厦门钨业2019年财务状况报告
厦门钨业2019年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
厦门钨业2019年资产总额为2,347,117.67万元，其中流动资产为1,080,760.49万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的44.52%、19.15%和15.33%。
非流动资产为
1,266,357.18万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的56.31%、12.37%。
资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产2,347,117.6
7
100.00
2,250,516.4
3
100.00
1,885,056.1
1
100.00
流动资产1,080,760.4
9
46.05
1,198,417.2
2
53.25 974,236.78 51.68
长期投资156,686.91 6.68 139,481.79 6.20 133,815.42 7.10 固定资产713,114.01 30.38 604,377.1 26.86 551,368.77 29.25 其他396,556.27 16.90 308,240.32 13.70 225,635.14 11.97
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的44.52%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的22.67%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产1,080,760.4
9
100.00
1,198,417.2
2
100.00 974,236.78 100.00
存货481,202.32 44.52 630,054.29 52.57 518,488.22 53.22 应收账款206,996 19.15 258,034.16 21.53 193,780.36 19.89 其他应收款37,973.89 3.51 36,632.15 3.06 23,696.26 2.43 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据1,026.06 0.09 60,500.45 5.05 81,185.09 8.33 货币资金165,643.66 15.33 124,312.76 10.37 98,431.77 10.10 其他187,918.56 17.39 88,883.41 7.42 58,655.09 6.02
3、资产的增减变化
2019年总资产为2,347,117.67万元，与2018年的2,250,516.43万元相比有所增长，增长4.29%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加108,736.91万元，货币资金增加41,330.9万元，无形资产增加39,082.22万元，长期投资增加17,205.11万元，递延所得税资产增加10,178.36万元，其他非流动资产增加5,078.7万元，长期待摊费用增加3,989.12万元，其他应收款增加
1,341.74万元，共计增加226,943.06万元；以下项目的变动使资产总额减少：工程物资减少2,529.84万元，商誉减少3,164.31万元，其他流动资产减少10,017.77万元，在建工程减少11,603.68万元，预付款项减少35,637.88万元，应收账款减少51,038.16万元，应收票据减少59,474.39万元，存货减少148,851.98万元，共计减少322,318万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长95,374.94万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年2018年2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产1,080,760.4
9
-9.82
1,198,417.2
2
23.01 974,236.78 0
长期投资156,686.91 12.34 139,481.79 4.23 133,815.42 0 固定资产713,114.01 17.99 604,377.1 9.61 551,368.77 0 存货481,202.32 -23.63 630,054.29 21.52 518,488.22 0 应收账款206,996 -19.78 258,034.16 33.16 193,780.36 0 货币性资产166,669.72 -9.82 184,813.21 2.89 179,616.85 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
厦门钨业2019年负债总额为1,369,558.64万元，资本金为140,604.62万元，所有者权益为977,559.03万元，资产负债率为58.35%。
在负债总额中，流动负债为1,085,532.03万元，占负债和权益总额的46.25%；短期借款为618,490.5万元，非流动负债为284,026.61万元，金融性负债占资金来源总额的38.45%。
厦门钨业2019年财务风险分析详细报告
厦门钨业2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为489,989.13万元，2019年已经取得的银行短期借款为618,490.5万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为288,798.15万元，2019年已经发生的非流动负债合计为284,026.61万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为778,787.29万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为132,848.64万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是188,884.3万元，实际已经取得的短期贷款金额为618,490.5万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为244,919.96万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为300,955.62万元，在5年之内偿还的贷款总规模为413,026.94万元，当前实际的长短期借款合计为862,314.97万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为485,641.86万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营4.48个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且经
