公司银行账户管理规定范文4篇
公司资金收支及账户管理制度范例(四篇)
公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。
第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。
2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。
第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。
2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。
3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。
4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。
第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。
2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。
3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。
4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。
第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。
2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。
3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。
第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。
2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。
3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。
第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。
2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。
境内外账户管理规定范文（4篇）
境内外账户管理规定范文第一章总则第一条为了规范境内或境外账户的管理，提升管理效率，保障资金安全，制定本管理规定。
第二条本管理规定适用于本公司及其子公司的所有境内或境外账户的开设、使用、管理等相关事务。
第三条境内账户包括但不限于银行账户、支付宝账户、微信支付账户等，境外账户包括但不限于境外银行账户、境外支付账户等。
第四条涉及本规定的有关账户管理，应遵守国家相关法律法规以及金融机构相关规定。
第五条境内或境外账户的开设、使用、管理等涉及到的费用及业务手续费，由使用单位自行承担。
第六条本公司设立境内外账户管理委员会，负责制定账户管理相关政策、规范，并监督账户管理的执行情况。
第七条境内外账户管理委员会由总经理担任主任委员，相关部门经理担任委员，日常管理由财务部或经营管理部门负责。
第二章境内账户管理第八条境内账户的开设应符合以下原则：（一）根据资金需求量的不同，开立境内账户的数量应符合合理的需求。
（二）开立境内银行账户应选择信誉好、服务优质的银行机构。
（三）开立支付宝、微信支付等账户应符合相关平台的规定，并与公司实际业务需求相匹配。
第九条境内账户的使用应符合以下原则：（一）使用账户的业务需经授权人书面批准，未经授权禁止私自使用账户。
（二）对于公司公款，应专款专用，不得将账户用于个人或其他非公司业务。
（三）对于与项目或合作方有关的收入和支出，应及时根据合同协议进行办理，保障资金的安全和合法性。
第十条境内账户的管理应符合以下原则：（一）建立信息化的账户管理系统，实行日常账户的监控和检查。
（二）建立完善的财务流程和审核制度，确保资金的安全和合规。
（三）建立健全的账户备查档案，按月归档。
（四）定期对账户进行汇总和分析，及时发现和处理异常情况。
