企业信用风险分析与控制
企业信用下降风险分析报告
企业信用下降风险分析报告1. 引言企业信用是评价一家企业经营状况的重要指标之一。
信用下降可能会导致企业在市场上的地位下降、融资困难以及合作伙伴的不信任等问题。
本报告将对企业信用下降的风险进行分析，旨在帮助企业及时发现问题并采取相应措施进行风险控制。
2. 信用下降的原因企业信用下降通常是由于以下原因所导致：1. 财务状况恶化：企业经营不善、亏损加剧、资金链紧张等因素可能导致财务状况变差，进而影响到信用评级。
2. 违约行为：企业未能按时履行合同、违约拖欠货款等行为会严重损害企业的信誉。
3. 经营环境变化：市场竞争激烈、行业政策变化等因素可能导致企业经营困难，信用下降风险增加。
4. 管理体系不健全：企业管理混乱、内部控制不完善可能导致企业经营风险增加，信用下降。
3. 信用下降的风险与影响企业信用下降可能带来以下风险与影响：1. 融资困难：信用下降的企业将面临融资困难，银行及其他金融机构将会对其提供信贷支持持谨慎态度。
2. 市场地位下降：信用下降可能导致企业在市场上的地位下降，影响其品牌形象与市场竞争力。
3. 合作伙伴信任问题：信用下降后，合作伙伴可能对企业的信誉表示质疑，从而对与企业的合作关系进行评估。
4. 影响股东权益：企业信用下降可能导致股价下跌，进而影响股东的权益和投资回报。
4. 风险分析方法在对企业信用下降风险进行分析时，可以考虑以下方法：1. 财务分析：通过对企业的财务状况、财务指标等进行分析，可以评估企业财务风险，进而判断信用下降风险的可能性。
2. 信用评级：可以利用第三方机构对企业进行信用评级，评估企业信用下降风险的可能性和程度。
3. 竞争环境研究：通过对行业竞争环境、政策变化等因素进行研究，可以评估企业的市场竞争力及经营环境风险。
4. 内部控制评估：对企业内部控制体系的完善程度进行评估，以确定企业管理体系存在的风险。
5. 风险控制与预防措施在发现企业信用下降风险后，企业可以采取以下措施进行风险控制与预防：1. 加强财务管理：建立健全的财务管理体系，及时掌握企业财务状况，制定并严格执行财务管理制度。
我国企业信用风险的成因、管理及控制
我国企业信用风险的成因、管理及控制一、企业信用风险的成因企业信用风险是指企业因为交易行为与合作关系等原因，不能按约定履约，给交易对手造成实际或潜在的经济损失。
企业信用风险的成因主要包括以下方面：1. 经营管理不规范企业经营管理不规范是造成信用风险的主要因素之一。
企业在经营过程中存在的问题包括融资不到位，管理流程混乱，人员素质不高，资产管理不当等。
由此引发的信用风险可能表现为财务状况的恶化，交易合作方关系的恶化等。
2. 经营环境不稳定经济大环境的不稳定性也会影响企业的信用风险。
经济环境不稳定可能带来的负面影响包括市场需求减少，竞争加剧，投资风险增加等。
这些都会使得企业的经营环境变得更加困难，对企业自身的信用风险也产生不利影响。
3. 财务状况不良财务状况的不良是信用风险形成的重要因素。
企业的财务状况不良表现为现金流紧张，偿债能力差，经营效率低下等等。
这些问题可能导致企业无法按时履行合同约定，引起交易对手的担忧，使得信用风险的程度加剧。
4. 企业内部控制不严格企业的内部控制不严格是使得信用风险变得更加高发的因素之一。
企业内部控制问题包括人员错误，投资误判，经营效率低下等问题。
这些问题可能会导致企业的口碑受损，进而影响企业的信用质量。
5. 高风险业务高风险业务也是企业信用风险的一个重要成因。
企业所从事的业务越是高风险，就越容易受到各类风险的影响，而企业的信用风险也随之上升。
二、企业信用风险的管理企业信用风险的管理是企业为了降低信用风险而采取的一系列成体系的措施。
企业信用风险管理包括战略管理、流程管理、风险管理、经营管理和质量管理等方面。
对于企业信用风险管理的分析，一定要结合企业的实际情况，制定相应的措施。
