风险。
人身风险（personal risk）：人们因疾病、意外 事故等导致伤亡的风险。
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按风险发生原因进行风险分类
第一章：风险（risk）
引言：风险的存在是保险发展的基础。
1. 风险定义和特征 2. 风险的基本要素 3. 风险的分类 4. 可保风险分析
1
1. 风险定义和特征
什么是风险？
现汉词典：“可能发生的危险”。
朗文字典：possibility of bad result
风险（Risk）：损失发生的不确定性。
思考：个人面临风险？
27
损失必须能够用货币来衡量 Unintentional，Unexpected，Unplanned
安全隐患风险分析与评价课件
05
安全风险管控措施
风险规 避
总结词
通过完全避免特定的风险来消除风险。
详细描述
采取措施来消除风险源，避免风险的 发生。例如，通过改变工艺流程或使 用不同的材料来消除危险步骤。
风险降低
总结词
通过降低风险发生的概率或减轻风险的影响来降低风险。
详细描述
采取措施来降低风险发生的可能性或减轻风险的影响。例如，通过增加员工培训 和安全演练来降低事故发生的概率。
在安全事故发生时，及时启动应 急预案，采取相应的应急处置措 施，控制事态的发展，减少事故
造成的损失。
救援方案
针对不同的安全风险和事故类型， 制定相应的救援方案，包括救援人 员的组成、救援设备和物资的准备、 救援流程等。
撤离计划
在紧急情况下，组织人员有序撤离， 保证人员的安全。
07
安全文化与教育培训
高员工的技能水平和实践能力。
08
安全监管与责任落实
安全监管体系的建立和运行
建立安全监管体系
安全监管体系是安全隐患风险分析与评价的基础，包括安全管理 机构、安全管理制度、安全培训机制等。
加强运行管理
为确保安全监管体系的正常运行，需定期对安全管理制度、安全培 训机制等进行评估和调整。
及时发现并整改隐患
安全生产的重要性
保障员工生命安全和身体健康
安全生产是保障员工生命安全和身体健康的重要手段，任何事故的发生都可能对员工造成不可逆 转的伤害和损失。
提高企业生产效率和经济效益
安全生产是提高企业生产效率和经济效益的基础，只有当生产过程安全稳定，才能保证企业的正 常运转和生产效益的提高。
履行社会责任和企业形象塑造
风险矩阵法是一种定性的风险评估方法，通过将风险事件的可能性与后果严重程度 进行矩阵排列，对风险进行分级和排序。
安全隐患风险分析与评价教学课件PPT
*
*
未关紧的机舱门事件
*
*
未关紧的机舱门事件
不是某一特定故障引起的，有许多因素：飞机升空没有适当的座舱压力指示，机长在进入未增压的座舱时没有适宜的个人保护装备。这一事件情节的起因包括座舱门没有关好，航前检查不够和驾驶舱内的座舱压力损失显示不充分。其结果是机长缺氧。
*
*
发动机罩事件
实施系统隐患总体分析就是把系统风险看作潜在的系统事故情节和相关的促因隐患，然后设计出控制措施，将风险消除或控制到可接受的水平。系统平安总体工作组可以在平安检查和总体隐患跟踪和风险化解过程中进行这项工作。
From FAA: Chap7_Integrated System Hazard Analysis
●可靠性预测的可信度是基于原始数据的取样大小的。 要点：了解预测数据的来源，考虑数据的可信度。
*
*
3.事件发生的可能性相关概念
●对电子部件的可靠性预测可以假设一个用指数表示的失效分布格局。 要点：已有磨损迹象的系统的风险要比没有磨损迹象的系统难于做定量分析。
*
*
4.初步隐患分析〔PHA: Preliminary Hazard Analysis 〕
*
*
一、总体方法
Hazard analysis is the process of examining a system throughout its life cycle toidentify inherent safety related risks. 隐患分析：在系统的寿命周期过程中检查系统识别内在的与平安有关的风险的过程。
评估的步骤
*
*
燃油箱破裂事件
*
*
燃油箱破裂事件
这里有几个与这个事故相关的隐患因素：出现燃料汽化，点火装置出现火花，点火和油箱压力过大，油箱破裂和碎片射出。与这个潜在事故相关的成因及由于导线绝缘老化、使油箱内导线裸露并有着足够的点火能量。其结果是飞机损坏、人员伤害、财产损失三种情况的各种可能组合。