第三章境外账户管理第十一条境外账户的开设应符合以下原则：（一）境外账户的开设应满足国家相关法律法规和外汇管理政策的规定。
（二）开设境外账户应选择信誉好、服务优质的境外银行机构。
公司银行账户管理规定(4篇)
公司银行账户管理规定1.财务会计人员要遵守银行结算纪律，不得出租、出借本企业银行账户。
2.出纳人员签发支票时须以有关人员办理的手续齐全的有关凭据为依据，不得私自签发支票、空白支票和远期支票，不得签发空头支票影响公司信誉。
3.“银行存款日记账”每月应定期与“银行对账单”核对，如发现差额，必须逐笔查明原因进行处理，并编制“银行存款余额调节表”，使企业账面与银行账面的余额相符。
4.“银行存款日记账”要按月结清，月底，货币资金余额明细账必须与总账核对相符，会计、出纳要在日记账与总账上交叉加盖本人印章，做好对账记录。
5.出纳员对个人借支未及时还清者，有权催收和拒绝办理新的借款手续。
6.集团公司内各单位银行账户的开立本着“合理布局、统一规划、履行审批、统一管理”的原则。
7.各公司、厂部的银行账户开设，一般情况下在集团公司指定的银行金融系统范围内办理。
特殊情况也可以根据实际需要在其它金融机构开设，但须经集团公司财务总监批准。
8.集团各公司及下属单位银行账户的开设必须是在公司指定的银行金融机构内。
下属单位一般情况下在银行开立账户数不得超过两个(一个基本户、一个结算户)。
各公司及下属单位只允许在公司指定的银行金融机构中开设一个账户。
因业务情况，需要开立个人账户的，要实行开户人、留密码人、持卡(折)人三者分立，确保资金的安全性，更换开户人需及时办理变更手续。
9.各公司及下属单位的资金余额实行上限管理。
公司根据各公司、厂部的经营规模、业绩水平、资产状况核定其流动资金。
对超过公司核定流动资金限额以上的，各单位不得占用并及时划拨回集团公司财务部指定的账户。
公司银行账户管理规定（2）根据公司的银行账户管理规定，以下是一些常见的规定和要求：1. 账户开立：公司需要在经过合法注册的银行开立账户，所有账户必须使用公司的法定名称。
2. 账户使用权限：只有经过授权的员工可以使用公司银行账户进行交易和操作。
这些授权可能包括具体的职位要求或特定的许可证，以确保账户的安全和操作的透明度。
银行帐户管理制度（4篇）
银行帐户管理制度银行账户管理制度是银行为了保护客户利益和维护金融秩序而制定的一系列规则和措施。
以下是银行账户管理制度的一些主要内容：1. 开户条件：银行会规定开户的条件，包括年龄、身份、信用记录等。
具体条件因银行而异。
2. 开户程序：客户需按照银行要求填写开户表格，并提供必要的身份证明材料，如身份证、护照等。
3. 账户分类：银行会将账户分为不同的类型，如个人账户、单位账户等，针对不同账户可能有不同的管理规则。
4. 账户使用规则：银行会规定账户的使用范围和限制，如最低存款要求、最高转账限额等。
5. 资金安全：银行有责任保护客户的资金安全，包括设有严密的风控制度和安全措施，确保客户资金安全不被盗窃或损失。
6. 账户信息保密：银行有责任保护客户的个人信息不被泄露，如姓名、地址、身份证号等。
7. 账户冻结与解冻：在某些情况下，银行有权冻结客户账户，如涉嫌欺诈、洗钱等，同时也规定了解冻的程序和条件。
8. 交易记录和查询：银行会为客户提供查账、查询交易记录等服务，客户可以通过ATM机、网上银行等渠道进行查询。
9. 账户管理费用：银行可能会对账户进行一些管理费用的收取，如年费、手续费等。
10. 账户注销：客户如不再使用某个账户，可以向银行申请注销账户，同时需要履行一系列的注销手续。
银行账户管理制度是银行与客户之间的法律规定，通过遵守这些规定，可以更好地保护客户的权益和维护金融秩序。
银行帐户管理制度（二）银行账户管理制度第一章总则第一条为规范银行账户管理行为，保护银行账户权益，维护银行金融秩序，制定本制度。
第二条本制度适用于本行所有账户管理人员和相关工作人员的账户管理行为。
第三条本制度涉及的账户管理工作包括账户开户、账户销户、账户资料变更、账户冻结与解冻、账户注册与认证等。
第四条本制度的执行机构为本行账户管理部门，负责具体的账户管理工作。
第二章账户开户第五条客户办理账户开户需提供身份证明及其他相关资料，包括但不限于有效身份证件、户籍证明、工作证明、税务证明等。
公司网上银行管理制度范文(4篇)
