发挥商业承兑汇票对实体经济支持作用
河北省金融票据业务服务实体经济的
河北省金融票据业务服务实体经济的状况与特点李程1李荆2（1.中国建设银行河北省分行河北石家庄050000；2.河北银行河北石家庄050000）一、2022年上半年央行货币政策及全国票据市场运行情况（一）央行推出多项货币政策，支持国民经济恢复增长2022年上半年，央行认真贯彻落实党中央国务院的各项工作部署，靠前发力，稳字当头，稳中求进。
稳健的货币政策灵活适度，加大跨周期调节力度，发挥好货币政策工具的总量和结构双重功能，引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、科技创新、绿色发展的支持力度，稳定宏观经济大盘，为推动经济高质量发展营造适宜的货币金融环境。
1.保持货币信贷总量稳定增长。
综合运用多种货币政策工具适时适度投放流动性，及时熨平流动性短期波动，做好流动性跨周期调节，保持流动性合理充裕，促进货币市场利率平稳运行。
2.引导信贷结构稳步优化。
结构性货币政策工具积极做好“加法”，精准发力加大对重点领域和薄弱环节的信贷支持力度。
用好普惠小微贷款支持工具，按照地方法人银行普惠小微贷款余额增量的1%提供资金。
发挥好支农支小再贷款的积极作用，将原来用于支持普惠小微信用贷款的4000亿元再贷款额度滚动使用，必要时可再进一步增加再贷款额度，引导金融机构加大对三农、小微企业的信贷支持力度。
用好碳减排支持工具和支持煤炭清洁高效利用专项再贷款，助力科学有序实现碳达峰、碳中和目标。
3.促进降低企业综合融资成本。
2022年1月17日，人民银行加大流动性投放力度，引导公开市场7天逆回购操作和1年期中期借贷便利中标利率各下降10个基点，并带动1年期和5年期以上LPR 分别下行10个基点和5个基点，有利于提振市场信心，推动降低实际贷款利率，促进债券利率下行，推动企业综合融资成本稳中有降，也有助于激发市场作者简介：李程（1986-），男，天津宝坻人，大学本科，经济师，供职于中国建设银行河北省分行。
李荆（1976-），男，陕西吴堡人，大学本科，助理会计师，供职于河北银行。
关于加大对实体经济支持力度的建议
关于加大对实体经济支持力度的建议关注实体经济是中央今年经济工作的重要基调。
近年来，在资本狂潮下，中国的实业精神正在逐渐淡去，越来越多的企业家割掉或削减曾经造就他们辉煌的实体产业，转而投进投资或房地产领域，甚至一些上市公司也不务正业，参与炒房炒股放高利贷，加剧了产业的“空心化”。
这在安徽也有相当的普遍性，必须引起各级党委、政府和社会各界的高度关注。
数据显示，2011年前三季度我国商业银行平均资本利润率为22.1%，入选中国30强的地产企业平均净利润率为28.91%，而2011年前10月全国规模以上工业企业主营业务收入利润率仅为6.04%，低于2010年6.26%的水平，显示了中国工业企业生存环境的恶化。
据省工商联去年底开展的一项调研显示，我省实体经济利润率一般在5%左右，高的8%，有的还不到1%。
逐利是资本的天性，只要房地产、股市以及金融市场等暴利还存在，从事实业注定更加艰难，资本就很难回归到实体经济。
随着世界市场需求结构发生重大变化，在产能过剩的背景下，实体经济的盈利空间十分狭窄，中小企业特别是小微企业的生存状况比2008年金融危机时更为艰难。
融资需求问题最为突出，具体表现为“融资难”、“融资贵”、“融资险”。
据银监会测算，80%的小微1型企业得不到银行贷款。
银行对中小企业的贷款利率是基准利率上浮30%左右，有的高达60%，少数银行抬高门槛，贷款约50%是现金，50%是承兑汇票，有的强行收取财务顾问费等中间服务费用。
由于正规渠道很难得到满足而转向民间融资，利率高出法定利率5-8倍，企业资金成本压力巨大。
与此同时，原材料成本平均上浮30-40%，用工成本上浮20%-30%。
受钱荒、电荒、用工荒、高成本、高税费等多重因素叠加的影响，不少企业只能在维持简单再生产、维护市场上打转，推进技术升级、加快发展转型力不从心。
据抽样调查，目前全省规模以上工业中小企业中，能够扩大再生产的仅占37.4%，部分企业已经停产或半停产。
充分发挥票交所服务实体经济的功能
