企业财务人员操作流程
财务人员工作流程全集
财务人员工作流程全集1.引言财务部是一个企业中至关重要的部门，其主要职责是负责管理和监督公司的财务活动。
财务人员的工作涵盖了许多方面，包括会计记录、财务报表的编制、预算制定和财务分析等。
为了保证财务工作的准确性和高效性，财务人员需要严格遵守一系列工作流程和规范。
本文将详细介绍财务人员的工作流程全集。
2.会计记录流程2.1 凭证录入凭证录入是会计记录的第一步，财务人员需要将公司的经济业务按照一定的规格记录在会计凭证上。
在录入时应注意凭证的日期、借贷方、摘要和科目等核心信息的完整和准确。
2.2 凭证审核凭证审核是保证财务信息准确性的重要环节，财务人员需要根据公司的财务政策和会计准则对录入的凭证进行审核，确保其符合规定要求和实际情况。
2.3 凭证复核凭证复核是对凭证审核的进一步确认，财务人员需要仔细核对凭证的录入、审核和核对等环节，确保财务信息的准确和完整。
2.4 凭证过账凭证过账是将审核无误的凭证转入总账的过程，财务人员需要将凭证中的借贷金额按照科目分类汇总，并将其记录在总账科目下正确的借贷方向和金额。
3.财务报表流程3.1 会计期间结转会计期间结转是将各个会计期间的财务数据进行汇总和结算的过程，财务人员需要根据公司的财务制度，结转上一个会计期间的损益和资产负债等相关数据，并将其影响纳入到当前的会计期间。
财务报表编制是将公司的财务数据按照一定的格式和要求编制成各种财务报表的过程，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务人员需要将总账科目的借贷方向和金额填入相应的报表栏目，并对报表进行合计和校对。
3.3 财务报表审查财务报表审查是对编制完成的财务报表进行审核和评估的过程，财务人员需要仔细核对报表中的各项数据和信息，并确保其与实际情况的一致性和准确性。
3.4 财务报表发布财务报表发布是将审查完成的财务报表向内部管理层和外部投资者等相关方进行公布的过程，财务人员需要按照相关法律法规和公司制度的要求，确保报表的真实、准确、完整和及时性。
公司财务出入账流程
公司财务出入账流程一、财务出账流程：1.单据准备：财务人员根据公司业务活动的需要，收集相关的业务单据和合同文件，如销售发票、采购发票、薪资发放单等。
3.编制凭证：根据审核通过的单据，财务人员按照公司会计准则的要求，编制相应的凭证。
凭证中包括借方金额和贷方金额，反映出资金的流入和流出。
4.审核凭证：财务主管或会计经理对凭证进行审核，确认凭证编制正确、合规。
审核通过后，将凭证送到下一步操作环节。
5.记账：根据审核通过的凭证，财务人员将凭证上的借贷金额记录到公司的总账上。
同时，根据业务的需要，将相应的科目进行分户核算，如现金账户、银行账户、应收账户等。
6.报销核算：对公司员工的报销单进行核实、核对，符合公司报销政策和相关法规的，进行凭证的编制、审核和记账。
7.凭证归档：经过记账后的凭证需要及时进行归档，以备查阅和核对。
归档需要按照科目和时间顺序进行分类，以便于日后查询和审计。
二、财务入账流程：1.收款单据准备：财务人员根据公司业务活动的需要，收集相关的收款单据，如销售收款凭证、租金收入凭证等。
3.编制凭证：根据审核通过的收款单据，财务人员按照公司会计准则的要求，编制相应的凭证。
凭证中包括借方金额和贷方金额，反映出资金的流入和流出。
4.审核凭证：财务主管或会计经理对凭证进行审核，确认凭证编制正确、合规。
审核通过后，将凭证送到下一步操作环节。
5.记账：根据审核通过的凭证，财务人员将凭证上的借贷金额记录到公司的总账上。
同时，根据业务的需要，将相应的科目进行分户核算，如现金账户、银行账户、应收账户等。
6.发放收据：根据业务要求，财务人员对客户或其他交易方进行收款凭证的发放，并妥善保管相关凭证文件。
7.凭证归档：经过记账后的凭证需要及时进行归档，以备查阅和核对。
归档需要按照科目和时间顺序进行分类，以便于日后查询和审计。
以上是一个典型的公司财务出入账流程，不同公司根据实际情况可能会有所差异。
同时，在实际操作中，还需要严格遵循公司内部控制和财务政策的相关规定，并及时进行信息系统的更新、备份和安全保护，以确保财务出入账流程的科学性和安全性。
企业财务人员操作流程
企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。
公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程。
财务岗位包括：财务经理岗位、现金出纳岗位、银行出纳岗位、费用会计岗位、销售会计岗位、往来会计岗位、办事处核算会计岗位、存货会计岗位、劳动工资核算岗位、固定资产核算岗位、成本核算会计岗位、税务会计岗位、财务分析岗位、总账会计。