公司网上银行管理制度范文又称为公司网银管理制度，是指对于公司使用网上银行业务进行管理的一套制度规定。
以下是一个公司网上银行管理制度的范例：1. 适用范围：本制度适用于公司内部及与公司有业务往来的员工和部门，包括但不限于财务部、采购部、销售部等。
2. 网银权限管理：2.1 网银权限的开通和关闭只能由授权人员进行，需填写相应的申请表和经过审批。
2.2 网银权限的分配应根据职务和业务需求来确定，权限的修改需要上级同意。
2.3 网银权限的使用必须定期进行审查和更新，确保权限与职务和业务需求相匹配。
3. 账号管理：3.1 公司应对每个人员开设独立的网银账号，账号的使用必须按照实名制原则。
3.2 网银账号的密码安全应保证，密码定期更换，并避免使用简单的密码。
3.3 离职人员应及时注销其网银账号，并将账号权限转移给其他合适的人员。
4. 网银操作管理：4.1 网银操作必须在安全的网络环境下进行，禁止在公共网络或非安全的网络进行操作。
4.2 网银操作记录应保存备份，以备查验或审计需要。
4.3 网银操作时应注意保护账户信息的机密性，避免将账号和密码以明文方式展示或泄露给他人。
5. 信息安全管理：5.1 公司应定期加强员工网银安全教育和培训，提高员工的信息安全意识。
5.2 公司应安装并定期更新防火墙和杀毒软件，确保公司电脑及网络的安全。
5.3 网银操作时应注意防范钓鱼网站和恶意软件的攻击，发现异常应及时报告安全人员。
以上为公司网上银行管理制度的一部分，具体的制度内容应根据公司的实际情况进行制定和调整，并定期进行审查和更新，以确保公司网上银行业务的安全和有效运行。
公司网上银行管理制度范文（2）为加公司银行账户网络支付业务的管理，结合公司财务管理制度要求，特制定本办法。
第一条网银功能开通公司因开展业务需要开通银行账户网络查询、支付功能，由财务部提出书面申请，经公司总经理核准，由公司财务部指派专人在指定银行结算账户进行办理，其余部门人员一律不得兼办。
银行帐户管理制度范文(四篇)
银行帐户管理制度范文银行账户管理制度第一章总则第一条按照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行法》及其他相关法律法规的规定，制定本管理制度。
第二条本制度适用于XX银行对客户开设的各类账户的管理。
第三条开设账户必须依法、合规，并严格遵循以下原则：1. 依据客户的需求和身份情况，选择适当的账户类型，并建立完整客户档案；2. 严格执行资金划转制度，确保资金安全和迅速到账；3. 确保账户信息的保密性，防止信息泄露和非法使用；4. 主动规范账户经营行为，杜绝违规操作和不当行为的发生；5. 积极推行电子化服务，提升客户体验；6. 加强账户风险管理，防范欺诈行为。
第二章账户类型第四条根据客户的需求和业务特点，本行开设的账户主要包括以下几类：1. 普通活期存款账户：用于个人或企业的日常资金收支，提供柜台、自助终端机、网上银行等多种操作方式；2. 定期存款账户：用于个人或企业的短期存款，期限范围为1个月至3年，提供固定利率，利息按到期一次性结算；3. 通知存款账户：用于个人或企业的中长期存款，提供部分提前通知服务，利息按到期结算；4. 货币市场基金账户：用于个人或企业进行短期理财投资，享受货币市场基金的收益；5. 购房公积金账户：用于个人的住房公积金的存储和管理，按照国家相关规定执行。
第五条客户可以根据自身需求和条件，选择合适的账户类型，申请开户。
第六条开户申请需要提交的材料包括但不限于：1. 个人客户：有效身份证明、居住证明、婚姻证明（如有）等；2. 企业客户：企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证明、企业章程等。
第三章开户审批第七条客户递交完整的开户申请材料后，由专门的开户审批团队进行审查和审批。
第八条开户审批的原则包括：1. 客户资信状况良好，无不良信用记录；2. 提供的材料真实、完整、合法；3. 客户符合法定开户条件。
第九条开户审批分为以下几个环节：1. 材料初审：核对客户提交的材料是否齐全、真实、合法；2. 资信审查：对客户的资信状况进行评估；3. 内审及审批：对审查通过的客户进行内部审批，确保符合法律法规和银行内部规定；4. 批准与通知：对通过审批的客户进行批准，并及时通知客户开户结果。
公司资金收支及账户管理制度范例（4篇）