1.制定信用风险管理制度企业应该针对自身的业务特点和实际情况，制定相应的信用风险管理制度。
该制度主要包括规范经营流程，加强对资产、财务的管理，以及完善内部控制等。
通过制定这样的制度，可以协助企业从源头上降低信用风险的程度。
信用管理在企业中的应用与风险控制
信用管理在企业中的应用与风险控制在当今竞争激烈的商业环境中，信用管理成为了企业运营中不可或缺的一环。
信用管理涉及到企业与客户之间的信任关系，以及企业与供应商、金融机构之间的信用交易。
本文将探讨信用管理在企业中的应用以及相关的风险控制措施。
首先，信用管理在企业中的应用主要体现在客户关系管理方面。
企业通过建立客户档案和信用评估机制，了解客户的信用状况和还款能力。
这有助于企业在与客户进行交易时，能够做出明智的决策，避免与信用不良的客户发生交易，从而降低坏账风险。
同时，信用管理还可以帮助企业建立良好的信用形象，提高企业的市场竞争力。
其次，信用管理在企业中的应用还体现在供应链管理方面。
企业与供应商之间的信用交易是供应链管理中的重要环节。
通过对供应商的信用评估，企业可以选择信誉良好、稳定可靠的供应商，以保证供应链的稳定性和可持续发展。
此外，信用管理还可以帮助企业与供应商建立长期合作关系，通过共享信息和资源，实现供应链的优化和效益最大化。
然而，信用管理在企业中也面临一定的风险。
首先，信用评估的准确性是一个挑战。
由于客户和供应商的信用状况会随着时间和经济环境的变化而变化，企业需要建立起有效的监测和更新机制，以确保信用评估的及时性和准确性。
其次，信用管理涉及到大量的数据和信息，而这些数据和信息的安全性和保密性也是一个重要的问题。
企业需要采取相应的措施，确保信用数据的安全和保护客户隐私。
为了降低信用管理带来的风险，企业可以采取一系列的措施。
首先，建立完善的信用评估体系。
企业可以通过收集客户和供应商的相关信息，建立信用评估模型，以便对信用状况进行准确的评估。
其次，加强对信用数据的管理和保护。
企业应建立起完善的信息安全管理制度，加密和备份信用数据，防止数据泄露和丢失。
此外，企业还可以与第三方信用评估机构合作，获取更全面和准确的信用信息。
除了以上的措施，企业还可以利用技术手段来提升信用管理的效率和准确性。
例如，企业可以采用人工智能和大数据分析技术，对大量的信用数据进行分析和挖掘，以发现潜在的风险和机会。
企业信用风险调研报告
企业信用风险调研报告引言企业信用风险是企业经营过程中存在的一种不确定性，可能导致企业无法按时偿还债务，甚至破产倒闭。
本报告旨在对企业信用风险进行调研和分析，以提供相关决策参考。
调研方法本次调研主要采用以下方法：1. 数据收集：收集企业财务报表、信用报告等相关资料。
2. 实地访谈：与企业经营者、银行家和行业专家进行面对面交流和访谈。
3. 统计分析：对收集到的数据进行量化分析，制作图表。
企业信用风险现状经过调研发现，企业信用风险主要体现在以下几个方面：1. 财务状况薄弱大部分企业存在财务状况薄弱的问题，主要表现为资产负债率较高、现金流量不稳定、利润下降等。
这些指标的恶化可能导致企业无法按时偿还债务。
2. 行业竞争激烈行业竞争激烈使得企业面临较大的市场风险。
在同质化程度较高的市场中，企业可能难以获得足够的市场份额，进而影响其盈利能力和信用水平。
3. 不良经营行为一些企业存在不良经营行为，如虚假宣传、偷税漏税等，这些行为会严重损害企业的信用，从而带来信用风险。
4. 客户违约风险企业与客户的业务往来中，客户的违约行为也存在一定的风险。
当客户不能按时支付货款或逾期付款时，企业的信用风险就会增加。
企业信用风险管理企业应采取有效的信用风险管理措施，以降低信用风险的发生概率和影响程度。
1. 加强财务管理企业应加强财务管理，确保财务状况的稳定。
建立健全的财务预算和现金流量管理制度，合理调配资金，降低资产负债率，为应对不可预见的风险做准备。