第二章财务人员操作流程一、财务经理操作流程1、业务工作内容（1）复核会计凭证复核所有会计岗位传来的会计凭证—发现会计凭证差错—提请各会计改正（2）编制以及出具会计报表通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存一-复核所有已生成的结转凭证看其是否正确—对已核准无误的结转凭证进行电脑记账—出具会计报表—交由财务总监审定—审定无误后将其复印若干份—盖上“法定代表人、财务总监、财务部门负责人”印章注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具。
(3)编制以及出具会计报表附注收集各核算岗提供的相关资料一-按照会计准则一一编制会计报表附注注：每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。
(4)编制财务分析报告每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息一-编制财务分析报告一-财务总监审查一-将审定后的财务分析报打印一-复印若干份一-向总经理请示后下发相关人员注：3月和9月为季度财务分析，6月和12月为半年和年度财务分析；每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
(5)年末编制财务情况说明书主要内容包括：①业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。
②财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；③资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；④为正确理解财务报表需要说明的其他事项。
财务会计岗位工作流程
财务会计岗位工作流程1.收集和整理原始数据在财务会计工作中，首先需要收集和整理原始数据。
原始数据包括企业的销售收入、采购成本、财务费用、人力成本等各项数据。
财务会计人员需要从业务部门、供应商、员工等渠道获取这些数据，并进行整理和归档。
2.记账和凭证处理一旦原始数据收集完毕，财务会计人员需要根据会计原则和政策进行记账和凭证处理。
记账意味着将原始数据按照科目分类和分录的规则进行记录。
凭证处理是指财务会计人员根据记账原则，选择适当的凭证类型，并填写凭证上的相关信息，如日期、科目、金额等。
3.进行账务核对和调整账务核对是财务会计人员根据财务数据的准确性和完整性，对记账和凭证进行检查和比对的过程。
财务会计人员需要核对账户余额、对账单、收款单、付款单、票据等信息，确保数据的一致性和准确性。
如果发现错误或差异，需要及时进行调整，以确保账目的真实性。
4.编制财务报表财务报表是财务会计人员根据企业财务数据编制的一份综合性报告，用于反映企业的财务状况和经营情况。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务会计人员需要按照会计原则和财务报告要求，整理和汇总财务数据，并编制相应的报表。
5.税务申报和缴纳财务会计人员还需要负责企业的税务申报和缴纳工作。
根据国家相关法律法规和税务政策，财务会计人员需要按照规定的时间和方式，报送企业的税务申报表和资料，并根据申报结果缴纳相应的税金。
6.监督和审计最后，财务会计人员需要参与企业的内部监督和外部审计工作。
内部监督包括财务会计人员对企业财务数据和操作的内部审查和抽查。
外部审计是指由独立的审计机构对企业财务报表的真实性和合规性进行审核和评估。
以上是一个财务会计岗位工作流程的精选范例。
实际工作中，不同企业和行业的财务会计流程可能会有所不同，但总体思路和步骤大致相似。
财务会计人员需要掌握会计原则和法律法规，严格按照规定的流程和程序进行工作，以确保财务数据的准确性和可靠性。
企业财务人员操作流程
企业财务人员操作流程一、日常操作流程1.接收与登记凭证：财务人员根据公司的财务制度，接收并登记日常的凭证，包括收款凭证、付款凭证、费用报销凭证等。
3.凭证记账：财务人员根据审核后的凭证进行记账，即将收款凭证对应记入应收账款科目，将付款凭证对应记入应付账款科目等。
4.账户核对：财务人员定期对各个银行账户、现金账户等进行核对，确保账户余额与账面余额一致，并及时处理账户差异。
5.财务报表编制：财务人员按照公司要求，定期编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