公司资金收支及账户管理制度范例第一章总则第一条为规范公司的资金收支及账户管理，加强财务风险管理，提高资金运作效率，根据公司实际情况，制定本制度。
第二条公司资金收支及账户管理应遵循合法、规范的原则，确保资金安全、正常流转和高效运作。
第三条公司内部不得有私自银行账户、影子账户的行为，一切资金收支应当统一纳入公司财务管理体系中。
第四条公司资金收支及账户管理应当通过完善的内控制度、风险控制措施及专门的财务人员来保障。
第五条在制定公司资金收支及账户管理制度时，应参照公司的规模、业务特点等因素进行合理订立。
第六条公司高级管理人员应具备良好的财务管理知识和能力，并且要带头遵守公司的资金管理制度。
第二章资金收支管理第七条公司资金收支应当遵循预算管理和合理支出的原则，确保资金的有效利用和达到公司经营目标。
第八条公司应当建立财务预算制度，通过财务预算编制、审批和执行来规范资金的支出。
第九条公司财务预算应根据公司经营计划、业务发展需求和风险控制等因素确定，预算额度由公司高级管理人员进行审批。
第十条公司财务预算应定期进行动态调整，根据实际经营情况适时修订。
第十一条公司应建立资金支付审批流程，确保各项支出经过合法审批，避免闲置和挪用资金。
第十二条公司资金支付审批流程应包括申请、审批、支付和报销等环节，并由专人负责跟踪和监督。
第十三条公司应建立严格的收付款管理制度，确保支付和收款手续合规、完整。
第十四条公司收款应按照合同约定和财务管理规定进行，不得违反合同约定或拖欠支付。
第十五条公司支付和收款应当及时入账，并及时核验银行对账单，确保资金的准确性和流转。
第十六条公司内部不得有挪用、虚假报销资金的行为，一经发现，将严肃处理并追究责任。
第三章账户管理第十七条公司应建立完善的账户管理制度，确保资金安全和正常流转。
第十八条公司应根据实际需要开立相应的银行账户，统一进行资金收支管理。
第十九条公司应对银行账户进行定期监管，及时核实银行存款余额与财务记录的一致性。
出纳公司账户管理制度范本
出纳公司账户管理制度范本一、总则1. 为加强公司资金管理，保证资金的安全与合法使用，根据国家有关财经法规和公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司所有涉及资金收付的部门和个人，包括财务部门、各业务部门以及相关管理人员。
二、账户管理1. 公司设立基本户和一般户，基本户主要用于日常收支结算，一般户用于特定项目或业务的款项管理。
2. 所有银行账户需明确指定专人负责管理，定期进行对账，确保账目清晰。
3. 任何账户的开设、变更或注销都必须经过财务部门的审核，并由公司法定代表人批准。
三、收支管理1. 收入管理：所有收入必须及时足额存入公司指定账户，严禁私设小金库或个人代收代付。
2. 支出管理：所有支出必须有合法有效的凭证支持，且需经过审批流程。
3. 大额交易必须提前报告财务部门，并按照公司规定的程序进行操作。
四、审批流程1. 日常小额支出可由部门负责人审批；大额支出须经财务部门审核后，报公司高层批准。
2. 对于预算外的支出，必须提供充分的说明，并经过特别的审批程序。
五、监督与检查1. 财务部门应定期对出纳工作进行检查，发现问题及时纠正。
2. 公司应建立内部审计机制，定期或不定期对出纳工作进行审计。
3. 鼓励员工监督，对于违反制度的行为，应及时上报处理。
六、责任追究1. 对于违反本制度的个人或部门，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，严重者将依法追究法律责任。
2. 财务人员应严格遵守职业道德，对于因疏忽大意导致的损失，应承担相应责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
公司银行账户管理办法三篇.doc
公司银行账户管理办法三篇第1条企业银行账户管理办法第一章总则第一条为规范中国XX集团公司(以下简称集团公司)企业银行账户管理，保障资金安全，制定本办法。
第二条本办法适用于集团公司、子公司、基层企业(以下简称企业)的所有分支机构。
第三条集团公司财务与产权管理部是银行账户的归口管理部门，负责监督检查各企业银行账户的开立情况、变更、销户、使用。
第四条本办法所称银行账户是指各企业在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
