EAS产品实施培训预算管理
金蝶EAS产品实施培训——费用报销
EAS费用管理产品未来规划
④内部公开 请勿外传 P16
费用管理典型应用场景—日常业务常见问题
我的报销流程 到哪里了？
什么时候才能报 销完？
④内部公开 请勿外传
费用管理重点难点功能
④内部公开 请勿外传
P18
费用管理重点功能—费用管理的流程化管控
费用管理
EAS业务应用场景： 流程化管理
费用管理的标准化流程管理可以解决客户遇到的 问题。
?费用申请和报销需要流程化管理?借款与报销的联动冲销?集团费用发生情况的统一查询费用管理?业务背景介绍?管理需求及要点内部公开请勿外传p7费用管理业务管控模式费用集中核算?解决企业日常行政办公中的借款和报销问题?利用eas工作流进行业务审批同时集成了财务的全面预算并支持审批通过后直接生成凭证付款单的?eas费用报销提供了统计报表帮助企业全面了解费用支出情况初始设置数据仓库配置管理费用申请费用借款申请出差借款申请费用报销单差旅费报销单费用预算资金预算费用管理报表分析业务处理费用借款申请出差借款申请费用报销单差旅费报销单借款跟踪分析费用报销跟踪分析费用分解凭证处理预算控制员工申请领导审核费用结构分析借款到期预警借款账龄分析费用预算执行分析费用付款预算执行分析费用项目凭证模板借款初始余额审批流设置工作流设置查看借款余额财务人员借款报销退款情况查询报销付款情况查询费用管理?费用集中核算的实现方式与客户价值内部公开请勿外传费用管理业务管控模式费用集中核算1费用申请款及报销等
④内部公开 请勿外传
费用管理的总体功能
各种业务单据
费用申请单
业务协同 单据转换关系
借款单 费用报销单
日常用品费用申请单 市场后动费用申请单
费用管理与财务一体化 费用类流程与财务预 算控制流程的关联处 理 费用类流程与财务出 纳流程的关联处理 事务流程与财务总帐 系统的关联处理能力
EAS预算管理操作说明
索引一、预算组织及操作权限授权 (3)1.1 预算组织 (3)1.2 用户授权说明： (4)二、预算方案分配 (6)第一步：使用管理员用户名登陆EAS系统，选择操作路径：管理会计-预算管理-预算设置-预算方案。
双击【】如下图第二步：进入【预算方案】界面，选择要分配的方案，点击【】：第三步：弹出【分配维度选择】，选择维度【按模板】，点击【确定】：第四步：勾选要分配的报表：如果是已分配的组织，字体会变成红色；第五步：选择统一分配，弹出窗口，点击【确定】：第六步：去掉【包含下级】，选择要分配的层级，点击【】，选择要下发的责任中心，点击【确定】：8方案分配组织选择说明：81、勾选包含下级，选择某责任中心后，点击【】，如下图：9则可勾选该节点及该节点以下的所有责任中心；92、未勾选包含下级，选择一个责任中心，点击【】，如下图：9选择某一责任中心后，再点击【】，可以勾选到所有同意层级的责任中心，下级责任中心不勾选；10三、预算编制和预算审批 (10)3.1 子公司预算编制 (10)第一步：使用自己用户名登陆EAS系统，选择操作路径：管理会计-预算管理-预算处理-预算编制，如下图：10第二步：进入预算编制界面，点击左上角“批量新增”按钮，进行预算报表的批量新增，如下图：11第三步：进入批量新增界面，进行预算方案及需填制预算报表的选择，如下图： (12)第四步：选择要编辑的预算报表，点击【修改】14第五步：录入报表数据，按【F9】进行报表计算，计算完成后点击【】保存报表：143.2 子集团预算编制 (15)上级责任中心可对下级已审批的预算表进行汇总。
操作如下：15第一步：登陆EAS系统，选择操作路径：管理会计-预算管理-预算处理-预算编制，如下图：15第二步：进入预算编制界面，点击左上角“批量新增”按钮，进行预算报表的批量新增，如下图：16第三步：进入批量新增界面，进行预算方案及需填制预算报表的选择，如下图：17点击【保存】。
金蝶EAS产品实施培训——费用报销
——费用管理
报告人 李苏霞 所属部门 EAS产品部
版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司
④内部公开 请勿外传
④ 内部公开 请勿外传
提纲