6.税务申报：财务人员根据国家税务政策和规定，按时进行各类税务申报，如增值税、企业所得税等。
7.财务分析：财务人员根据财务报表和各项指标，对公司的财务状况进行分析，为经营决策提供参考意见。
二、资金管理流程1.预算编制：财务人员按照公司的战略目标和业务计划，编制年度预算，并分解为季度、月度的目标与预算。
2.资金调度：财务人员根据公司的资金状况和业务需求，对资金进行调度，包括预测和安排资金的流入和流出。
3.资金募集：财务人员负责与银行、投资机构等进行沟通，寻求资金支持，例如贷款、融资等。
4.资金投资：财务人员根据公司的资金策略和投资方向，参与公司的投资决策，并进行相关的投资操作。
5.资金结算：财务人员负责监测和处理公司与供应商、客户之间的资金结算，确保款项的及时到账或支付。
6.风险管理：财务人员要对公司资金的风险进行评估和管理，包括汇率风险、利率风险、信用风险等。
三、成本管理流程1.成本核算：财务人员负责根据公司的成本核算制度，对原材料、人工、制造费用等各类成本进行核算。
2.成本分析：财务人员通过成本分析，探讨成本变动原因，为各部门决策提供成本效益评估和参考。
3.成本控制：财务人员要根据成本控制的目标和政策，进行成本的控制和管理，提出有效的成本控制措施。
4.制定成本标准：财务人员负责制定费用标准和管理费用的规定，与相关部门共同制订成本控制的指标和目标。
财务人员工作流程(全集)
财务人员工作流程(全集)财务是企业中非常重要的一个环节，需要负责企业的财务管理、报表分析、预算控制等工作，因此在企业中，财务人员的工作流程非常重要。
下面就是财务人员工作流程的全集。
一、准备工作财务人员的工作要求非常高，行业要求财务人员需要具备一定的财务专业知识，熟悉企业的财务管理、成本管理、税收政策等领域。
因此，财务人员需要接受相关培训，并熟悉公司的运营模式、业务流程和财务制度等。
二、日常工作流程1. 发票管理：财务人员需要将所有的发票进行记录和管理，并核对发票的真实性和合法性。
如果公司需要使用发票来开具报销单据、销售单据等，那么财务人员需要进行进一步的发票管理，确保发票的完整性和准确性。
2. 凭证管理：凭证是财务工作中非常重要的一环，财务人员需要将所有的经营活动记录在凭证上，并根据实际情况进行分类、合并等操作，以便于后期的财务分析和统计。
3. 银行账户管理：财务人员需要定期核对公司所有银行账户的余额，并进行账户调整、转账、结算等操作，确保公司的资金运转顺畅。
4. 税务申报：财务人员需要在规定的时间段内，按照税收政策的要求向税务部门递交企业所得税、增值税等税务申报表，并保证申报表中数据的真实性和准确性。
5. 财务分析：财务分析是财务人员的重要工作之一，财务人员需要根据财务报表数据，对企业的经营情况、成本控制、资金流动等进行深入的分析，并提出具有可行性的建议。
三、月末结账工作1. 核对现金流水账：财务人员需要对企业的现金流水账单进行核对，确保账单上所有金额数据的准确性。
2. 对账单进行记账处理：财务人员需要将所有的账单、凭证等数据进行记账处理，将其转化为财务报表。
3. 财务报表的编制和分析：财务人员需要按照财务制度的要求，编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并根据财务报表数据进行深度分析。
4. 流水账和报表的对比：财务人员需要对企业的流水账和财务报表进行对比，以确保数据的准确性，并及时发现和处理出现的问题。
财务岗位工作流程
财务岗位工作流程
1、录入业务信息：所有来自客户、银行、税务等的账务凭证及凭证
信息需要及时准确录入会计系统，以保证后续业务处理的准确率；
2、核算业务账户：根据不同的业务类型按照有效的核算方法对客户
账户进行核算，查询业务发生额及余额，并正确计提税费等；
3、编制会计凭证：根据有关规定，编制会计凭证，对账户进行记账，保证交易登记与会计处理等基础信息的准确性；
4、核对结算结果：根据会计凭证的录入情况及交易明细记录，对会
计科目的结算结果及银行账户余额进行及时核对，确保会计数据的准确性
和一致性；
5、日常凭证报销：配合工作需要，负责日常凭证的打印及审核，确
保凭证的真实性及准确性；
6、结算管理：协助财务控制、监测公司的账户管理，按规定的期限
完成结算工作，确保经济利益的安全；
7、编制财务报表：根据财务报表的格式要求，对会计凭证数据进行
整理，编制财务报表，供各级管理部门及时了解财务状况；
8、财务统计：进行成本支出统计分析，提高各项支出的管理水平，
为有效控制财务开支做出有效的统计分析；。
财务人员工作流程
财务人员工作流程财务人员负责企业的财务管理及会计核算工作，他们的职责范围涉及到财务管理、会计核算、税务管理、成本管理、内部控制等多个方面。