充分发挥票交所服务实体经济的功能上海票据交易所是人民银行唯一指定的票据市场基础设施。
尽管票交所是一家新机构，但长期以来，票据市场却与实体经济关系密切。
一、票据市场有力支持了实体经济发展票据市场是中国发展最早的金融子市场之一，自20世纪80年代初创建以来，票据在支持实体经济发展，尤其是中小企业支付和融资方面发挥着重要作用，也是中央银行进行金融调控的重要场所。
首先，票据是重要的支付工具。
我国改革开放初期，一些企业大量采取赊销的方式扩大销售规模，但赊销产生了大量的应收账款，导致我国经济生活中存在大量的企业债务拖欠现象。
正是为了解决企业较大范围的货款拖欠问题，我国才于20世纪80年代开始推广票据结算。
此后，票据成为企业间货款结算的主要支付方式，尤其在电子支付工具发展之前，票据在贸易结算中发挥了重要作用。
时至今日，票据已经是一项成熟的支付工具，2016年，全国共发生商业汇票支付业务1656万笔，金额18.95万亿元，是重要的非现金支付方式。
其次，票据是重要的融资工具，并且已经成为中小企业融资的重要渠道。
相比一般贷款，票据融资手续相对简便，办理银行承兑汇票只需要存放一定比例的保证金，并缴纳少量手续费，就可以获得一定期限的银行信用担保融资，因而成为企业重要的短期融资工具。
2016年末，未到期商业汇票余额9.0万亿元，占社会融资规模的比例为5.8%。
我国中小企业历来存在“融资难、融资贵”的问题，票据门槛低、流动性高、单张票据金额低，对解决中小企业融资问题具有独特的优势。
从企业结构来看，我国的银行承兑汇票中大约有三分之二为中小企业签发，票据已经成为中小企业融资的重要渠道。
再次，票据使用增强了信用和契约意识，有助于培育良好的信用环境。
中国人民银行的征信信息库中采集了企业票据融资的数据，金融机构对企业授信时，首先将参考企业的征信记录，如有逾期等不良记录都将直接影响企业的融资。
票据是商业信用的载体，企业的信用情况一定程度上决定了票据的可接受性与流通性，这促使企业尤其是中小微企业加强自身信用建设，有助于社会信用环境的改善。
司库票据集中管理平台助力企业高质量发展
【摘要】票据管理是企业财务管理的重要组成部分，提升票据管理水平对于建设世界一流财务管理体系的重要性不言而喻。
在此背景下，文章从企业票据管理现状着手，对如何构建适合的司库票据管理模式，助力提升财务管理精细准确、集中管控、数智化水平等进行探索。
同时，财务公司作为企业“内部银行”，承担着加强企业资金集中管理和提高资金使用效率的职能，如何发挥财务公司在司库票据管理中的积极作用也是文章探讨的重要内容。
【关键词】票据管理；司库管理；集团企业【中图分类号】F275一、司库票据管理背景2022年国资委颁布的《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》（国资发财评规〔2022〕1号）指出，司库体系是企业依托财务公司、资金中心等管理平台，运用现代网络信息技术，以资金集中和信息集中为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标，以服务战略、支撑业务、创造价值为导向，对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理机制。
因此，加强司库体系建设是构建完善的现代企业治理机制的重要内容，其重点是加强资金等金融资源集中管理，目标是降本增效和防控风险。
近年来，很多企业借助行政和技术手段不断提升资金集中度和管理效率，着力防控资金风险，为企业持续健康发展提供了有力支撑。
随着信息技术、大数据、企业财务管理“数智化”水平的迅速发展，以及企业管理全方位转型升级和创新发展步伐的加快，传统的包括财务管理在内的企业管理模式已无法紧跟管理能力现代化步伐和信息数字化的新要求。
与此同时，现代企业的财务管理已不再是狭义的资金管理，而是广义的包括资金账户、票据管理、融资管理、战略及资源配置等各类业务的全面管理。
只有全面提升各类金融资源的管理水平，才能建成一流财务管理体系，为助力建设行业领先企业打下坚实基础。