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未关紧的机舱门事件
*
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未关紧的机舱门事件
不是某一特定故障引起的，有许多因素：飞机升空没有适当的座舱压力指示，机长在进入未增压的座舱时没有适宜的个人保护装备。这一事件情节的起因包括座舱门没有关好，航前检查不够和驾驶舱内的座舱压力损失显示不充分。其结果是机长缺氧。
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发动机罩事件
实施系统隐患总体分析就是把系统风险看作潜在的系统事故情节和相关的促因隐患，然后设计出控制措施，将风险消除或控制到可接受的水平。系统平安总体工作组可以在平安检查和总体隐患跟踪和风险化解过程中进行这项工作。
From FAA: Chap7_Integrated System Hazard Analysis
●可靠性预测的可信度是基于原始数据的取样大小的。 要点：了解预测数据的来源，考虑数据的可信度。
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3.事件发生的可能性相关概念
●对电子部件的可靠性预测可以假设一个用指数表示的失效分布格局。 要点：已有磨损迹象的系统的风险要比没有磨损迹象的系统难于做定量分析。
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4.初步隐患分析〔PHA: Preliminary Hazard Analysis 〕
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一、总体方法
Hazard analysis is the process of examining a system throughout its life cycle toidentify inherent safety related risks. 隐患分析：在系统的寿命周期过程中检查系统识别内在的与平安有关的风险的过程。
评估的步骤
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燃油箱破裂事件
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燃油箱破裂事件
这里有几个与这个事故相关的隐患因素：出现燃料汽化，点火装置出现火花，点火和油箱压力过大，油箱破裂和碎片射出。与这个潜在事故相关的成因及由于导线绝缘老化、使油箱内导线裸露并有着足够的点火能量。其结果是飞机损坏、人员伤害、财产损失三种情况的各种可能组合。
风险评估与风险应对课件
定期评估
定期对已识别风险进行评估，了解风 险的变化情况。
风险预警
阈值设定
根据风险评估结果，设定相应的 预警阈值。
预警触发
当风险达到或超过预警阈值时， 及时发出预警。
预警处理
对发出的预警进行及时处理，采 取相应措施降低风险。
风险应对计划更新
应对措施调整
根据风险的变化情况，及时调整风险应对措施。
资源分配
金融风险管理案例
案例一
某证券公司的风险管理
背景介绍
该证券公司是一家中型证券公司，主要从事证券经纪和投资银行业 务。随着市场的波动，该公司面临的风险也日益突出。
风险识别
该公司面临市场风险、信用风险、操作风险等多种风险，需要进行全 面识别。
金融风险管理案例
风险评估
采用现代风险管理技术，如VaR模型、 CreditMetrics模型等，对各类风险进行量 化评估。
风险清单的建立
将所有识别出的风险汇总 ，形成风险清单，作为后 续风险评估和应对的基础 。
风险衡量
风险发生概率评估
评估每个风险发生的可能性，可 以采用定性和定量方法进行评估
。
风险影响程度评估
评估每个风险对组织目标的影响程 度，包括财务、声誉等方面的影响 。
风险综合评级
综合考虑风险发生概率和影响程度 ，为每个风险确定一个综合评级， 以指导后续的风险应对策略。
风险分类
风险可以根据不同的标准进行分类，如按性质可分为纯粹风 险和投机风险；按来源可分为外部风险和内部风险；按形态 可分为静态风险和动态风险；按承受能力可分为可接受风险 和不可接受风险等。
风险评估的目的与意义
目的
风险评估的目的是对组织面临的风险 进行识别、分析和评价，以确定其可 能对组织产生的影响，从而为风险管 理提供决策依据。
风险评估与工作安全分析课件