第二章银行账户审批权限第五条集团公司子公司、子公司、直属企业开立的银行账户应以正式文件的形式提交集团公司审批。
原银行账户的任何变更或取消应报集团公司备案。
第六条子公司管理企业、子公司关联企业开立的银行账户，应以正式文件形式报送上级企业审批，再报送集团公司审批。
每个分行、子公司必须将原始银行账户的变更或取消报告给集团公司备案。
第七条上市公司银行账户开立、变更和撤销应报集团公司备案。
第三章银行账户的开立、变更、使用和撤销第八条银行账户的开立仅限于国有商业银行和集团公司批准的其他金融机构。
同时，必须满足集团公司结算中心和财务公司的银行账户系统和资金管理要求，未经批准不得在其他非银行金融机构开立银行账户。
第九条银行账户必须由企业财务部门统一开立和管理。
严禁违规开立多个账户，严禁出租和转让账户。
第十条原则上每个企业只能开立两个账户和一个基本存款账户(即支出账户)；普通账户(即收入账户)。
国家法律、行政法规和规章中的特别规定可申请开立特别账户。
如需在异地设立临时机构、进行临时经营和注册验资，可申请开立临时账户。
第十一条基本存款账户和一般账户由集团公司和XX集团财务有限公司结算中心统一管理为了满足结算要求，必须选择同一家银行开立一个普通账户用于结算基本存款账户和电(热)费。
网上银行可以选择中国工商银行或中国建设银行。
第十二条银行账户核算内容(一)基本存款账户用于核算各类企业的支出；(二)一般账户(收入账户)用于计算各企业的电(热)费收入；(三)税金、贷款还款额及其他指定用途的专用账户，不得存放其他资金；(4)临时账户只能用于核算临时机构的支出。
公司资金收支及账户管理制度参考（4篇）
公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 资金收支管理a. 所有公司资金必须通过公司设立的银行账户进行管理。
b. 公司所有的收入必须及时存入公司账户，不得私自挪用或用于个人用途。
c. 公司的支出必须经过授权，并记录在公司账户的账目中。
d. 支出必须经过审批程序，并获得相关部门或负责人的批准。
2. 账户管理a. 公司必须设立至少一个主账户作为资金集中管理的账户，所有收入和支出都必须经过该账户进行。
b. 公司可以根据需要设立其他的分账户，但必须明确用途并进行相应的管理。
c. 每个账户必须有专门负责人进行日常管理和监督，确保账户资金安全和正确流转。
d. 每个账户必须定期进行盘点和对账，确保账目准确无误。
3. 授权程序a. 所有支出必须经过授权程序，包括预算设定、申请、审批和报销。
b. 每个部门或项目负责人必须按照公司授权流程提交预算申请，并获得相关负责人的批准后方可执行。
c. 所有支出必须有相应的凭证和发票，并按照公司规定的流程进行报销。
4. 财务报告a. 公司必须按照法律法规和公司规定的期限，定期进行财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
b. 财务报告必须真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
c. 公司必须有专门的财务人员负责编制和审核财务报告，并按照规定向相关各方提供报告。
以上只是一个参考，具体的公司资金收支及账户管理制度应根据公司实际情况和需要进行具体规定和调整。
公司资金收支及账户管理制度参考（二）一、设立资金收支及账户管理的目的和意义资金是企业运营的重要资源之一，对于企业的发展起到了至关重要的作用。
为了保证公司资金的安全、合理和高效运转，提高公司整体的资金管理水平，制定公司的资金收支及账户管理制度是非常必要的。
资金收支及账户管理制度的制定，旨在规范公司的资金收支流程，建立健全的资金管理体系，确保公司的资金安全，提高资金的利用效率，合理控制风险，保护股东利益，增强公司的竞争力。
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公司银行账户管理规定范文4篇
1.目的：
2.适用范围：
3.帐户管理
3.2按人民银行帐户管理规定在当地XXXX以各自的名义分别开立“收入帐户”和“支出帐户”各一个，其中：“收入帐户”的帐户属性为“一般结算帐户”，“支出帐户”的帐户属性为“基本结算帐户”;