内部资料，妥善保管第页共1 页。
厦门钨业2019年财务分析详细报告
厦门钨业2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况厦门钨业2019年资产总额为2,347,117.67万元，其中流动资产为1,080,760.49万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的44.52%、19.15%和15.33%。
非流动资产为1,266,357.18万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的56.31%、12.37%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产2,347,117.67100.002,250,516.43100.001,885,056.11100.00流动资产1,080,760.4946.051,198,417.2253.25 974,236.78 51.68长期投资156,686.91 6.68 139,481.79 6.20 133,815.42 7.10 固定资产713,114.01 30.38 604,377.1 26.86 551,368.77 29.25 其他396,556.27 16.90 308,240.32 13.70 225,635.14 11.972.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的44.52%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的22.67%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产1,080,760.49100.001,198,417.22100.00 974,236.78 100.00存货481,202.32 44.52 630,054.29 52.57 518,488.22 53.22 应收账款206,996 19.15 258,034.16 21.53 193,780.36 19.89 其他应收款37,973.89 3.51 36,632.15 3.06 23,696.26 2.43 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据1,026.06 0.09 60,500.45 5.05 81,185.09 8.33 货币资金165,643.66 15.33 124,312.76 10.37 98,431.77 10.10 其他187,918.56 17.39 88,883.41 7.42 58,655.09 6.023.资产的增减变化2019年总资产为2,347,117.67万元，与2018年的2,250,516.43万元相比有所增长，增长4.29%。
厦门钨业近年财务分析报告
厦门钨业财务分析报告班级：姓名：指导老师：目录一、公司背景 (1)（一）、公司概况 (1)（二）、主营范围 (1)二、战略分析 (2)（一）、有色金属行业分析 (3)（二）、有色金属行业十二五规划 (3)（三）、厦门钨业战略实施 (4)（四）、厦门钨业行业地位 (4)（五）、厦门钨业产品竞争战略分析 (5)三、会计分析 (7)（一）、资产负债表结构项目分析 (7)1、资产负债表摘要 (8)（一）、资本结构分析 (8)（1）、横向比较分析 (8)（2）、纵向比较分析 (8)1、利润表摘要 (9)（二），利润表结构项目分析 (9)2，发展能力分析 (9)（1）、发展能力横向比较 (10)（2）、发展能力纵向比较 (10)（三）、厦门钨业：公司前3季度业绩大幅增长，金属主业仍具有持续的增长点（五）有色金属行业或失增长后劲 (12)四、财务分析 (13)（一）纵向比较 (13)1、财务状况总校比较 (13)2、盈利能力纵向比较 (13)3、现金流量纵向比较 (14)（二）横向比较 (14)1、财务状况横向比较 (15)2、盈利能力横向比较 (15)3、现金流量横向比较 (16)（三）比率分析 (16)1、纵向比较 (16)A，财务比率纵向比较 (17)B，增长率纵向比较 (17)C，偿债能力纵向比较 (18)D，经营效率纵向比较 (18)2、横向比较 (19)A，偿债能力横向比较 (19)B，获利能力横向比较 (20)C，经营效率横向比较 (20)（四）、现金流量分析 (20)（五）、厦门钨业钨与稀土携手并进 (21)五、总体结论 (22)厦门钨业财务分析报告一， 公司背景（一），公司概况厦门钨业股份有限公司是于1997年12月22日经福建省人民政府闽政体股[1997]48号文批准，由福建省冶金工业总公司（现变更为：福建省冶金（控股）有限责任公司）作为主要发起人，联合五矿发展股份有限公司（后变更为：五矿龙腾科技股份有限公司）、日本国东京钨株式会社（现变更为：日本国联合材料株式会社）、日本国三菱商事株式会社、韩国大韩重石株式会社、福建省五金矿产进出口公司和厦门市宝利铭贸易有限公司等六家国内外企业，在对福建省厦门钨品厂进行整体改制的基础上，以发起设立方式设立的股份有限公司。
厦门钨业：2019年年度比较式资产负债表和利润表(预告)
流动负债： 短期借款
交易性金融负债
0.00 20,192,986.54 2,103,362,798.42 1,300,876,073.95 127,756,253.43 372,358,455.75
815,746.86 0.00
4,789,014,212.75 0.00 0.00
307,443,704.18 10,676,814,094.58