• 任务分析
• 系统性
• 风险评估
• 动态性
• 安全检查表
• 预防性
工作安全分析的实施与应用
工作安全分析的实施步骤
• 确定分析的目标和范围
• 收集工作场所的信息
• 识别潜在的危险和风险
• 评估风险的严重程度和控制措施
• 制定并实施安全措施
工作安全分析的应用领域
• 工业生产
• 工程建设
• 交通运输
04
• 预防潜在的危险转化为事故
• 减少事故造成的经济损失和人员伤亡
⌛️
风险评估的重要性及实施意义
风险评估的重要性体现在以下几个方面
• 保护人员的生命安全
• 保障企业的财产安全
• 促进社会的和谐发展
风险评估的实施意义
• 提高安全管理水平
• 降低事故发生的概率
• 提高企业的经济效益和社会效益
02
风险评估的基本步骤与方法
02
定量风险评估方法
• 采用数学模型和统计分析
• 对风险进行量化分析
03
定性与定量风险评估方法的结合
• 综合运用两种方法的优势
• 提高风险评估的准确性和可靠性
风险评估工具与技巧
风险评估工具
风险评估技巧
• 风险评估软件
• 运用专家意见法
• 风险矩阵
• 采用层次分析法
• 风险清单
• 结合实际情况进行调整和优化
XX
风险评估与工作安全分析课件
XX
小无名 DOCS
01
风险评估的基本概念与重要性
风险评估的定义与目的
风险评估的核心是风险识别和评估
• 识别潜在的危险源和风险因素
• 评估风险的可能性和后果
风险评估与风险应对教学课件
详细描述
风险转移是一种常见的风险应对策略，旨在通过将风险转移到其他实体来减轻自身的风险负担。例如 ，企业可以通过购买保险将风险转移给保险公司。
风险减轻
总结词
采取措施降低风险发生的可能性或减轻 风险发生后的影响。
VS
详细描述
风险减轻是一种积极的风险应对策略，旨 在通过采取措施降低风险发生的可能性或 减轻风险发生后的影响。例如，企业可以 制定应急计划来减轻潜在的生产中断风险 。
风险会议
定期召开风险会议，讨论风险状况，制定应 对措施和改进计划。
风险报告
定期生成风险报告，汇总分析风险信息，提 供给决策层和管理层参考。
风险审计
通过内部审计或第三方审计，对风险管理过 程和效果进行评估和监督。
风险的更新与改进
风险识别与评估
定期进行风险识别和评估，发现新的 风险和现有风险的变动情况。
流程
风险评估通常包括风险识别、风险分析、风险评价和风险应 对四个步骤，每个步骤都有相应的操作流程和技术要求。
02
风险识别
风险识别方法
历史数据分析
通过分析历史数据，识 别可能的风险因素和模
式。
专家评估
请教行业专家，了解可 能的风险领域和应对策
略。
现场调查
深入现场，了解实际情 况，发现潜在的风险源
。
风险评估与风险应 对教学课件
目 录
• 风险评估概述 • 风险识别 • 风险分析 • 风险评价 • 风险应对策略 • 风险监控与更新
01
风险评估概述
风险定义与特性
风险定义
风险通常指潜在的损失或不利事 件，具有不确定性，可能对组织 或个人造成影响。
风险特性
风险具有客观性、不确定性、可 预测性、可度量性等特点，这些 特性决定了风险评估的必要性和 难度。
风险转移是一种常见的风险应对策略，旨在通过将风险转移到其他实体来减轻自身的风险负担。例如 ，企业可以通过购买保险将风险转移给保险公司。
风险减轻
总结词
采取措施降低风险发生的可能性或减轻 风险发生后的影响。
VS
详细描述
风险减轻是一种积极的风险应对策略，旨 在通过采取措施降低风险发生的可能性或 减轻风险发生后的影响。例如，企业可以 制定应急计划来减轻潜在的生产中断风险 。
风险会议
定期召开风险会议，讨论风险状况，制定应 对措施和改进计划。
风险报告
定期生成风险报告，汇总分析风险信息，提 供给决策层和管理层参考。
风险审计
通过内部审计或第三方审计，对风险管理过 程和效果进行评估和监督。
风险的更新与改进
风险识别与评估
定期进行风险识别和评估，发现新的 风险和现有风险的变动情况。
流程
风险评估通常包括风险识别、风险分析、风险评价和风险应 对四个步骤，每个步骤都有相应的操作流程和技术要求。
02
风险识别
风险识别方法
历史数据分析
通过分析历史数据，识 别可能的风险因素和模
式。
专家评估
请教行业专家，了解可 能的风险领域和应对策
略。
现场调查
深入现场，了解实际情 况，发现潜在的风险源
。
风险评估与风险应 对教学课件
目 录
• 风险评估概述 • 风险识别 • 风险分析 • 风险评价 • 风险应对策略 • 风险监控与更新
01