2. 提升产品竞争力企业应注重产品研发和品质提升，以满足市场需求，提升产品竞争力。
通过不断创新和精益生产，提高产品附加值和市场份额，降低市场风险。
3. 规范经营行为企业应遵守法律法规，坚持诚信经营，规范经营行为。
建立和完善内部控制系统，预防和妥善应对企业内部风险，避免不良经营行为对信用造成损害。
4. 强化风险管理意识企业应加强对信用风险的认识和理解，建立全员风险意识。
培训员工，提高其风险管理能力和应变能力，及时发现和应对潜在信用风险。
企业风险管理中的市场风险与信用风险应对策略
企业风险管理中的市场风险与信用风险应对策略在现代企业中，风险管理已成为一项必不可少的工作。
企业要在市场竞争中取得成功，除了实现高效运营以外，还必须重视并掌握风险管理的技术及策略。
在这一过程中，市场风险和信用风险是最常见的两种风险之一，也是企业中最关键的一个方面。
本文将介绍市场风险和信用风险的定义、特点、应对策略等相关知识，以帮助企业更好地处理风险管理问题。
一、市场风险的定义与特点市场风险是指由于市场波动或因市场情况改变导致企业收益不稳定的风险。
市场风险的出现可以是由于货币汇率波动、政治环境变化或产品需求量变化等原因所导致。
相对于其他风险，市场风险的特点在于不可预测性和高度灵活性。
市场风险往往难以量化，难以对其产生的影响进行精细测算，给企业带来极大的难度。
为了应对市场风险，企业可以采取多种策略。
首先，企业应该建立有效的制度和评估体系，对市场风险情况进行准确的监测和评估。
其次，企业应该制定长期持续的发展策略，充分考虑市场变化，拥有并维护良好的企业声誉和品牌形象。
这样即使在市场出现风险的情况下，企业也能建立起合理的应对策略，获得较稳定的收益。
二、信用风险的定义与特点信用风险是指因客户无力或不愿履行债务导致公司损失的风险。
信用风险是企业面临的主要风险类型之一，尤其对于贸易、金融、投资等领域更为突出。
信用风险的特点主要在于客户的经济实力、偿债能力以及客户信誉等因素对企业收益的产生不可忽略的影响。
此外，信用风险的后果可能会产生连锁反应，导致整个企业的风险爆发。
为了应对信用风险，企业可以制定多样化的措施，最直接的方式是分析和评估客户信用评级。
企业应该合理地配置风险资本，制定适当的风险规避策略，加强信用管理体系的建设，完善财务管理等方面的工作，以减少信用风险的影响。
此外，还可以在信用合作伙伴中建立稳健的联合监管机制，通过多方合作来减轻信用风险产生的不良后果。
三、应对策略针对市场风险和信用风险，企业应该建立一个完善的风险管理系统，提前预见和控制风险并及时进行应对。
当前信用风险管控形势的分析与思考
当前信用风险管控形势的分析与思考当前信用风险管控形势的分析与思考随着金融市场的发展，信用风险成为了银行业务中的关键问题。
尤其是在疫情背景下，金融机构不同程度面临信用风险的压力。
如何对信用风险进行有效控制，尽可能降低信用风险的影响，已成为银行及金融机构需要面对的重要问题。
本文将从当前信用风险管控的现状、形势分析，探讨如何应对当前信用风险风险，有效推进信用风险管理的创新。
一、当前信用风险管控的现状1、风险类型单一化当前，一些非金融机构模式的借贷平台而言，其贷款业务基本以贴现贷、抵押贷款、消费贷、其次是小额信用贷款、以及企业贷款等几种类型，导致其信用风险类型单一化，可能带来巨大风险。
2、信用风险管理困难由于银行等金融机构的信用风险管理涉及面广、复杂度高，一些非金融机构或企业往往缺乏专业素质开展信用风险管理，往往容易出现信用风险管理难度大、措施不当等问题。
3、外部环境不可控尽管一些机构及企业已经采取了相应的信用风险管理措施，但由于当前国内外形势不稳定，贸易、金融市场波动性较大，各种风险至今无法确定短期内会如何发展。
4、管理水平参差不齐即使在同一行业的机构内部，其信用风险管理的水平也参差不齐。
一些企业或机构虽然实行了现代化信用管理，但也有部分企业或机构在信用风险管理方面存在较多漏洞。
