业务招待费管理细则

业务招待费管理细则

制定公司业务招待费管理细则，旨在加强并规范公司

的业务招待费支出管理，以厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则。下面是公司业务招待费管理细则，欢迎参阅。

公司业务招待费管理规定

为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。

一、业务招待费使用原则和范围

1、业务招待费应坚决贯彻可接待可不接待，不接待” 可参与可不参与接待人员，不参与”可发生可不发生费用，不发生”态度热情，费用从简”的原则。

1.1要体现：该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节。

1.2要做到：热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。

1.3通过认真搞好业务招待，树立企业良好形象，彰显企业文化理念。

2、业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；领导所需招待的客人

业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助

费及因业务需要赠送的烟、酒、茶等。

招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公

司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。

3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行。业务费：一律由董事长、总经理控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。

招待费：对于招待，副总经理审批单次预算1000 元（含酒水，下同）以内限额的招待费，总经理审批单次2000 元以内限额的招待费，单次2000 元以上标准报董事长同意后执行。

4.用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司《差旅费报销规定》执行。

二、就餐费使用规定和标准

1.食堂招待：

1.1在食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公司内部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排。

1.2一般性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。由各部门负责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室根据实际情况确定招

待标准。在公司食堂招待客人时原则上不允许上烟，招待用酒水价格要控制在40 元/瓶以内，公司陪同人员不应超过2 人。

1.3外来宾客到公司联系业务需要招待的，第一天按照职工就餐标准免费就餐，第二天需继续就餐的，餐费自付。

1.4.1总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司综合部办公室安排就餐，根据情况可以安排吃招待饭或职工餐。

1.4.2总公司及各分（子）公司的员工来公司办理业务，三天以内按工作餐标准凭综合办发放的用餐券免费就餐，从第四天开始按本公司员工就餐标准凭就餐卡自费就餐。

1.5 因突发事件，公司安排员工加班误餐，可在员工食堂安排工作餐，餐中不得消费烟酒，其标准不得突破每人每餐10 元的标准。

2.外部招待：

2.1确需在外部招待的每位就餐者就餐标准在50元以下

的一般性招待，由综合部统一安排就餐地点，公司分管领导根据客人情况具体决定招待标准，原则上不允许消费招待烟与高档酒。

2.2确需在外部招待的每位就餐者用餐标准在50元以上

的招待饭，要经公司总经理或分管招待费审批的领导同意方可安排。

3.严格控制馈赠礼品，对特殊情况确需馈赠礼品，必须由

部门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购

买。

4.坚持对口接待。各接待部门或接待者要严格控制宴请

规模及招待次数，减少陪客人数（原则上每桌陪客不超过3人），接待时严禁无关业务人员作陪。司机一般情况下陪同客方司机到非主桌就餐或就近吃工作餐。

5.对因忙于接待客人而不能就餐的秘书、司机、业务员

等，根据情况可凭就餐发票报销，每餐标准不超过30元（在

同一家酒店就餐定额内可联桌报销）；因领导在就餐消费较高的酒店用餐，司机又无法抽身在近处找就餐地点，经安排

接待的领导同意，可实报实销。

三、住宿费使用原则与接待审批标准

1、外来客人到公司联系工作，原则上由公司综合部办公室在公司内部安排住宿；如公司内部无住宿条件时，由综

合部办公室统一安排在外住宿（执行以下相应住宿标准）并结

帐。由接待人员引领到住宿地点，做好相关服务工作

四、业务招待费报销审批程序

1.业务招待费报销：报销人持有招待支出开具的有效发票（须附饭菜、酒水消费清单），附有《公司业务招待费报销审批单》，经规定程序审核、签批，按财务制度报销。招待烟一律不予报销。

2.公司内部食堂招待费报销：由食堂管理员按照招待费报销程序，附有《公司内部招待就餐审批单》，每月报销一次。由综合部

办公室主任审核签字，送有审批权的领导签字，审批通过后按财务制度报销。报销的金额核销食堂费用。

3.外出招待报销程序填写《公司业务招待费报销审批单》，按公司《财务报销审批程序》执行。

3.1 公司领导及各部门招待费报销程序：接待部门向公司分管领导提出申请征得同意（如在外地招待应电话申请,返回后补办）,经批准后持发票到财务部按照程序办理报销。

3.2公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付，由综合部办公室接待员在一周内持挂帐酒店出具的发票和住宿单、菜单（住宿单、菜单需经办人签字）到财务部办理报销。

五、业务招待费的使用管理与监督

1.公司综合部办公室是业务招待费的责任管理部门，具

有审批权限的领导是业务招待费使用审批的责任领导，审计部或企管部是业务招待费的监督监察责任机构。要定期或不定期对公司业务招待费使用情况进行审计监察，各级责任者要按照公司规定做好业务招待费的使用、审核和监督。

2.由公司综合部办公室根据不同接待档次、地方风味特色等情况，选择确定招待定点单位，并与定点饭店签订打折优惠协议。协议签订后，可预存部分招待就餐费用，但须按月结帐，不得跨月累积。无特殊情况不得现金结帐。接待当日用餐后，由主陪人员或主陪人员指定人在饭费结帐单上签字（说明原因和主要参加人员），接待人应及时通知综合办结账。