费用管理实务
– 集团费用管理业务介绍
– 集团费用管理的业务管控模式
EAS费用管理总体流程
EAS费用管理重点难点功能
EAS费用管理未来规划
费用管理
•主要面向和服务于企业财务报销人员，针对财务人员处理报销工作重点，提 供企业费用报销的财务审批、直接快速生成记账凭证，实现财务业务一体化； •与费用预算、资金预算无缝集成，帮助企业费用合理统筹，防止不合理费用 的支出 ； •提供与总账、应付、现金系统等四种集成方式，应对企业资金支付的不同管 控力度； •提供灵活多样的核销方式，大量报销业务，对账轻松搞定；
④内部公开 请勿外传
P14
影响费用管理的参数设置
CP019：根据业务组织范围设定控制支付公司字段的选择范围
④内部公开 请勿外传
P15
提纲
集团费用管理管理实务 EAS费用管理总体流程 EAS费用管理重点难点功能
– 费用管理审批流配置
– 费用管理与预算集成管理
– （BOS、BOTP） – 费用管理移动应用
管理需求：
费用发生能在集团预算框架下得到有效控制； 费用申请和报销需要流程化管理 借款与报销的联动冲销 集团费用发生情况的统一查询
④内部公开 请勿外传
P6
费用管理业务管控模式-费用集中核算
费用管理
费用集中核算的实现 方式与客户价值
费 用 申 请
费用（借款）申请
员工申请
出差（借款）申请
④内部公开 请勿外传
金碟EAS软件在会计核算管理和预算管理起的作用
金蝶开发的企业管理软件ＥＡＳ是全球首款融合ＳＯＡ架构和ＴＯＧＡＦ标准先进企业管理软件，其具体面向的正在高速成长的大中型企业，其产品设计理念为创造无任何边界的信息流，其整合了动态流程管理、ＳＯＡ和云计算三大技术平台，完全支持企业风险管理、人力资源战略管理、集团财务管理、战略管理、外部产业链和跨组织供应链等诸多管理领域，其能够实现协同运作客户协作、供应商协作、项目制造和流程制造等非常复杂的产业和制造链，达到全面管理企业业务的目标，辅助和引导企业能够从容应对复杂多变的现代商业环境，刺激企业的管理发展与创新，从而有效提高企业整体运营效率，实现利润最大化。
一、金碟EAS 软件与会计核算管理和预算管理融合的必要性当前国内绝对部分的企业都已经意识到会计预算管理和核算管理的重要作用，并且努力倡导和推行实施，尽管有一定的帮助效果，但其在具体的实施过程当中仍旧存在不少的问题和不足，其中最关键的原因是这些企业没有配备与其配套的运用软件和计算机硬件，运用传统落后的预算编制模式已经不能够适应现代市场和企业所处的变化多端的环境了。
传统落后的的预算编制模式主要运用专门的财务软件、电子表格软件或是手工进行编制会计报表，这些手段往往会严重制约企业完整地执行、监督和编制企业预算。
下文会分析和比较各个传统手段的优缺点。
(一)运用手工编制预算编制全面预算使用的指标既有常规的财务指标，也有非财务指标，而且其牵连到企业内部各个共同协作的部门以及各个预算指标特有的复杂勾稽关系，这就导致企业编制预算的时间周期较长，还会花费非常多的时间、物力和人力，进而使编制全面预算的过程被历史数据的固定增减简化方式代替，预算数据失去真实性并且脱离企业的真实具体的生产经营情况，这就可能误导企业的下一步的决策判断；即便编制的预算与企业的实际情况相差不远，企业也难以做到实时控制和贯彻执行预算，也就更不可能做到及时分析预算差异和采取修正措施了。
当企业产生经济业务时，其不可能及时取得动态的实时数据，无法根据各个部门制定的实际预算指标实时控制企业运作，无法及时分析预算差异和采取对应的修正措施。
金蝶EAS集团预算管理解决方案7.doc
金蝶EAS 集团预算管理解决方案7金蝶EAS集团预算管理解决方案金蝶软件（中国）有限公司预算管理是集团企业进行战略承载、资源配置、业绩衡量、权责落实、上下沟通的有效工具，在集团管控中居于重要地位。
全面预算管理作为一项科学的控制行为，将企业的决策目标及其资源配置以预算的方式加以量化，使所有部门、所有人员、所有环节都纳入预算管理体系的全过程、全方位的管理过程，促进企业实物流、资金流、信息流的整合。
然而，集团企业的预算管理工作涉及面广、工作量大、耗费时间多，企业需要创新的管理模式和管理工具支撑预算适应集团企业的战略发展。