二、应对当前信用风险风险的思考1、规范金融市场，防范风险规范金融市场，对于减少信用风险有重要意义。
尽管市场规范化监管存在一定的难度与成本，但是它不仅可以遏制市场违规行为，减少信用风险，而且对于市场的稳定化、可持续性发展也有一定的帮助。
2、整合金融资源，推进创新整合金融资源，是当前进一步推进信用风险管理和创新的必要条件，特别是要注重与各行业合作，会议制定积极解决信用市场、信贷营销、信用监管等方面的问题，善于信息化，不断推进创新的方法技术，着力解决和突破信用风险管理领域的难点问题。
3、完善现代化金融管理体系加强对金融机构的监管，完善现代化金融管理体系，提升机构自身信用水平，也是降低信用风险的有效途径。
夹层融资的信用风险分析与控制
夹层融资的信用风险分析与控制夹层融资是指企业通过向金融机构或其他资本市场参与者融资，将其债务分层并授予优先和次级地位的融资方式。
夹层融资可以帮助企业分散融资成本和风险，提高融资效率，但也存在着信用风险。
本文将对夹层融资的信用风险进行分析，并提出相应的控制措施。
一、夹层融资的信用风险分析夹层融资的信用风险主要包括两个方面：债务偿付能力风险和信用评级差异风险。
1. 债务偿付能力风险夹层融资的特点之一是将债务分层，优先级债务具有更高的偿付优先权。
当企业面临经营困难或财务风险时，优先级债务持有人将优先获得偿付，而次级债务持有人的风险则会增加。
如果企业无法及时偿付债务，次级债务持有人将面临更大的损失。
2. 信用评级差异风险夹层融资中的不同层级债务通常会根据其信用风险水平而获得不同的信用评级，而这些评级差异可能会导致不同投资者之间的信用风险差异。
如果企业的经营状况出现恶化，可能导致次级债务的信用评级下调，进而使次级债务的偿付能力受到影响。
二、夹层融资信用风险的控制措施为降低夹层融资的信用风险，企业可以采取以下措施：1. 加强对企业的财务管理企业应加强财务管理，提高债务偿付能力。
建立健全的财务制度和风险管理体系，合理规划资金运作，提高企业的盈利能力和现金流稳定性，确保债务偿付的稳定性和及时性。
2. 严格控制融资成本企业在进行夹层融资时，应严格控制融资成本，避免因融资成本过高而增加了偿付压力。
企业应充分考虑融资期限、还款方式等因素，合理安排债务偿付计划，确保融资成本合理可承受。
3. 提升信息披露透明度企业应加强信息披露，向投资者公开企业的财务状况、经营业绩等信息，提升信息披露的透明度。
通过对外公开透明的信息披露，可以增强投资者对企业的信任度，降低投资者对夹层融资信用风险的担忧。
4. 谨慎选择融资渠道和方式企业在进行夹层融资时，应谨慎选择融资渠道和方式，根据企业的实际情况和融资需求，选择合适的融资方式，并进行充分的尽职调查和谈判，确保融资方案的合理性和可行性。
信用风险控制措施
信用风险控制措施1. 引言信用风险是金融机构和企业面临的一种常见风险类型。
当借款人无法按时偿还贷款或债务时，信用风险就会发生。
在金融市场中，信用风险的发生可能导致金融机构的破产和整个金融系统的崩溃。
为了有效控制信用风险，金融机构和企业需要采取一系列的措施来降低信用风险的潜在影响。
本文将介绍一些常见的信用风险控制措施。
2. 信用评级模型信用评级模型是一种用于评估借款人的信用风险水平的工具。
通过对借款人的财务状况、还款记录、行业背景等进行评估和分析，可以判断借款人的违约概率，并给予相应的信用评级。
金融机构和企业可以根据借款人的信用评级来确定贷款额度、利率等，并采取相应的风险控制措施。
3. 严格的贷款审查程序为了降低信用风险，金融机构和企业可以建立严格的贷款审查程序。
通过对借款人的身份证明、收入证明、财务报告等进行详细审查，可以有效筛选出潜在的风险借款人。
此外，还可以采用多种信用验证方式，如查询信用报告、联系借款人的直系亲属和雇主等，以增加贷款审查的准确性和可靠性。