财务人员工作需遵循规章制度，按照相应流程进行，下面我们将结合企业日常工作流程，进一步详述财务人员的工作流程。
一、日常账务处理流程1. 采集原始凭证：财务人员每天需检查并收集企业各部门的原始凭证，这些凭证包括购销合同、发票、收据、银行对账单等。
2. 凭证复核与审核：根据凭证要素审核凭证是否正确、准确，不符合规定的应予以退回、重新制定、补充或撤销。
3. 凭证录入：凭证审核无误后进行账簿记录，按照相应科目进行数据录入，如收支类别、日期、金额、对方单位、摘要等。
4. 凭证汇总：将录入的会计凭证按月或日总结，形成原始制表。
加总后，结转到下一种手账。
要注意各项数据的准确性与真实性。
5. 凭证核对：将汇总的凭证经过复核和核对，确保每笔记账的准确性和真实性。
6. 凭证审核：上级领导审查凭证及核算账目的结果，切实把握收支情况和会计账目的真实性。
7. 账户结转：将凭证核对无误后将收入及支出分别分录到各自科目，并进行项目明细核算以便于查询检索；每季度末，将资产负债表结转到下季度的表止。
二、财务报表编制流程1. 核算科目分摊：对各个核算单位的所有成本支出进行科目分摊。
2. 核算单位分摊：对各个核算单位所有分摊的成本进行科目分摊。
3. 月度总账平衡：按照财务机构和时间周期不同的要求，将各个核算单位的总账进行反映。
包括：月度总资产、总受益、总负债、总成本、总收入等指标。
4. 资产负债表编制：在月度总账平衡的基础上编制资产负债表，紧密关注企业的财务状况，包括：当前期与以前期的资产负债状况、应收账款与应付账款、利润等指标。
5. 利润表编制：在月度总账平衡的基础上编制利润表，关注企业的经营情况。
内容包括：本期与上期的收入、支出、成本、税费以及利润等指标。
三、税务申报流程1. 在税务局登记：企业在开展业务前需要在税务局登记，提供相关的证件和资料。
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企业财务人员操作流程（讨论稿）第一章财务岗位设置为加强公司的财务工作，规范日常财务行为，达到高效、快捷地开展财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。
公司本部需设置相应的财务岗位，并制定财务人员操作流程。
财务岗位包括：财务经理岗位、现金出纳岗位、银行出纳岗位、费用会计岗位、销售会计岗位、往来会计岗位、办事处核算会计岗位、存货会计岗位、劳动工资核算岗位、固定资产核算岗位、成本核算会计岗位、税务会计岗位、财务分析岗位、总账会计。
第二章财务人员操作流程一、财务经理操作流程1、业务工作内容（1）复核会计凭证复核所有会计岗位传来的会计凭证—→发现会计凭证差错—→提请各会计改正（2）编制以及出具会计报表通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存—→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确—→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账—→出具会计报表—→交由财务总监审定—→审定无误后将其复印若干份—→盖上“法定代表人、财务总监、财务部门负责人”印章注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具。
（3）编制以及出具会计报表附注收集各核算岗提供的相关资料—→按照会计准则—→编制会计报表附注注：每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。
（4）编制财务分析报告每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息—→编制财务分析报告—→财务总监审查—→将审定后的财务分析报打印—→复印若干份—→向总经理请示后下发相关人员注：3月和9月为季度财务分析，6月和12月为半年和年度财务分析；每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
（5）年末编制财务情况说明书主要内容包括：①业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。
②财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；③资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；④为正确理解财务报表需要说明的其他事项。