风险评估概述
风险定义与特性
风险定义
风险通常指潜在的损失或不利事 件，具有不确定性，可能对组织 或个人造成影响。
风险特性
风险具有客观性、不确定性、可 预测性、可度量性等特点，这些 特性决定了风险评估的必要性和 难度。
风险评估方法和技术方案介绍(PPT 85页)_4537
（AHP）
杂系统的决策。
中
任何
复杂性 低
中
中 低 任何 中 中 任何
能否提 供定量 结果
否
否
否
否
否
是 是 1是6
风险评估的方法
德尔菲法
持风险源及影响的识别、可能性与后果分析以及风险评价。需
中
中
要独立分析和专家投票。
在想象和推测的基础上，对可能发生的未来情景加以描述。可
情景分析
中
高
以通过正式或非正式的、定性或定量的手段进行情景分析。
检查表
一种简单的风险识别技术，提供了一系列典型的需要考虑的不
低
低
确定性因素。使用者可参照以前的风险清单、规定或标准。
风险分析
可能性 A
A
A A NA NA NA
NA
NA
NA SA
SA SA SA
A SA NA NA SA A SA SA SA SA SA A NA SA SA SA SA
风险等级 A
A
A A NA NA NA
NA
NA
NA SA
SA SA SA
A SA NA A A A A A SA SA SA A NA A NA SA NA
风险评价
A
A A A NA NA NA
SA
SA
NA SA
A A SA
A NA NA A SA A NA A A SA SA SA SA SA NA SA SA
14
影响风险评估技术选择的因素
问题和所需分析方法的复杂性 进行风险评估的不确定性的性质及程度 所需资源的程度，主要涉及时间、专业知识水平、
引自：GB/T 23694-2009/ISO/IEC Guide 73:2002 风险管理 术语
风险和机遇评估分析报告学习课件.doc
风险和机遇评估分析报告风险及机遇的识别风险及机遇的评估执行情况类型类别外部因素及相关方描述风险和机遇发生可能性×严重性等级风险及机遇应对措施执行部门时限风险：公司是否通过了ISO9001-2016 的质量体系、ISO22000-2005 食品安全体系的检查，公司对国家的法律法规是否充分收集1.主要职能部门按照要求加强相关产品销售区域所在地法律法规的收集评价品管部、办公室、、生产部全年法规要求法律、法规内容的变化评估，并转化为公司制度执行，符合新法规要求机遇：公司产品机构调整，给公司带来潜在的客户4×3=12 一般2.销售部门加大市场开拓销售部全年外部行业标准的变化风险：公司现有的制度，是否符合新行业标准的要求1.主要职能部门按照要求加品管部、办公室、强法律法规的收集评价生产部4 3=12×一般机遇：行业生产环境变化，给公司带来潜全年因 2.销售部门加大市场开拓销售部全年在的客户素风险：监管部门监管力度的加大，如公司 1.各级部门严格按照公司的生产车间、仓库、1.各级部门严格按照公司的生产车间、仓库、全年全年规章制度开展相关工作品管部监管部门的监执行不规范，可能存在被查处的风险4 4=12×高管力度机遇：行业生产环境的变化，给公司带来2.职能部门加大公司内部制品管部、办公室、相关新的发展机遇度执行情况的检查生产部方要风险：原材料市场不稳定，希望签订的年求供应商的要求度合同和保底价格，带来的采购和资金风险2×3=6 一般对公司影响较大的玉米做好年度采购计划总经理室、原料部全年机遇：原材料可能会降低外部因素相关方要求客户的需求风险：客户对产品质量标准提高，以及对供应周期和售后服务的期望值提升，给公司生产、质量和售后管理提出新的要求机遇：市场竞争的加剧，公司管理水平的提升，会给公司带来潜在的发展机遇4×4=16 高1.品管部加强与客户进行质量标准制定的沟通，统一双方的标准和检测方法2.生产部门做好生产计划的安排，保证生产计划的执行品管部、销售部全年生产部全年3.销售部门加大客户交流沟通，及时处理客户的需求和意品管部、销售部全年见第三方的要求风险：公司运行中可能会对第三方产生不利的影响，或是第三方的要求公司目前无法满足，由此造成的冲突机遇：第三方要求会完善公司的管理水平2×3=6 一般各职能部门加强与第三方的沟通，对第三方的要求及时进行处理，必要时及时提交公司高层进行资源配置，降低第三的抱怨品管部、综合办、供应部、生产部全年竞公司市场占有率、市场领先趋势、顾客增长趋势风险：公司目前主要食用酒精、DDGS 饲料市场占有率和领先趋势比较明显，但是竞争对手正在模仿公司的发展方式，影响公司的领先优势。