4. 多元化的信贷组合通过建立多元化的信贷组合，金融机构和企业可以减少单一借款人违约的风险。
将资金分散投放在不同行业、不同地区、不同类型的借款人身上，可以有效降低整体信用风险。
此外，还可以采取分散到不同信用评级的借款人中，以进一步降低信用风险。
5. 适当的担保措施为了加强对借款人的控制，金融机构和企业可以采取适当的担保措施。
例如，要求借款人提供质押物作为担保，以减少违约的损失。
此外，还可以要求借款人提供反担保，如保证人、担保公司等，以增加贷款的还款保障。
6. 定期信用风险评估定期进行信用风险评估是有效控制信用风险的重要手段。
金融机构和企业可以设置专门的风险控制部门，定期对信贷组合进行评估和监控。
通过及时识别和分析潜在的风险，可以采取相应的风险控制措施，降低信用风险的发生概率。
7. 健全的内部控制制度建立健全的内部控制制度是信用风险控制的基础。
风险评价与风险控制措施
风险评价与风险控制措施风险评价和风险控制措施是企业在日常经营中必须注意的重要方面。
在企业生产经营过程中，存在多种风险，如市场风险、信用风险、合规风险等。
对这些风险进行有效的评估和控制是企业稳定发展的关键。
风险评价风险评价是指通过对企业内部和外部环境的分析，确定可能会导致企业经济、社会和环境损失的不确定因素，并对其进行定量或定性分析、评估、判定、预测和监测的过程。
对于企业而言，风险评价的目的是为了明确企业所面临的各种风险，对风险进行量化分析，进而确定风险控制措施，保证企业经营稳定和可持续发展。
风险评价方法1.定性分析法定性分析法是根据经验和专家意见以及历史数据等因素，对可能出现的风险进行适度评估，主要应用于风险较小的场合。
2.定量分析法定量分析法是将风险量化，通过数据量化、模型建立等手段，对可能出现的风险进行具体的评估，主要应用于风险较大的场合。
3.事件树分析法事件树分析法是通过事件树的构建，对事件发生的可能性和严重性进行分析，从而评估风险产生的概率和可能的后果。
风险评价注意事项1.全面性风险评价应该全面，充分考虑内外部环境的各种因素，不能遗漏任何一个可能导致风险的因素。
2.科学性风险评价所采用的方法和技术应该科学、可靠，符合实际情况和评价对象的特点。
3.公正性风险评价应该公正、客观，杜绝利益驱动和主观臆断的行为。
风险控制措施风险控制措施是指对已经评估的风险，采取适当的措施或方法进行防范、化解或承担，以减少或避免对企业经济、社会和环境造成的损失和影响。
风险控制措施主要包括风险避免、风险转移、风险减轻等方法。
风险控制措施方法1.风险避免在评估出风险后，如果发现风险过于巨大或对企业的影响过于严重，可以采取避免风险的方法，这种方法基本上是通过停止或中断与特定风险相关的活动来减少或消除风险。
2.风险转移当企业认为自己难以全权承担某些风险时，可以考虑采取风险转移的方法。
风险转移的方法包括保险、担保、对冲等，将风险转移给其他机构承担。
信用风险的动态监测与控制
信用风险的动态监测与控制信用风险是指在经济活动中，一方当事人由于某种原因无法按时或者无法按约定方式履行其支付义务，给另一方当事人带来损失的风险。
在金融领域，信用风险是一项重要的风险之一，具有很高的风险敏感性。
为了防范和控制信用风险，动态监测和控制成为金融机构和企业必须采取的重要手段。
一、动态监测信用风险的指标体系1. 整体融资状况指标- 流动性指标：包括资产负债率、短期债务占资产比重等，用于衡量企业的流动性状况。
- 偿付能力指标：包括现金流入和现金流出的比例、流动比率等，用于评估企业的偿付能力。
- 资本结构指标：包括资本充足率、债务比率等，用于评估企业的资本结构是否合理。
2. 业务运营指标- 利润指标：包括收入增长率、净利润率等，用于评估企业的盈利能力和经营状况。
- 市场份额指标：包括市场份额的变化、竞争对手情况等，用于评估企业在市场中的竞争地位。
- 客户结构指标：包括客户信用评级、客户流失率等，用于评估企业对不同客户的信用风险。