（6）编制现金流量预测表每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际发生数予以核对—→从微机的账务系统中逐个查询经营活动、投资活动、筹资活动各自的现金流入和现金流出明细—→并编制上季度预测数与实际发生数对比分析表—→掌握公司季节性资金需求量，根据经营规划编制下一季度的现金流量预测表—→财务总监审查—→将审定后的现金流量预测表打印—→复印若干份—→向总经理请示后下发相关人员注：现金流量预测表应在下一季度开始月份的25日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
2、管理性工作（1）严格遵守国家财经法律、法规、政策、会计制度。
（2）在制定内部会计核算以及财务管理制度的方面提出创建性建议。
（3）协助财务总监加强公司财务会计管理工作，统一规范财务行为。
（4）负责财务部日常工作，组织和指导财务会计人员按照公司《财务制度》和其他相应的内部控制制度的要求工作，对公司日常经济业务进行会计核算、实施会计监督。
（5）监督公司资产运营状况，对财务业务处理及公司财务管理提出方案；（6）负责部门月/季/年度工作计划工作总结的编制，行政工作的对接和汇报。
（7）审核各类凭证的真实性、完整性和合法性，实施会计监督。
（8）审核公司各项税费计算的正确性，按期申报与缴纳各项税款。
（9）参与编制公司财务计划、资金计划、财务预算、决算以及相关财务文件的起草、修改和落实执行，监督各项财务计划的执行情况。
（10）指导相应岗位人员进行成本计算，并按期进行成本分析。
（11）对财务部各岗位人员提出任免建议；对各会计工作岗位进行检查，对不称职的会计人员提出处罚意见。
（12）有计划的组织本部人员进行业务技术培训和轮岗，不断提高会计人员业务素质。
3、工作要求（1）熟悉公司各类财务管理制度。
（2）熟悉财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
（3）保管公司财务专用章，监督财务专用章的使用范围。
（4）月终后6日内提交会计报表及合并会计报表，并进行报表分析。
（5）对财务总监及公司领导布置的工作认真贯彻传达与组织实施。
（6）积极完成领导交办的其他工作。
二、现金出纳操作流程1、业务工作内容（1）现金收现根据“领款单”—→登记现金日记账—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借：现金贷：银行存款——X X银行（2）现金付现审核费用报销原始凭证—→检查并督促领款人签名—→据凭证金额付款—→在原始凭证上加盖“现金付讫”章—→登记现金日记账—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证（3）员工借款审核“借款单”审批手续是否完备—→审核是否还清前欠款—→审核借款额度—→登记还款时间—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借：其他应收款——X X员工贷：现金注：（1）前欠不清者，拒绝再借。
（2）摘要栏中须注明借款用途、还款日期。
（4）员工还款员工凭报销原始单据—→开具票据收据—→低减员工借款—→根据票据收据和原始单据编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借：管理费用/营业费用/制造费用现金贷：其他应收款——X X员工注：欠款逾期未还者，报销费用款一律先冲减欠款。
（5）清理、催收将欠款人名单通知相关会计岗位—→直接从借款人报销费用中扣还—→月末清理各部门人员借款情况—→编制“各部门借款人员情况明细表”（列明借款人、借款金额、是否逾期）—→下发各部门提醒借款人归还—→截至5日到期仍有未还款者—→编制“扣款明细表”（列明应扣款人、本月扣款金额）—→通知工资福利岗从借款人工资中扣除（6）现金存取及保管按用款计划开具现金“领款单”—→审批—→提取现金—→安全妥善保管现金—→准确支付现金—→及时盘点现金—→库存现金余额不能超限额2、管理性工作（1）负责公司现金的收支及管理，按照公司《财务制度》《财务审批与费用报销制度》《现金管理控制制度》的规定控制好现金的支付范围。
超过现金支取限额的应当采用银行支付。
（2）日常现金报销付款：审核原始单据是否真实、准确、合法、完整，签字审批手续是否齐全，对于手续不全或者不真实、不准确、不合法、不完整的原始单据有权拒绝受理。
对于记载不准确、不完整的原始单据，要求经办人员更正、补充。
（3）负责个人借款的核算与管理。
对于个人非业务借款应当提请对方提供合同。
合同应当注明还款日期和对方必要的个人联系信息，否则不予支付。