金蝶EAS全面预算管理解决方案基于多维系统构建，将集团企业的战略目标同实际运营相结合，融合集团多行业应用场景于一体，覆盖企业经营价值链的全过程。
方案关注企业主要的经营管理业务，提供从预算编制、预算审批、预算执行控制到预算执行结果汇总分析等预算全流程管理，为集团企业预算的事前编制、事中控制和事后分析提供了管理平台，同时支持实时监控、跟踪等关键业务应用，为集团企业提供全面的分析决策支持。
核心应用灵活的预算审批系统支持用户预算编制、审批流程的多样性，提供工作流审批、本地审批等多种审批方式，满足一上一下、两上两下、多上多下的预算审批要求；并提供个性定制审批和部分审批功能，避免因为预算编制报表部分内容不符合要求而需要整体重新编制和审批情况出现，从而大大提高了预算编制和审批的效率。
强化预算控制提供多种预算控制方式和控制策略，实现基于过程的预算控制与预警，并在系统中预置了预算控制方案。
通过与财务核算、资金、采购、销售、人力资源等相关系统的有效衔接来获取预算执行实际数，使预算控制从单纯的费用控制向业务控制延伸，实现事前、事中和事后的全面控制，帮助企业实现主动式风险控制。
强大的预算分析除提供标准的预算差异分析，预算表列分析和预算项目执行跟踪等多种分析功能外，还支持客户自定义的基于维度的自由分析，在分析界面展现上，支持分析维度的自由组合和旋转，支持图表结合的分析模式，支持业务单据联查，以及支持用户对业务数据自由组织和分析等，从而满足企业不同的预算分析要求。
EAS培训课件-预算管理
EAS培训课件-预算管理1. 简介本文档旨在介绍EAS（Enterprise Administration System）系统中的预算管理功能，并提供详细的操作指南和使用示例。
2. 预算管理概述预算管理是EAS系统中的一个重要模块，它用于帮助企业制定、执行和控制预算计划。
通过预算管理模块，用户可以快速、准确地进行预算的设定、分解、执行、监控和分析。
预算管理模块主要包括以下功能： - 预算计划：设定企业的年度、季度、月度预算计划。
- 预算分解：将总预算分解为各个具体部门、项目的预算。
- 预算执行：根据预算计划执行实际预算，记录实际支出和收入情况。
- 预算监控：通过预算分析和预算控制，实时监控预算的执行情况。
- 预算分析：对预算执行情况进行数据分析和统计，帮助管理层做出决策。
3. 预算计划3.1 创建预算计划在EAS系统中，创建预算计划需要按照以下步骤进行： 1. 登录EAS 系统，并选择预算管理模块。
2. 在预算管理模块中，选择“预算计划”菜单。
3. 点击“新建”按钮，在弹出的窗口中填写预算计划的基本信息，如年度、季度、部门等。
4. 填写完毕后，点击“保存”按钮，即可成功创建预算计划。
3.2 编辑预算计划如果需要修改已创建的预算计划，可以按照以下步骤进行： 1. 在预算计划列表中，找到需要编辑的预算计划。
2. 选中该预算计划，点击“编辑”按钮。
3. 在弹出的窗口中，修改预算计划的相关信息。
4. 点击“保存”按钮，即可保存修改后的预算计划。
3.3 删除预算计划如果需要删除已创建的预算计划，可以按照以下步骤进行： 1. 在预算计划列表中，找到需要删除的预算计划。
2. 选中该预算计划，点击“删除”按钮。
3. 在弹出的确认窗口中，点击“确定”按钮，即可删除预算计划。
4. 预算分解4.1 创建预算分解在EAS系统中，创建预算分解需要按照以下步骤进行： 1. 在预算计划列表中，选择需要进行分解的预算计划。
金蝶EAS系统功能说明书_预算管理
1.2. 编写目的
让售前人员能够快速提交给客户产品功能模块列表； 为售前人员制作标书或投标方案提供具体内容； 方便售前人员快速、全面、系统的学习产品业务和功能。
©金蝶软件,版权所有