3. 外部环境指标- 宏观经济指标：包括国内生产总值、利率水平等，用于评估宏观经济的发展趋势。
- 行业发展指标：包括行业增长率、行业竞争格局等，用于评估所处行业的风险水平。
- 政策法规指标：包括法律法规的改变、政府政策的调整等，用于评估外部环境对企业信用风险的影响。
二、动态监测信用风险的方法和工具1. 数据分析工具- 数据挖掘：通过大数据分析，发现潜在的信用风险因素和模式，提供风险预测和预警的依据。
- 统计分析：根据历史和实时数据，利用统计方法对信用风险进行量化分析和建模，为风险监控提供支持。
2. 模型建立和应用- 信用评级模型：通过对客户的财务、经营等方面的信息进行评估和打分，判断客户的信用风险等级。
- 预测模型：基于历史数据和相关指标，建立预测模型，用于预测未来可能出现的信用风险情况。
3. 实时监测和报警系统- 建立实时监测系统：通过建立监测平台和监测指标体系，实现对信用风险的实时监测和预警。
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湖南信息学院毕业论文企业信用风险分析与控制学生姓名：龚顺午学号：201204183853年级专业：二〇一二级工程造价指导老师：系别：管理学院湖南·长沙提交日期：2015年5月目录摘要 (2)前言 (2)1企业信用管理的含义、现状及现实意义 (3)1.1信用风险的含义 (3)1.2信用管理的现状 (3)1.3信用风险管理的现实意义 (3)1.3.1构建科学的企业信用风险防范机制 (3)1.3.2适应当前国际信用经济的特点 (4)1.3.3企业信用管理是基础和主体 (4)2企业信用风险形成的原因 (5)2.1企业经营管理目标发生偏离，片面追求销售业绩的增长 (5)2.2观念陈旧，缺乏专门的信用管理职能部门 (5)2.3信用管理方法和技术落后 (6)2.4信用管理工作的重点严重滞后 (6)2.5缺乏经过专门训练的信用管理人员 (6)2.6客户经营不善，无力偿还 (6)2.7社会信用体制存在缺陷 (6)3信用风险识别及衡量 (7)3.1信用风险识别 (7)3.1.1信用风险识别原则 (7)3.1.2信用风险识别方法 (7)3.2信用风险衡量 (8)4企业信用管理体系建立的思路 (9)4.1树立全程信用管理意识 (9)4.2建立明确的信用政策 (9)4.3建立专门的信用管理结构 (10)4.4建立客户信用等级评定 (10)5建立企业信用管理体系的措施 (12)5.1企业领导对信用管理必须给予足够的重视 (12)5.2建立合理的信用管理部门 (12)5.3全面提高信用管理人员的素质 (12)5.4实行客户资信管理制度 (12)5.5建立内部授信制度 (12)5.6建立客户信用等级评定 (13)结束语 (13)参考文献 (13)企业信用风险分析与控制作者：龚顺午指导老师：（湖南信息学院管理科学与工程系2012级财务管理，长沙410151）摘要：在市场经济国家中，企业已经毫无争议地成为最重要的经济主体，而企业自身的信用管理也必然在整个社会信用体系的建设中起着至关重要的作用。
在征信国家中，进行信用交易的企业之间十分注重信用观念，为成功地进行赊销和赊购而发展了不少的企业信用管理理论、方法和技术。
而在我国，企业信用管理尚处于起步阶段，企业信用管理体系建设的严重滞后己成为制约企业进一步发展与市场经济进一步完善的瓶颈。
在我国，大多数企业迄今为止尚未意识到信用管理是企业管理中最行之有效的措施，关系到企业财务目标的顺利实现。
本文尝试通过回顾中外企业信用管理理论、方法和技术，并从实际出发分析我国企业目前的信用管理状况，归纳出一个相对完整的符合我国企业现状的信用管理体系。
关键词：风险；信用；管理前言当前我国正处于市场经济阶段，现代市场经济本质上就是信用经济，信用风险的管理与控制不可避免地成为现代企业的主要管理内容之一。