二、票据的属性及软硬件保障（一）票据的供应链属性一张承兑汇票，前端连接的是产业链上的源头——供应端，中端链接的是产业实施企业——建设/制造端，后端又链接了流通端，即融资端或称之为货币市场端，是贯穿整个产业链条上支付、结算、融资乃至投资的重要工具，它不仅仅是货币的替代品，更重要的是一种产业载体。
银行票据中心年度总结(3篇)
第1篇一、前言在过去的一年里，我国经济持续稳定增长，金融行业作为国家经济的重要支柱，发挥着越来越重要的作用。
作为银行票据中心，我们紧密围绕国家金融政策，秉承“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”的总体要求，不断提升服务质量，强化风险防控，努力实现业务发展与风险控制的有机统一。
现将本年度工作总结如下：二、业务发展情况1. 票据业务规模稳步增长本年度，票据中心充分发挥票据结算功能，积极拓展业务领域，票据业务规模稳步增长。
截至年底，票据业务量达到XXX亿元，同比增长XX%，市场份额位居同业前列。
2. 票据业务品种不断丰富为了满足客户多样化的需求，票据中心不断丰富票据业务品种。
本年度，成功推出电子商业汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票等多种票据业务，为客户提供更加便捷、高效的票据服务。
3. 票据市场拓展取得新突破票据中心积极开展票据市场拓展工作，加强与同业合作，拓展票据市场。
本年度，成功与多家金融机构建立战略合作关系，实现票据业务跨区域、跨行业合作。
三、风险管理情况1. 强化风险防控意识票据中心始终将风险防控放在首位，牢固树立风险意识，严格执行各项风险管理制度。
本年度，组织开展了多场风险防控培训，提高员工风险防控能力。
2. 完善风险管理体系票据中心不断完善风险管理体系，建立健全风险防控机制。
本年度，修订了《票据业务风险管理办法》，明确了风险防控责任，提高了风险防控水平。
3. 加强风险监测与预警票据中心加强风险监测与预警，对票据业务风险进行全面排查。
本年度，共排查出风险隐患XX项，及时采取措施予以化解，确保了票据业务安全稳定运行。
四、内部管理情况1. 加强团队建设票据中心注重团队建设，提高员工综合素质。
本年度，组织开展了多场团队建设活动，增强团队凝聚力和战斗力。
2. 优化业务流程票据中心不断优化业务流程，提高工作效率。
本年度，对票据业务流程进行梳理，简化审批环节，缩短办理时间。
3. 强化信息化建设票据中心加强信息化建设，提升业务处理能力。
我国票据式商业信用发展的特点与展望
我国票据式商业信用发展的特点与展望作者：***来源：《今日财富》2021年第33期现代经济是信用经济，商业信用与银行信用共同构成了现代经济体系中的基本信用形式。
本文通过梳理我国票据式商业信用的发展概况，发现我国票据式商业信用近年来具有商业汇票电子化、规模增长周期化、竞争加剧以及违约概率增大的特点。
在未来，在其他支付方式的冲击下，未来票据式商业信用的结算份额所占比重或继续下降，票据式商业信用只有强调真实的票据信用，才能建立起良性的金融生态体系。
现代经济是信用经济，信用对经济发展乃至社会整体发展的重要性不言自明。
现代经济体系中的信用形式主要有两大类：银行信用和商业信用。
商业信用作为商品交易过程中的一种信用形式，与银行信用相互补充，共同为商品交易服务。
商业信用是企业在经济交往过程中所提供的信用形式，是在授信方对受信方信任的基础之上所提供的信用行为。
作为信用的一种形式，商业信用能够扩大生产者的生产边界，从而对经济增长具有促进作用，现代经济发展的重要肇始在于商品贸易，商业信用既是商品贸易发展的产物，也是推动贸易作为现代经济增长发轫之一的核心因素。
商业信用本质上是一种特定的交易方式，其基本特征在于预先或延迟交割货物款项，及非同步交割对等价值，因而商业信用也是一种短期融资方式。
而建立在真实交易背景上的商业信用是银行信用进而整体信用扩张边界的约束，如果信用过度扩张，超越了商业信用真实性的边界，则必然会成为造成金融不稳定的原因之一。
从商业信用的形式来看，随着经济增长向更高层次迈进，传统的口头式、挂账式商业信用（主要包括赊购赊销、预收预付及相互拖欠贷款等方式，是最传统和基础的商业信用形式），演变到了形式更为高级的票据式商业信用，票据式商业信用的主要体现形式是商业票据，即商业承兑汇票。