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术关，系电，通力根1保过据护管生高线产中敷工资设艺料技高试术中卷0资不配料仅置试可技卷以术要解是求决指，吊机对顶组电层在气配进设置行备不继进规电行范保空高护载中高与资中带料资负试料荷卷试下问卷高题总中2体2资，配料而置试且时卷可，调保需控障要试各在验类最；管大对路限设习度备题内进到来行位确调。保整在机使管组其路高在敷中正设资常过料工程试况1卷中下安，与全要过，加度并强工且看作尽护下可1都关能可于地以管缩正路小常高故工中障作资高；料中对试资于卷料继连试电接卷保管破护口坏进处范行理围整高，核中或对资者定料对值试某，卷些审弯异核扁常与度高校固中对定资图盒料纸位试，置卷编.工保写况护复进层杂行防设自腐备动跨与处接装理地置，线高尤弯中其曲资要半料避径试免标卷错高调误等试高，方中要案资求，料技编试术写5、卷交重电保底要气护。设设装管备备置线4高、调动敷中电试作设资气高，技料课中并3术试、件资且中卷管中料拒包试路调试绝含验敷试卷动线方设技作槽案技术，、以术来管及避架系免等统不多启必项动要方高式案中，；资为对料解整试决套卷高启突中动然语过停文程机电中。气高因课中此件资，中料电管试力壁卷高薄电中、气资接设料口备试不进卷严行保等调护问试装题工置，作调合并试理且技利进术用行，管过要线关求敷运电设行力技高保术中护。资装线料置缆试做敷卷到设技准原术确则指灵：导活在。。分对对线于于盒调差处试动，过保当程护不中装同高置电中高压资中回料资路试料交卷试叉技卷时术调，问试应题技采，术用作是金为指属调发隔试电板人机进员一行，变隔需压开要器处在组理事在；前发同掌生一握内线图部槽 纸故内资障，料时强、，电设需回备要路制进须造行同厂外时家部切出电断具源习高高题中中电资资源料料，试试线卷卷缆试切敷验除设报从完告而毕与采，相用要关高进技中行术资检资料查料试和，卷检并主测且要处了保理解护。现装场置设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
EAS产品实施培训_预算管理
• 事后控制：在行动或任务结 束之后，通过活动执行情况 与事先规划目标的比较分析 和相应的激励来保障目标实 现。
按控制强度
• 刚性控制：以事先制订的目 标做为强制性控制标准，凡 是超出标准的活动不予执行 或者严格审核其合 理性并通 过一定的审批程序确认后执 行；
全面预算管理是现代大企业围绕发展战略，运用现代 网络与信息技术，融经营（业务）预算、资本预算、薪酬 预算、财务预算于一体的综合管理系统，是企业在全球范 围内优化资源配置、提高运行质量、改善经营效益、加强 风险管控的有效管理工具和管理机制。
——国资委
④内部公开 请勿外传
P9
什么是战略？
战略是在特定环境下，为实 现一定的长期目标而对资源和 能力实施有效的配置和组合。
④内部公开 请勿外传
业务部门
工艺计划 采购计划 设备计划 新品开发计划 固定资产投资 销售计划
P22
预算平衡
运营能力平衡
• 产销平衡、设备、人力资源、供应链、保障能力平衡；
资金收支平衡
• 营运资金保障、资本性支出保障、经营性收支平衡；
业务与财务平衡
• 业务目标支撑财务目标实现； • 财务资源保障业务活动顺利运作；
广义预算控制
• 预算管理全过程本质都属于管理控制活动； • 预算编制属于事前控制，执行与控制属于事中控制，分析考 核属于事
后控制；
④内部公开 请勿外传
P24
控制类型
按控制时点
• 事前控制：在活动开始前所 进行的规划，主要是对活动 最终产出的预估和对资源投 入的控制，其重点是防止组 织所使用的资源在质和量上 产生偏差。
金蝶EAS预算管理操作手册
金蝶EAS预算管理操作手册金蝶EAS 7.0预算管理帮助手册目录1.流程图 (23)2.流程说明 (23)3.基础设置 (28)3.1.业务期间293.2.预算项目303.3.预算要素323.4.控制策略343.5.控制方式2 / 668454.业务操作 (46)4.1.预算编制464.2.预算本级审批474.3.预算上级审批504.4.预算查看595.常见问题 (59)5.1.预算实际数获取的必要步骤591. 