然而，在当前我国的企业管理中，信用风险管理却存在许多薄弱的环节，有的企业甚至在信用风险管理方面一片空白，可以说，我国企业普遍缺乏科学化的信用风险管理体系。
与此同时，商业信用却在各行业中得到广泛应用，由此对企业产生的影响日益凸现。
特别是我国加入WTO以后，贸易融资和结算方式对我国企业的信用风险管理与控制能力提出了更加严格的要求。
因此，建立一套科学、系统、完整、规范的信用风险管理体系，加强信用风险管理，对增强企业的持续盈利能力、加快资金周转、降低企业的经营风险等具有重要的战略意义。
1企业信用管理的含义、现状及现实意义1.1信用风险的含义信用风险（Credit Risk）又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性；借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。
它是金融风险的主要类型。
1.2信用管理的现状2006年，据有关部门对全国57469户国有及国有控股工业企业拖欠引发企业信用缺失的调查显示，在企业的应收账款7887亿元中，属于拖欠的应收账款约有5500亿元，占70％左右，账龄在3年以上，事实上难以收回的约占24％。
另据工商部门不完全统计，我国每年订立的合同有40亿份左右，合同标的140亿万元，但合同的履约率低。
1990年以前的合同履约率是80％—90％，1990年以后的十几年间，合同履约率只有50％左右，有些地区甚至才30％左右。
在信用管理方面，我国企业存在着一系列的问题急需解决。
我国企业信用管理的现状大体是这样的：企业均设有销售部门、财务部门来对信用销售进行管理，其后果一是由于销售部门和财务部门各自为政，因而对企业信用风险形成“滞后”管理；二是由于销售目标与信用风险管理目标的不一致和两者职能上的不同，同时在缺乏相应的技术条件下，若由销售部门承担信用风险的职责，反而会在销售报酬的激励机制下形成更大的风险；三是由于财务人员不了解客户的背景和交易情况以及缺乏相应的专业知识，由财务部门控制信用销售和信用风险，会造成财务与销售两部门的激烈冲突。
1.3信用风险管理的现实意义1.3.1构建科学的企业信用风险防范机制构建科学的企业信用风险防范机制，使我国企业从根本上走出拖欠和亏损的困境。
长期以来，账款拖欠问题始终是困扰我国企业发展的一大顽症。
究其根源，在于我国企业内部缺少一套科学的信用风险管理制度。
实践证明，我国企业经营管理在从计划经济体制向社会主义市场经济体制转变过程中，急需弥补信用管理上的缺陷。
一个企业的生存、发展离不开借贷。
如果没有信用，企业的生产活动只能断断续续地进行，任何企业都不可避免的要利用信用手段来保障生产连续进行或扩大生产；如果没有信用，企业的生产活动只能在自有资金狭小的范围内进行和维持，就不可能吸纳社会资金使企业规模扩大到无以伦比的程度，就形不成社会化大生产的规模和能力；如果没有信用，生产和流通的速度达不到空前的速度，只能在自给自足的范围内维持，不可能使生产和流通的发展速度超过任何时代而飞跃前进。
加强企业信用管理，是提升企业竞争力的需要。
诚信是企业赖以生存的基础，是企业的生命，也是企业核心竞争力的重要组成部分。
现代企业之间的竞争，不仅仅是产品质量、价格竞争，更重要的是企业品牌、企业形象的竞争。
企业只有高度重视诚信建设，才能在市场竞争中赢得信誉，提高企业的知名度和美誉度，才能提高竞争力，从而赢得市场，健康持久地发展下去，不讲诚信则寸步难行。
1.3.2适应当前国际信用经济的特点适应当前国际信用经济的特点，提高我国企业的信用融资能力和市场竞争能力。
最近十几年来，国际经济的一个突出变化就是信用方式的广泛应用，它已经取代传统的现金方式而成为占居主导地位的经营和贸易形式。
因此，对于一个企业来说，信用不仅是一种企业形象和口碑，更是一种重要的战略资源和市场竞争工具。
信用能力和信用风险管理水平已成为影响未来企业综合竞争力的核心要素之一。