3.3收入帐户”用于收存分公司营业执照经营范围内的经营收入及总部下拨款;
3.4“收入帐户”只能通过网上银行支付其营业执照经营范围内的经营支出，(退票、支付帐户费用以及有权机关依法对帐户资金进行冻结、扣划的除外);
3.5“收入帐户”不得购买任何支付结算凭证、不得通过柜面办理任何支付业务;
3.6“支出帐户”仅用于支付各项零星开支、支付帐户结算手续费等费用;
3.7“支出帐户”除可以收存总部的下拨款和“收入帐户”的划入资金外，不得发
2/2生任何形式的收入(利息收入和退票除外);
3.8“支出帐户”仅办理现金业务(含取现、购买现金支票)，不得办理转帐业务，不得购买除现金支票以外的任何支付结算凭证。
4.U盾管理
4.1权限：U盾管理的权限在公司总部;
4.2U盾分配：总部出纳和总部财务经理各执一个可操作各个分公司银行帐户的U盾，各分公司总经理执有的U盾只可操作本分公司的银行帐户;
4.3U盾一旦出现丢失的情况，24小时内上报公司总部财务部，由公司总部财务部去办理注销和补办业务;
4.4U盾只能由分公司总经理本人保管并由本人在电子银行网上操作，严禁授权给任何人代为操作;
4.5U盾的初始密码可以更改，确定好的密码由分公司总经理本人妥善保管。
5.财务部负责本办法的解释和监督执行。
6.本办法从年月日起施行
第一章总则
第一条为规范中国大唐集团公司(以下简称集团公司)各企业银行账户管理，保证资金安全，制定本办法。
第二条本办法适用于集团公司各分公司、子公司、基层企业(以下简称企业)。
第三条集团公司财务与产权管理部为银行账户归口管理部门，负责对各企业银行账户的开立、变更、撤销、使用进行监督和检查。
第四条本办法所指银行账户为各企业在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
第二章银行账户审批权限
第五条集团公司各分公司、子公司、直属企业开立的银行账户，须以正式文件形式报集团公司审批;原有银行账户的变更或撤销，须报集团公司备案。
第六条分公司管理企业、子公司所属企业开立的银行账户，须以正式文件形式报上一级企业审核后统一上报集团公司审批;原有银行账户的变更或撤销须由各分公司、子公司统一报集团公司备案。
第七条上市公司银行账户开立、变更及撤销报集团公司备案。
第三章银行账户开立、变更、使用和撤销
第八条开立银行账户只限于国有商业银行和集团公司认可的其他金融机构，同时须满足集团公司结算中心和财务公司银行账户体系
和资金管理的要求，不得在非认可的其他非银行金融机构开立银行
账户。
第九条银行账户必须由本企业财务部门统一开户，统一管理，严禁违反规定多头开户，严禁出租和转让账户。
第十二条银行账户核算内容
(一)基本账户用于核算各企业的支出;
(二)一般帐户(收入账户)用于核算各企业的电(热)费收入;
(三)纳税、还贷等专用账户用于规定的用途，不得存放其他资金;
(四)临时账户只能用于核算临时机构的支出。
第十三条银行账户开立程序
(一)申请开户。
以正式文件提出申请，并提供相应的证明文件，新成立企业需要提供集团公司人力资源部批文。
(二)审批账户。
集团公司根据各企业的申请进行审批。
(四)办理网上银行登记。
第十五条集团公司财务与产权管理部将根据实际情况，核定各企业银行账户存款限额。
第四章银行账户管理责任和监督
第十六条集团公司建立银行账户管理档案制度，统一管理各企业银行账户开立、变更、销户情况，并对各企业银行账户管理情况进行检查。
第十七条各企业主要领导、主管财务领导、财务负责人、直接责任人要对本企业的银行账户负责，按照国家有关政策和本办法的规定，作好银行账户的管理工作。
(一)责令限期纠正错误;
(三)有关人员如有循私舞弊、贪污受贿、纵容违法行为的，将视情节轻重，给予经济考核或行政处分;构成犯罪的，由司法机关依法处理。
第五章附则
第二十条本办法由集团公司财务与产权管理部负责解释。
第二十一条本办法自发布之日起执行，2004年6月10日发布的《中国大唐集团公司银行账户管理办法》同时废止。
附表1.中国大唐集团公司银行账户年检申请表
2.中国大唐集团公司银行账户开户审批表
3.中国大唐集团公司网上银行申请表
1.财务会计人员要遵守银行结算纪律，不得出租、出借本企业银行账户。
2.出纳人员签发支票时须以有关人员办理的手续齐全的有关凭据为依据，不得私自签发支票、空白支票和远期支票，不得签发空头支票影响公司信誉。