预算设置 (60)1.1 基础资料设置 (60)1.1.1业务期间 (60)3 / 6681.1.2 预算项目 (66)1.1.3 预算要素 (103)1.1.4 勾稽关系 (107)1.2 预算模板 (118)1.2.1 预算模板分组 (118)1.2.2 预算模板 (122)1.3 预算方案 (174)1.3.1 预算方案新增 (175)1.3.2 预算方案修改 (177)1.3.3 预算方案删除 (178)1.3.4 预算方案分配 (179)1.3.5 预算方案反分配 (183)4 / 6685 / 6681.5.1 参数 (219)1.5.2 数据权限新增 (221)1.5.3 数据权限删除 (227)1.6 合并报表集成 (227)1.6.1 项目公式对应 (227)1.6.2 组织单元对应 (232)1.6.3 合并报表项目映射 (235)2. 预算处理 (240)2.1 预算编制 (240)2.1.1 预算表新增 (241)2.1.2 预算表修改 (252)2.1.3 预算表删除 (253)6 / 6682.1.4 预算表组织汇总 (254)2.1.5 预算表提交 (273)2.1.6 预算表上报 (275)2.1.7 期间拆分汇总 (278)2.1.8 币别转换 (284)2.1.9 重计算 (288)2.1.10 从合并报表取数 (291)2.2 预算编制管理 (292)2.2.1 预算表认可 (295)2.2.2 预算表反认可 (298)2.2.3 预算表打回 (299)2.2.4 预算表确认 (300)7 / 6682.2.5 预算表反确认 (301)2.2.6 进度表 (302)2.2.7 参数说明 (305)2.3 预算分解 (308)2.3.1 预算分解表新增 (309)2.3.2 预算分解表修改 (315)2.3.3 预算分解表下达 (315)2.3.4 预算分解表删除 (316)2.4 预算期间分解 (317)2.4.1 预算期间分解表新增 (318)2.4.2 预算期间分解表修改 (323)2.4.3 预算期间分解表下达 (324)8 / 6682.4.4 预算期间分解表删除 (325)2.5 预算审批 (326)2.5.1 本地审批 (327)2.5.2 工作流审批 (328)2.5.3 反审批 (330)2.5.4 查看审批意见 (331)2.5.5 参数 (333)2.6 预算调整 (336)2.6.1 预算调整表新增 (337)2.6.2 预算调整表修改 (338)2.6.3 预算调整表审批 (339)2.6.4 预算调整表删除 (341)9 / 6682.7 预算调整单 (341)2.7.1 预算调整单新增 (342)2.7.2 预算调整单修改 (344)2.7.3 预算调整单删除 (344)2.7.4 预算调整单审批 (345)2.7.5 参数 (346)2.8 预算汇编 (347)2.8.1 预算汇编表新增 (348)2.8.2 预算汇编表修改 (357)2.8.3 预算汇编表审批 (358)2.8.4 预算汇编表删除 (359)2.9 期间批量调整 (360)10 / 6682.9.1 期间批量调整表新增 (361)2.9.2 期间批量调整表修改 (368)2.9.3 期间批量调整表审批 (369)2.9.4 期间批量调整表删除 (370)2.10 实际数据 (371)2.10.1 实际数据初始化 (371)2.10.2 实际数据日常维护 (378)3. 合并抵销 (391)3.1 合并范围组织对应 (392)3.1.1 建立预算合并范围 (393)3.1.2 合并范围组织对应 (394)3.1.3 合并范围选择 (397)3.1.4 合并结构查询 (402)3.2 抵销分录模板 (404)3.2.1 抵销分录模板新增 (405)3.2.2 抵销分录模板修改、删除 (410)3.2.3 抵销分录模板启用 (410)3.3 内部数据填报 (411)3.3.1 内部数据填报新增 (412)3.3.2 内部数据填报快速填充向导.. 