业务借支按照领导审批意见支付，但应事后跟踪还款及办理报销手续。
（4）对发生的业务当日及时编制记账凭证，不得押票，不得累加处理。
现金要做到日清月结，账款相符。
（5）负责核对银行对账单并编制银行存款余额调节表，对一个月以上未达账项，及时向财务经理报告。
月终后5日内上报财务经理，经审核签字后装订成册。
3、工作要求（1）熟悉公司各类财务管理制度。
（2）了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
（3）准确收付现金，妥善保管现金保证资金安全。
（4）坚持每天盘点现金，及时登记现金日记账，做到日清月结、账实相符。
（5）要时刻作好资金的安全防范工作。
每日下班将印章、票据、现金、单据锁入保险柜。
（6）每日上班前向财务经理/财务总监/董事长报送前一日《资金日报表》;月终后2日内上报上月资金收付月报表。
（7）把银行出纳的手工银行日记账录入电子表格报财务总监。
（8）月终后6日内提交的报表（纸质\电子表）：《财务费用明细表》《补贴收入明细表》。
（9）积极完成上级领导交办的其他工作。
三、银行出纳操作流程1、银行转帐业务（1）银行收款①每天及时从银行收取回单—→整理银行回款单据—→登记手工银行日记账—→将回款单传给相关会计②其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票—→填写进账单—→进账—→银行回单—→登记手工银行日记账—→将回单传给相关会计岗位③贷款收到银行贷款上账回单—→登记手工银行日记账—→将回单传给相关会计岗位（2）银行付款①日常性业务款项（银行账户转账）根据业务情况填写付款申请单—→领导审批签字—→分别加盖财务专用章及法定代表人私章—→银行出纳前往银行柜台办理汇款（必须有两人）—→登记单据传递登记本—→将付款申请单、银行回单连同票据登记本传递给相关会计②交付税款收到银行划款纳税凭条—→传税务会计编制凭证2、网上银行业务（1）网银业务内容①打卡工资根据已经签批的工资册—→用网银付工资—→打印付款账单—→将账单传给劳动工资核算会计②员工业务借款根据已经签批的“借款单”—→用网银付款—→打印付款账单—→将借款单、银行回单传给现金出纳（2）网银操作程序U盾出纳插入U盾—→密码出纳输入登录密码—→U盾出纳输入名称及金额—→密码出纳复核—→密码出纳输入支付密码—→U盾出纳安全退出U盾及网页注：①网上操作员必须做好保密工作，操作人员暂时离开工作台时，必须退出操作系统，取出U盾，确保万无一失。
②密码出纳坐在U盾出纳后边，仔细复核收款方名称、账号、开户行及付款金额，审核无误后方可输入密码。
3、银行借款、还款签收银行出纳传来的银行贷款账凭证或还款凭证—→登记贷款期限、还款日期、利率—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证借款: 借：银行存款——X X银行贷：短期借款——X X银行还款: 借：短期借款——X X银行贷：银行存款——X X银行原始凭证：银行贷款账凭证或还款凭证回单。
注：①根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额。
及时提醒融资部安排还贷资金。
②熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
③及时将各银行对账单交相关人员编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询。
4、管理性工作（1）负责公司银行存款收付、银行票据、银行卡等银行业务的办理。
办理付款时要对支付凭单进行审核，对于手续不全或者不真实、不准确、不完整的付款凭单有权拒绝受理。
对于记载不准确、不完整的支付凭单，要求经办人员更正、补充。
（2）负责银行贷款、还款手续，担保手续的办理，与其保持良好的沟通关系。
（3）建立公司借款明细备查薄，抵押、质押物登记表，掌握每笔贷款的还款日期，提醒公司领导及时安排资金，确保按期付息、按期还款。
（4）职工工资的发放。
无特殊情况的，每月25日准时发放工资。
（5）负责支票购置和领用，建立支票与银行票据登记薄。
保管未使用的支票及其他业务凭证，防范丢失。
5、工作要求（1）熟悉公司各类财务管理制度。
（2）了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
（3）必须由两个人以上乘坐公司汽车办理银行存、取款业务，注意保密，确保资金安全。
（4）及时登记银行存款日记账，随时掌握各银行户头余额。
（5）月终后6日内提交的报表（纸质\电子表）《银行借款明细表》。