4.“银行存款日记账”要按月结清，月底，货币资金余额明细账必须与总账核对相符，会计、出纳要在日记账与总账上交叉加盖本人印章，做好对账记录。
5.出纳员对个人借支未及时还清者，有权催收和拒绝办理新的借款手续。
6.集团公司内各单位银行账户的开立本着“合理布局、统一规划、履行审批、统一管理”的原则。
7.各公司、厂部的银行账户开设，一般情况下在集团公司指定的银行金融系统范围内办理。
特殊情况也可以根据实际需要在其它金
融机构开设，但须经集团公司财务总监批准。
8.集团各公司及下属单位银行账户的开设必须是在公司指定的银行金融机构内。
下属单位一般情况下在银行开立账户数不得超过两
个(一个基本户、一个结算户)。
各公司及下属单位只允许在公司指
定的银行金融机构中开设一个账户。
因业务情况，需要开立个人账
户的，要实行开户人、留密码人、持卡(折)人三者分立，确保资金
的安全性，更换开户人需及时办理变更手续。
9.各公司及下属单位的资金余额实行上限管理。
公司根据各公司、厂部的经营规模、业绩水平、资产状况核定其流动资金。
对超过公
司核定流动资金限额以上的，各单位不得占用并及时划拨回集团公
司财务部指定的账户。
为进一步提高集团资金管控水平，提高资金使用效率和收益水平，规范所属企业银行账户管理，保证企业资金安全，避免多头开户，
减少闲置账户，依照《企业财务通则》、《人民币银行结算账户管
理办法》等法律法规和集团现行制度规定，结合集团实际情况，制
定本办法。
第一章适用范围
第一条适用本办法的企业为集团所属各级控股企业，包括各级控股子企业设立的各级分子公司。
第二条本办法所指银行账户为各企业以企业法人名义在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时
存款账户和专用存款账户。
第二章指导原则
第五条逐步实现合作金融机构的相对集中。
条件成熟的前提下，集团公司将逐步集中所属企业合作金融机构，充分利用金融机构资
金管理工具，通过信息化手段实现集团资金整体在线监控运作。
第六条企业银行账户的开立、变更、使用和撤销应当符合国家法律法规规定，严禁企业开立个人账户办理公司业务。
严禁企业出租
和转让银行账户，或将规定用途银行账户挪作他用。
第七条企业银行账户的开立须按照集团公司规定履行审批手续。
企业银行账户的增减变动情况应定期向集团公司备案。
第三章银行账户的审批备案
第八条集团公司各级控股企业开立银行账户实行审批管理。
二级企业开立银行账户由集团公司审批，三级及非二级企业开立银行账
户经二级主管公司审核后报集团公司审批，企业经批准后方可办理
开户手续。
企业开立银行账户应完成内部审批流程，由企业主要领导审批，并填报《天津**集团企业银行账户开户审批表》，连同企业内部审
批资料一并报送至上级主管公司审批。
第九条企业银行账户信息变更及账户撤销事项经由企业内部审批后即可自行办理。
第十条企业应定期上报银行账户信息变更及增减变动情况。
企业应于每季度终了15日内，填报《天津**集团企业银行账户备案表》，上报至集团公司备案，二级主管公司负责本企业所属企业汇总上报
备案。
第四章银行账户的管理
第十一条集团公司财务部负责所属企业银行账户开立、变更、销户的审批和备案工作，并对各企业银行账户管理情况进行检查。
各二级主管公司负责其所属企业银行账户开立的审核，以及银行账户信息变更、销户的上报备案工作，并对各所属企业银行账户管
理情况进行检查。
各企业财务部门负责统一办理本企业银行账户的开立、变更、撤销手续，并负责本单位银行账户的使用和管理。
第十二条企业必须明确银行账户管理直接经办人，直接经办人须具备会计人员从业资格，并依照本办法规定，正确办理账户开立、变更、销户等，建立健全本企业账户管理档案。
第十三条企业务必定期与银行对账，按月编制银行存款余额调节表，确保账实相符。
第五章银行账户的监督
第十四条集团公司财务部对企业银行账户管理实施业务监督，集团公司审计部对企业执行本制度情况进行审计监督。
第十五条集团公司对企业银行账户管理实施责任追究制度。
对违反本制度规定的企业和个人予以通报批评，涉及违法违纪的，按相关法律法规规定处理。
第十六条本办法自下发之日起执行。
第十七条本办法未尽事宜由集团公司财务部负责解释。
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