4203.3.3 内部数据填报连续新增 (422)3.3.4 内部数据填报修改 (424)3.3.5 内部数据填报删除 (425)3.4 对账平台 (425)3.4.1 对账平台条件查询 (426)3.4.2 对账平台主界面 (431)3.5 抵销分录 (457)3.5.1 抵销分录新增 (459)3.5.2 抵销分录修改 (466)3.5.3 抵销分录删除 (467)3.5.4 抵销分录审批 (468)3.5.5 抵销分录反审批 (468)3.5.6 抵销分录批量审批 (469)3.5.7 抵销分录批量反审批 (469)3.6 合并工作底稿模板 (470)3.6.1 合并工作底稿模板新增 (471)3.6.2 合并工作底稿模板修改 (479)3.6.3 合并工作底稿模板删除 (481)3.7 合并工作底稿 (482)3.7.1 合并工作底稿新增 (483)3.7.2 合并工作底稿修改 (493)3.7.3 合并工作底稿删除 (494)3.8 合并数据查询 (494)3.8.1 合并数据查询分析条件 (495)3.8.2 合并数据查询分析维度 (498)3.9 合并预算模板 (500)3.9.1 合并预算模板新增 (501)3.9.2 合并预算模板修改 (515)3.9.3 合并预算模板删除 (516)3.9.4 合并预算模板复制 (516)3.9.5 合并预算模板勾稽关系关联.. 5173.10 合并预算报表 (519)3.10.1 合并预算报表新增 (520)3.10.2 合并预算报表修改 (526)3.10.3 合并预算报表删除 (526)3.10.4 合并预算报表审批 (527)3.10.5 合并预算报表反审批 (528)3.10.6 合并预算报表批量审批 (528)3.10.7 合并预算报表批量反审批 .. 5294. 预算控制 (530)4.1 控制策略设置 (530)4.1.1 预算控制策略新增 (531)4.1.2 预算控制策略分配 (552)4.1.3 预算控制策略修改 (553)4.1.4 预算控制策略删除 (554)4.1.5 预算控制策略启用、禁用 (554)4.1.6 预算控制策略参数 (556)4.2 控制方式设置 (558)4.2.1 控制方式设置 (562)4.2.2 默认控制方式设置 (565)4.2.3 控制方式查看 (568)4.2.4 预算控制方式下发 (569)4.2.5 预算控制方式更新 (571)4.2.6 参数 (572)5. 预算申请 (573)5.1 预算申请单 (573)5.1.1 名词解释 (575)5.1.2 预算申请单新增 (576)5.1.3 预算申请单修改 (586)5.1.4 预算申请单删除 (587)5.1.5 预算申请单提交 (587)5.1.6 预算申请单关联生成、联查单据 (588)5.1.7 预算申请单审批 (590)5.1.8 预算申请单反审批 (591)5.1.9 预算申请单重置关闭时间 (592)5.1.10 预算申请单关闭 (594)5.2 预算申请调整单 (596)5.2.1 预算申请调整单新增 (597)5.2.2 预算申请调整单修改 (602)5.2.3 预算申请调整单删除 (603)5.2.4 预算申请调整单审批 (603)6. 预算分析 (605)6.1 预算常用分析 (605)6.1.1 执行情况分析 (605)6.1.2 调整情况分析 (607)6.1.3 上年同期数分析 (610)6.2 预算表查询 (614)6.2.1 单体查询 (615)6.2.2 汇总查询 (618)6.2.3 期间查询 (619)6.3 预算差异报告 (622)6.4 预算项目查询 (625)6.5 执行跟踪 (628)6.5.1 执行跟踪 (628)6.5.2 预算表执行跟踪 (632)6.6 预算表列分析 (636)6.7 预算数据分析 (640)6.7.1 预算数据分析 (640)6.7.2 预算表数据分析 (648)6.7.3 预算数据平行分析 (650)6.8 趋势分析 (653)6.9 自定义分析 (657)6.9.1 自定义分析表新增 (659)6.9.2 自定义分析表查看 (660)6.9.3 自定义分析表修改 (661)6.9.4 自定义分析表删除 (661)6.9.5 自定义分析表归档、反归档.. 6626.9.6 参数 (663)6.10 预算项目申请使用分析 (664)6.10.1 预算项目申请使用分析条件过滤 (665)6.10.2 预算项目申请使用分析查询结果 (667)前言鉴于目前中化蓝天预算管理模块使用现状，本操作手册分为两部分介绍。