448,500,000.00
37,773,283.18 1,180,049,103.35
31,782,548.10 347,459,931.81 7,131,583,622.39 1,034,479,530.86
0.00 0.00 1,268,324,270.30 0.00 39,850,151.83 182,376,255.85 676,533,016.11 295,937,068.90 12,674,648,782.68 23,351,462,877.26
减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他综合收益 归属于上市公司股东的所有者权益合 计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计
338,210,805.12 1,640,625,090.89
87,435,631.92 278,467,928.12
96,791,706.35 624,670,348.38
67,208,111.00 129,128,016.11 393,169,964.44
0.00 2,304,555,121.76
8,961,849.91
7,246,758,596.99 1,915,706,972.42 9,162,465,569.41 22,505,164,293.16
厦门钨业2019年一季度财务指标报告
273.83 173.43
2017年一季度 597.23 204.46 289.42 190.14
厦门钨业2019年一季度总资产周转次数为0.66次，比2018年一季度周 转速度放慢，周转天数从496.81天延长到544.11天。企业资产规模有较大 幅度的扩大，但营业收入没有相应的增长，致使企业总资产的周转速度下 降。
-98.56 1,137.1
0
2019年一季度实现利润为3,760.24万元，与2018年一季度的8,341.11 万元相比有较大幅度下降，下降54.92%。实现利润主要来自于对外投资所 取得的收益。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年一季度流动比率为1.03，与2018年一季度的1.08相比略有下 降。2019年一季度流动比率比2018年一季度下降的主要原因是：2019年 一季度流动资产为1,249,422.3万元，与2018年一季度的1,103,735.57万 元相比有较大增长，增长13.20%。2019年一季度流动负债为1,212,880.54 万元，与2018年一季度的1,020,285.16万元相比有较大增长，增长 18.88%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。 用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
4,125.06
1.08 3,260.41
0.95 3,467.31
1.45
6,870.78
1.80 6,451.76
1.89 5,203.79
2.18
15,194.18
3.98 25,975.18
7.61 23,903.23
厦门钨业 2019 第三季度财报
公司代码：600549 公司简称：厦门钨业厦门钨业股份有限公司2019年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (6)四、附录 (10)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄长庚、主管会计工作负责人许火耀及会计机构负责人（会计主管人员）林浩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用1、公司主要经营情况（1）钨业务方面，2019年第三季度钨精矿价格有所回升，钨系列产品盈利环比改善，但由于需求没有明显回升，盈利同比大幅下降。
第三季度公司钨钼等有色金属业务实现利润总额7,001.93万元，同比减少74.20%；2019年前三季度公司钨钼等有色金属业务累计实现利润总额20,094.11万元，同比减少76.20%。
（2）电池材料业务方面，2019年第三季度主要原料钴价格回升，库存钴跌价风险消除，第三季度公司电池材料业务实现盈利，实现利润总额2,598.22万元，但同比仍减少52.28%。
由于公司上半年消化期初高价钴原料库存，前三季度累计盈利水平同比大幅下降，累计实现利润总额-1,724.47万元，同比减少111.24%。
（3）稀土业务方面，2019年第三季度稀土价格因需求下降，整体有所回落，公司继续通过优化产品结构、降本增效等举措，提升盈利能力，第三季度稀土业务实现利润总额6,239.66万元，同比增长530.65%；2019年前三季度公司稀土业务累计实现利润总额7,895.49万元，同比增长400.55%。
厦门钨业：2019年度履行社会责任的报告
关于本报告《厦门钨业股份有限公司2019年度履行社会责任报告》总结和反映了2019年度厦门钨业股份有限公司（以下简称“厦门钨业”“厦钨”或“公司”）在生产经营的同时，促进经济、社会、环境及生态可持续发展方面所履行社会责任的实践情况。
报告时间：本报告的报告时间为2019年1月1日-2019年12月31日。
报告范围：本报告组织范围为厦门钨业及各下属子公司。
发布形式：本报告以电子版形式发布。
目录董事长致辞 (4)一、关于我们 (5)二、数字厦钨 (5)三、公司战略 (5)四、治理结构 (6)五、对员工的责任 (7)六、对消费者、供应商的责任 (10)七、社会坏境生态保护 (11)八、社会关系与社会公益事业支持 (12)九、保护股东及债权人的权益 (12)十、党建工作 (14)十一、结语 (14)董事长致辞厦门钨业董事长黄长庚弹指一挥间，厦钨已历经了60载的岁月洗礼。
回首这60年，一代代厦钨人栉风沐雨、砥砺前行，将一个资产不到200万元的小工厂，发展成为资产百亿、受全球业界尊重的企业集团，书写了一部波澜壮阔的创业史诗。
创业的洪流奔腾不息，从2011年起，厦门钨业又踏上了第三次创业的新征程。
我们将顺应世界经济发展潮流和产业变化趋势，凝聚全体厦钨人的智慧和激情，在钨、钼、稀土、能源新材料等领域锐意进取，全面提升主营业务的能力和国际竞争力，与国内外客商广泛合作，共同促进行业发展和社会进步。
我深信，在以全球化和技术进步为特征的新经济时代，厦钨人将秉持“我们是企业”的企业理念、“管理着眼于小，技术着眼于新，做大市场，获长远利”的经营方针、牢记“让员工实现自我价值、使用户得到满意服务、为股东取得丰厚回报、与社会共谋和谐发展”的企业使命，保持创业与创新精神，为全球经济发展和社会进步做出更大的贡献。