商业承兑汇票由出票人签发，委托付款人在约定期限向收款人无或持票人条件支付款项。
委托付款人一般是指银行机构之外的企业主体，以区别于作为银行信用重要形式的银行承兑汇票。
中国人民银行、中国银保监会关于《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）》公开征求意见的通知
中国人民银行、中国银保监会关于《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）》公开征求意见的通知文章属性•【公布机关】中国人民银行,中国银行保险监督管理委员会,中国人民银行,中国人民银行,中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2022.01.14•【分类】征求意见稿正文中国人民银行中国银保监会关于《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）》公开征求意见的通知为进一步规范商业汇票承兑、贴现与再贴现行为，促进票据业务健康发展，更好发挥服务实体经济作用，中国人民银行会同银保监会修订了《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》（银发〔1997〕216号），形成《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）》，现向社会公开征求意见。
公众可通过以下途径和方式提出反馈意见：1.登陆中华人民共和国司法部中国政府法制信息网（、），进入首页主菜单的“立法意见征集”栏目提出意见。
2.通过信函方式将意见寄至：北京市西城区成方街32号中国人民银行金融市场司（邮编：100800），并请在信封上注明“商业汇票征求意见”字样。
3.通过电子邮件将意见发送至：****************.cn。
4.将意见传真至：************。
意见反馈截止时间为：2022年2月14日。
附件1：《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）》附件2：《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）》起草说明中国人民银行中国银保监会2022年1月14日商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法（征求意见稿）第一章总则第一条为了规范商业汇票承兑、贴现与再贴现业务，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称商业汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，包括但不限于纸质或电子形式的银行承兑汇票、商业承兑汇票等。
商业银行的票据业务与贴现汇票
商业银行的票据业务与贴现汇票商业银行作为金融机构的重要组成部分，提供了多种金融服务，其中之一就是票据业务。
票据是指以特定格式和内容制作的、载明债权债务事实并规定支付日期的书面凭证。
商业银行通过承兑汇票和贴现汇票等方式积极参与票据业务，为客户提供便捷的资金流动与融通服务。
票据业务是商业银行与各种实体经济主体签订合同并进行资金结算的重要手段之一。
承兑汇票是一种银行为其客户签发并承兑承担支付责任的票据，相当于商业银行与客户之间签订的债权债务关系。
商业银行在接受客户的委托下，根据客户提供的资料，制作并签发汇票，规定签发银行支付汇票面额的义务。
承兑汇票具备可流通性，可以在未到期日前通过背书、转让等方式转移给第三人，实现票据持有人的资金实现和支付需求。
贴现汇票是商业银行通过贴现（折扣）计算，提前支付给票据持有人一定比例的票款，并在票据到期时向承兑人收取全额票款的一种业务形式。
贴现汇票实质上是将票据的期限价值降低到当前现金价值。
商业银行在贴现的过程中，根据汇票的到期日、面额和贴现利率计算贴现金额，将资金提供给票据持有人而获得汇票贴现的收益。
贴现汇票为商业银行提供了利润来源，为持有大量票据的客户提供了便利。