1.3.3企业信用管理是基础和主体企业的信用管理是建立整个经济和社会信用体系的基础和主体。
一个社会的信用状况，不仅取决于外部信用服务水平和法制环境，更取决于各经济主体自身的信用约束和风险防范能力。
企业作为社会经济运行的基本细胞和主体，其自身的信用管理状况决定了整个宏观经济系统的运行特点和条件。
加强企业信用管理，是维护社会主义市场经济秩序的需要。
市场经济是建立在法制基础上的“信用经济”，或者说，“信用经济”是市场经济的最高阶段。
良好的社会信用是现代经济正常运转的根基，是社会主义市场经济健康发展的前提和保证。
多年来，制售假冒伪劣商品、发布虚假广告信息、偷税漏税、恶意拖欠逃废债务等各种违法违章和商业欺诈行为一直比较突出，屡禁不止，其中重要原因之一，就是企业信用缺失、信用管理薄弱。
因此，只有下大力气加强企业的信用管理，从源头上消除失信、欺诈的根源，才能从根本上规范企业经营行为，促进市场经济秩序好转，保障社会主义市场经济的健康发展。
2企业信用风险形成的原因企业信用风险的产生有外部原因和内部原因：（1）外部原因主要是贸易纠纷、客户无力偿还、蓄意欺诈及有意占用对方资金。
从信用管理角度来看，这些外部原因不是企业自身所能完全控制的，因此，这方面的管理因素主要是识别事前和事后的风险所在，科学决策和采取有效措施。
（2）企业信用风险内部原因主要是如下几个方面：掌握客户信息不全，不真实；没有准确判断客户的资信状况；没有准确判断客户信用的变化情况；缺乏与客户的有效沟通；未能有效转嫁风险；对应收账款监控不严；缺乏对拖欠账款追讨的方法、手段及管理措施；缺少科学的信用管理制度等。
2.1企业经营管理目标发生偏离，片面追求销售业绩的增长现在市场进入买方市场，市场竞争不断加剧，企业为了保持其在市场中的地位，维持或者提高市场占有率，纷纷采取导向的经营管理模式，如销售承包制、销售买断制和赊销等方式刺激销售的增长，但在其背后却是资产周转率的下降，应收账款急速膨胀，收账费用、销售费用不断增加，呆账坏账数量上升，企业利润质量下降，形成“白条利润”，造成财务状况日益恶化。
许多企业的领导者为了应付上级主管部门的业绩考核，不顾企业长远利益，急功近利，有的企业迫于市场竞争的压力，单纯追求销售额的急速增长，偏离最终利润和合理的现金净流量等企业最主要的财务目标。
强化企业信用风险管理，就是要在销售业绩增长与风险控制这两个目标之间建立和谐的动态均衡，确保企业获得高质量利润这一根本目标的实现。
2.2观念陈旧，缺乏专门的信用管理职能部门企业的领导者在思想观念上不重视客户的信用管理，在不详细了解客户信用和财务状况的情况下匆忙做出交易决策，以致造成以后账款的回收工作相当艰难。
与此同时，我国大多数企业都缺乏独立的信用风险管理职能部门。
在现有的企业管理职能中，应收账款的管理职能基本上是由销售部和财务部共同或者其中之一来承担的。
然而在实践中却经常出现职责分工不清、相互推诿扯皮、效率低下，甚至出现管理真空等种种问题。
信用风险管理是一项涉及销售部和财务部的综合性管理工作，由于销售部和财务部在管理目标、管理职能、部门利益和市场反应等方面存在较大差异，它们都不可能较好地完成企业信用风险管理和应收账款的管理职能。
国内外成功企业的管理经验表明，增加独立的信用管理职能，由信用部门或信用经理承担和协调整个企业的信用管理工作是一个有效的管理方式。
2.3信用管理方法和技术落后在目前销售业务管理和财务管理上，我国大多数企业还没有很好地掌握或运用现代先进的信用管理技术和方法。
比如缺乏客户资信方面的资料；对客户的信用风险缺少评估和预测，交易中往往是凭主观判断作决策，缺少科学的决策依据；在销售业务管理中缺少信用额度控制；在账款回收上缺少专业化的方法。
2.4信用管理工作的重点严重滞后目前许多企业解决拖欠问题多采取“事后”控制的方法，即只有在账款被拖欠了相当长的一段时间后才开始催收。