PX01_招商局集团EAS培训课件_预算管理_20130513
页面维和视点维
列维
行维
④内部公开 请勿外传
P13
基础知识介绍-预算方案
预算方案
预算方案：一定期间 范围内的一个预算任 务。 在相同期间范围内可 以设置多个预算方案， 一般用于基于不同假 设下的预算。 预算方案是模板的集 合。 通过预算方案分配保 持在一定组织范围内 预算模板的统一。 预算方案的分配实际 上是预算模板的分配。 通过分配后各个组织 相同预算方案内的模 板不尽相同，表示了 各自组织的需承担的 预算编制任务。
④内部公开 请勿外传
P23
体系构建：总图
确定成本中心视图
预算项目
预算要素
业务期间
创建预算模板 创建预算方案
勾稽关系 分配预算方案
设置控制策略 设置控制方式
确定预算流程 配置工作流
设置系统参数
④内部公开 请勿外传
P24
业务流程
预算编制管理流程分本地审批和工作流审批 本地流程分类：
– 直接审批
– 预算上报 – 本级审批
④内部公开 请勿外传
P20
基础知识介绍-预算表
预算表
预算表：是预算数据 的载体。 预算表的属性包括预 算币别和业务期间， 即针对同一个方案内 的同一个模板，可以 创建不同组织下的不 同期间与不同币别的 预算表。 视图预算表只有在输 入数据后才形成预算 数据；非视图预算表 在创建预算表时表内 的所有项目公式都生 成预算数据 在预算中要注意“0” 和“空”的区别
在一个组织内必须方案内预算表全 部编制完成后全部提交； 预算执行与控制相关 在工作流中可配单条任务显示或多 任务显示
④内部公开 请勿外传
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
战略规划
年度目标
预算控制执行 与分析考核
经营计划 与年度预算
根据预算执行 情况评估年度 目标、修订战
略规划
根据目标制定本年的经营计划 和编制审批预算
预算管理总体流程
算编制
预算执行与控制
预算组织体系 预算管理制度 预算模型样表 预算编制流程 执行控制规则
编制原则 编制大纲 业务计划 综合平衡 财务预算 审批下达
Sam：谢谢！你知道我一直都想买房子的，所以我存了好些年终于存到了 60万的首期款，再从银行贷140万。未来几年房价还会涨。
Jack：嗯，但是每月供款额很高哦。 Sam：是啊，不然我就贷15年而不是现在的20年了。但是我估计3年后我
这套房子能涨到250万。现在我只能减少个人开支，例如购物、旅游等 来省钱还银行贷款。
预算编制及批准
CFO
预 算
预算编制执 行机构
执
行
与
控
制
利润中心
费用中心
（子公司、业务部门） （职能部门）
预算组 织机构
利润中心 （子公司、业务部门）
预算组织分工
董事会
批准预算目标
预算管理委员会
审议预算目标 下达预算目标
批准预算
质询审议预算 下达预算
预算管理部
测算预算目标 分解预算目标 预算准备工作
层
内部影响因素
面
基本战略
业务层面
发展战略 经营战略 职能战略
战略实施体系
竞争情报体系
பைடு நூலகம்
战略实施
绩效管理体系
业务管理体系
战 略 规 划 体 系
经 营 计 划 体 系
预 算 与 控 制 体 系
管理型企业文化体系
风险管理与内部控制体系
战略如何执行
制定集团的中长期战略规划
在战略规划的 基础上，细化 成年度的经营
流程改进
来源于：SAP
构建企业预算模型
生产 环境
销售 损益 投资
采购 费用
预算模型是企业经营成果（损益/现金流等）与经营驱动因子（生产/销售/采 购等）之间的逻辑关系；
目标（Goal）： 买一套房子 计划（Planning）： 存钱、向银行贷款 预算（Budget）： 减少个人开支，增加银行存款 预测（Forecast） 房价持续上涨，且Sam的房子3年内能从200万涨到250万
：
什么是预算？
迈克 尔波 特
预算是战略执行和控制的工具，只有通过强有力的预算控制才能保证 企业战略的有效实施；
郎咸 平
预 司算 降是 低公 成司 本理 从E财 而-C的 取om方得m法更e和多rc工的e 具利，润通；过财政资源的合理分配和控制为公