贴现汇票的实施过程需要客户提供具备贴现条件的有效票据，并与商业银行签署相关的贴现合同。
商业银行在收到票据和贴现申请后，根据票据的质押价值以及贷款人的信用情况，决定是否为客户提供贴现服务。
贴现汇票的利率由市场供求关系和货币政策等因素决定，利率的调整对于商业银行的贴现汇票业务具有重要影响。
商业银行的票据业务和贴现汇票对于实体经济的发展具有重要作用。
通过票据业务，商业银行促进了资金的流动，为企业提供了便捷的融资途径。
票据的可贴现性使得企业能够通过贴现汇票快速获取资金，解决短期资金周转问题，推动了经济的发展。
此外，商业银行在票据业务中起到了严格的信用审查和风险控制的作用，保证了交易的安全性和可靠性。
在开展票据业务和贴现汇票过程中，商业银行需遵守相关法律法规和政策规定，确保业务的合法性和规范性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
发挥商业承兑汇票对实体经济支持作用
早先，中国人民银行曾发布《关于促进商业承兑汇票业务发展的指导意见》，并于近年出台多份文件，着力建立商业承兑汇票的有效运行机制，推动商业承兑汇票业务发展。
但是受社会信用基础薄弱等因素的影响，在经济活动中商业承兑汇票的使用量仍很少，它对实体经济的作用没有得到充分发挥。
从近十年的交易性票据情况看，银行承兑汇票所占比重高达90%以上，而商业承兑汇票不足10%。
开展商业银行承兑汇票业务对我国的实体经济主要有以下主要作用：
一是有利于丰富企业支付手段，降低财务成本，提高资金效益。
企业使用商业承兑汇票不仅可以灵活支付货款的方式，避免运送大量现金的麻烦，减少风险，还能够有效提高资金使用效率，降低资金使用成本，节约资金运输与使用的费用，避免资金的积压。
同时，商业承兑汇票与银行承兑汇票相比最大的优势在于其手续简便，出票无须在银行柜台办理，也无须交纳银承开票的万分之五的手续费，节省财务支出，提高企业经济效益。
二是有利于缓解企业间货款拖欠，维护交易秩序，活跃市场经济。
以往，企业之间货款支付以“白条”方式拖欠较多，容易陷入法律纠纷，影响市场经济秩序。
而商业承兑汇票具有延期支付功能，期限最长可达到一年。
同时，根据票据法规定的商业承兑汇票背书企业的连带担保责任，使授信实体增加了获得银行授信支持的条件，对于贸易双方紧密合作关系发挥了积极的促进作用。
通过大力发展以真实商品交易为背景的商业承兑汇票，使资金能较好地与商品购销活动在时间上进行匹配，促进资金向实体经济特别是中小企业流通，增强企业活力，从而活跃商品市场交易。
三是有利于促进银行信用和企业商业信用的有机结合，加快资金融通，缓解融资难矛盾。
商业承兑汇票与银行承兑汇票相比，其签发和流转都是依靠企业的商业信用，而不是类似银行承兑汇票以银行信用为基础，采用票据支付的企业可获得延期支付的信用，从而获得一定期限内的资金融通；而收款企业可以通过银行贴现提前获取资金。
尤其一些银行推出的商业承兑汇票保贴业务能在银行给予企业授信额度范围内予以保证贴现，使商业承兑汇票将商业信用与银行信用有效结合，增强了其流动性，有效缓解中小企业融资难的问题。
四是有利于促进商业信用票据化，丰富票据市场工具，促进票据市场发展。
目前，银行承兑汇票广泛使用，但其融资方式不仅占用银行的经济资本，也对资本充足率较低的商业银行具有比较大的压力。
票据业务发展过多地依赖于银行信用，票据风险过分集中于商业银行，不利于票据市场的发展和金融市场的风险控制。
发展商业承兑汇票业务，不仅可以改善目前单一银行承兑汇票的现状，使票据工具多元化发展，而且能够有效地推动企业之间的直接融资，促进企业利用自身商业信用融资，减轻商业银行的承兑信用风险和承兑压力，为票据市场的发展注入更多活力。
五是有利于完善货币政策传导机制，促进利率市场化，改善宏观金融调控。
由于票据市场是直接作用于实体经济的货币市场子市场，商业承兑汇票不仅可以增加商业银行的高流动性资产，改善金融服务手段，还能直接扩大企业融资渠道，增加企业融资总量。
同时，央行可以通过票据市场进行再贴现操作，从而增强货币政策工具选择的灵活性，并促进利率市场化。
发展商业承兑汇票促进票据市场的完善和货币市场的深化，也为提高公开市场操作的政策效果创造了条件，有利于增强金融调控的灵活性和时效性。