电池龙头企业财务流程

一、收票据问题：

1、收到银行承兑汇票没有直接经过客户名义背书的，必须要客户直接背书，因为我们是直接跟客户产生往来的。如有异常必须要这样操作的，需要对帐组及内贸总经理审批，并双方出具一份付款委托证明，必须统一格式，双方盖公章，备注“所有如此产生的纠纷均与我公司无关”。

2、各工厂财务收到支票、汇票等票据客户未背书情况，先发邮件与内贸对帐组确认入帐公司并背书好再移交到结算中心，保证票据在传递过程的安全。

二、OA签核问题：

1、付款信息不全，特别是开户行银行不详细的，审核OA时直接退回。

2、上午X点前到结算中心的OA，没有异常都会签核，下午不再签核OA。

3、各工厂行政类费用XX元以上除电费、税款、社保等日常费用外，其他的签核OA都要经过欧总审核。

三、工厂申请各项费用流程：

1、工厂每个月安排专人根据需求负责报计划到结算中心，（工资、税款、社保、贷款、提现及其他的日常费用）。

2、专人负责跟踪所需资金是否到位，包括费用需要增加或减少必须提前告知结算中心。

3、各项费用是否在规定时间支付完要及时反馈结算中心，如在规定时间内未支付完的费用要及时反馈结算中心异常情况，并预计什么时间能完成。

4、最终所有费用支付完毕再反馈结算中心。

四、OA支付流程：

1、OA在支付时如帐号、开户行、名称（不含关键字）有误的，发邮件或在OA上修改总经理确认。采购的需要对帐组确认。

2、公司名称关键字错的未支付的OA需退回作废或修改，邮件一并发出给工厂财务及部门领导，采购的需同时抄送给对帐组确认。

3、收到供应商名称或帐号信息变更的邮件，回复邮件并让对方把所有此供应商的已写单未支付的OA明细列出,，并把OA退回做修改，如已支付一部份的做好变更记录即可。