一、关于我们厦门钨业股份有限公司是在上海证券交易所上市的高新技术企业集团，前身为1958年成立的厦门氧化铝厂，1982年转产钨制品，1997年整体改制为厦门钨业股份有限公司，2002年在上海证券交易所上市（证券代码：600549）。
600549厦门钨业2023年三季度财务风险分析详细报告
厦门钨业2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为1,040,144.85万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为429,710.41万元。
2.长期资金需求该企业长期资金需求为14,796.91万元，2023年三季度已有长期带息负债为916,253.54万元。
3.总资金需求该企业的总资金需求为1,054,941.76万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为351,319.04万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是582,892.44万元，实际已经取得的短期带息负债为429,710.41万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为467,105.74万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为524,999.09万元，在5年之内偿还的贷款总规模为640,785.78万元，当前实际的带息负债合计为1,345,963.95万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要7.58个分析期。
负债率相对较高但在下降，如果盈利情况发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为7级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供961,753.49万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为848,993.27万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少144,214.79万元，预付款项增加11,814.24万元，存货减少138,265.4万元，一年内到期的非流动资产减少21,532.47万元，其他流动资产增加14,472.8万元，共计减少277,725.63万元。
厦门钨业公司2020年财务分析研究报告
厦门钨业公司2020年财务分析研究报告CONTENTS目录CONTENTS目录 (1)前言 (1)一、厦门钨业公司实现利润分析 (3)（一）、公司利润总额分析 (3)（二）、主营业务的盈利能力 (3)（三）、利润真实性判断 (4)（四）、利润总结分析 (5)二、厦门钨业公司成本费用分析 (6)（一）、成本构成情况 (6)（二）、销售费用变化及合理化评判 (7)（三）、管理费用变化及合理化评判 (7)（四）、财务费用的合理化评判 (8)三、厦门钨业公司资产结构分析 (9)（一）、资产构成基本情况 (9)（二）、流动资产构成特点 (10)（三）、资产增减变化 (11)（四）、总资产增减变化原因 (12)（五）、资产结构的合理化评判 (12)（六）、资产结构的变动情况 (12)四、厦门钨业公司负债及权益结构分析 (14)（一）、负债及权益构成基本情况 (14)（二）、流动负债构成情况 (15)（三）、负债的增减变化 (15)（四）、负债增减变化原因 (16)（五）、权益的增减变化 (17)（六）、权益变化原因 (17)五、厦门钨业公司偿债能力分析 (18)（一）、支付能力 (18)（二）、流动比率 (18)（三）、速动比率 (19)（四）、短期偿债能力变化情况 (19)（五）、短期付息能力 (19)（六）、长期付息能力 (20)（七）、负债经营可行性 (20)六、厦门钨业公司盈利能力分析 (21)（一）、盈利能力基本情况 (21)（二）、内部资产的盈利能力 (22)（三）、对外投资盈利能力 (22)（四）、内外部盈利能力比较 (22)（五）、净资产收益率变化情况 (22)（六）、净资产收益率变化原因 (23)（七）、资产报酬率变化情况 (23)（八）、资产报酬率变化原因 (23)（九）、成本费用利润率变化情况 (23)（十）、成本费用利润率变化原因 (24)七、厦门钨业公司营运能力分析 (25)（一）、存货周转天数 (25)（二）、存货周转变化原因 (25)（三）、应收账款周转天数 (25)（四）、应收账款周转变化原因 (26)（五）、应付账款周转天数 (26)（六）、应付账款周转变化原因 (26)（七）、现金周期 (26)（八）、营业周期 (27)（九）、营业周期结论 (27)（十）、流动资产周转天数 (27)（十一）、流动资产周转天数变化原因 (28)（十二）、总资产周转天数 (28)（十三）、总资产周转天数变化原因 (28)（十四）、固定资产周转天数 (29)（十五）、固定资产周转天数变化原因 (29)八、厦门钨业公司发展能力分析 (30)（一）、可动用资金总额 (30)（二）、挖潜发展能力 (31)九、厦门钨业公司经营协调分析 (32)（一）、投融资活动的协调情况 (32)（二）、营运资本变化情况 (33)（三）、经营协调性及现金支付能力 (33)（四）、营运资金需求的变化 (33)（五）、现金支付情况 (33)（六）、整体协调情况 (34)十、厦门钨业公司经营风险分析 (35)（一）、经营风险 (35)（二）、财务风险 (35)十一、厦门钨业公司现金流量分析 (37)（一）、现金流入结构分析 (37)（二）、现金流出结构分析 (38)（三）、现金流动的协调性评价 (39)（四）、现金流动的充足性评价 (40)（五）、现金流动的有效性评价 (40)（六）、自由现金流量分析 (42)十二、厦门钨业公司杜邦分析 (43)（一）、资产净利率变化原因分析 (43)（二）、权益乘数变化原因分析 (43)（三）、净资产收益率变化原因分析 (43)声明 (44)前言厦门钨业公司2020年营业收入为1,896,374.81万元，与2019年的1,739,551.58万元相比有较大幅度增长，增长了9.02%。