狭义“电子商务”
法约
预算管理涉及企业计划、组织、协调、指挥和控制，属于企业管理的
尔
范畴；
E-Business
泰罗
预算就是寻广求义最“优电经子营商方务案” ，以实现投入产出最大化；
马基 雅维 里
预算是公司政治产物，上级和下级之间通过预算争取更大的控制权或 自主权；
电子商务服务
纳什
预算是老板和雇员间的一场博弈，老板期望是高目标、低投入，雇员 的期望是低目标、高投入；
预算的定义
预算是一种系统的方法，用来分配企业的财务、实物 及人力等资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通 过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并 预测企业的现金流量与利润。
---安达信全球最佳实践数据库（Global Best Practice）
全面预算管理的定义
全面预算管理是现代大企业围绕发展战略，运用现代 网络与信息技术，融经营（业务）预算、资本预算、薪酬 预算、财务预算于一体的综合管理系统，是企业在全球范 围内优化资源配置、提高运行质量、改善经营效益、加强 风险管控的有效管理工具和管理机制。
——国资委
全面=全员+全额+全程
什么是战略？
• 战略是在特定环境下，为实现 一定的长期目标而对资源和能力 实施有效的配置和组合。
目标
竞争 优势
竞争优势是指公司由于拥有竞争对手难以 复制或效仿的业务系统，在特定的市场开 发的能够实现低成本和/或高收益的能力。
战略
环境
资源和能力
集团四层级战略
集
团
外部影响因素
预算管理流程体系框架
①
市场 环境
战略
流程与 KPI
② ③
战略
④
BSC
业务计划 （3-5年）
预算 （1年）
战略控制
⑤
目标／考核指标
主要流程
⑥
目标数据
KPI
⑦
执行措施 （业务流程、成本、 效益、KPI、负责人等）
编制预算 业务管理
差异 分析
⑧ 未来3个季度
的滚动预测
⑨
根据商业环境和内部能力制订公 司战略
初步审核 汇总平衡 下达预算
预算责任中心
编制预算草案 主管领导审议
修改草案 执行预算
预算责任主体
集团组织机构 母公司
职能部门 事业部 分子公司
职能部门
预算责任主体 投资中心
费用中心 利润中心 利润中心
费用/成本中心
1、各种责任中心可以成为预算责任主体 2、企业集团中的法人、非法人单位可以成为预算责任主体 3、公司、部门、人员、项目等均可成为预算责任主体
集团企业
如果跨越企业经营管理过程的鸿沟?
专业 知识
业务 背景
部门 边界
信息 不对
称
•全面预算管理是为数不多的几个 能把组织所有关键问题融为一个 体系之中的管理控制方法之一。
戴维 奥特利（剑桥大学会计与 管理学教授，英国管理学院院士
生活中的预算
Jack：Sam，恭喜你，听过你买了一套房子，那套房子价值200万呢，你 怎么做到的？
EAS产品实施培训预算 管理
2020年5月30日星期六
提纲
• 集团预算管理实务
– 集团预算管理的业务介绍 – 集团预算管理的业务管控模式
• EAS预算管理总体流程 • EAS预算管理重点难点功能 • EAS预算管理产品实施建议 • EAS预算管理产品未来规划
企业经营者关心的核心问题
集团企业管理过程中的困难
指标分解 预算执行 跟踪监控 差异反馈 差异处理
数据汇总 指标分析 问题对策 分析报告
调整申请 调整审核 预算调整 调整审批
考核方法 指标汇总 绩效评估 方案审批
全面预算管理的组织保障
预算批准（决策 机构）
签发 预算
董事会 CEO
预算委员会
目标及预 算讨论
预算会议
（子公司） 财务部
成本管理 预算管理 会计核算 财务管理
将战略转化BSC
根据BSC具体为目标和考核指标
为实现战略目标和考核指标确认 必须执行的措施，包括业务流程 、相应的成本费用、主要的负责 部门
根据确认的执行措施编制预算
执行
将确认的主要的行动及相应的业 绩考核指标作为目标数据，并与 前述制定的战略目标和考核指标 进行对比修正
对预算执行情况按月进行检查， 并将目标数据和实践数据进行差 异分析，找出问题的原因从而加 以改进。