2019年离职经济责任审计报告范文

离职经济责任审计报告范文

导语:为官者依法，国泰民安;为名者依法，和谐发展;为商者依法，商机无限;为友者依法，高朋满座。下面是为大家整理的，经济责任审计报告。希望对大家有所帮助,欢迎阅读，仅供参考，更多相关的知识，请关注文书帮!

陈兰同志因置换需要由护城支行离职，受总行人力资源部委托，根据《湖南省农村信用合作社干部职工离任经济责任审计暂行规定》和常武农商行(20XX)经审字第39号审计通知书，我稽核小组于20XX 年8月20日对陈兰同志在护城工作期间的德、能、勤、绩、廉五个方面的表现进行了稽核审计，在审计过程中采取了听取本人述职、进行座谈等方法，现将情况报告如下：

一、基本情况

陈兰，女，现年48岁，大专文化，助理会计师，1988年至1995年9月本人在武陵区德山信用社工作，先后从事过储蓄员，储蓄所长，1995年因工作的需要从德山信用社到到护城信用社工作至今。

二、主要工作成绩：

1、认真学习业务，与时俱进

陈兰同志在护城支行工作期间，能认真学习政治理论知识，不断加强对自身修养的提高，积极参加总行的各项学习。

2、爱岗敬业，做好本职工作

陈兰同志长期在一线临柜储蓄，在工作中没有和客户发生过一次口角，没有出现过一次差错，每年都能很好的完成领导下达的各项

指标和任务。2000年9月至20XX年任护城信用社稽核员和分管信用社的专管员，在任职期间能很好的履行自己的职权，做好领导的帮手，看好信用社的大门，做好领导的参谋，管好信用社的资源1 和人。

20XX年至20XX年在护城信用社的本部任所长，在任职期间能带领所有的员工认真做好各项工作，积极的完成领导下达到所里的各项任务和指标。

20XX年至今任护城支行滨湖西路分理处的一级主管，在任职期间能积极带头学习各项新的业务和新的规章制度。提高自己和员工的业务水平和道德修养，所以从20XX年至201年滨湖西路分理处，每年却能超额完成支行下达的各项任务，并且20XX、20XX年被总行评为先进集体。

三、经济责任情况

本稽核小组通过职工座谈和审计，未发现陈兰同志在护城支行

工作期间有遗留问题、经济责任问题。也未发现违纪违规行为，也无自借、介绍和担保贷款。陈兰所管理的所有重要档案已移交给邱洁、李宏敏(具体明细见移交表)。

四、审计结论及建议

通过对陈兰同志在护城支行工作情况的座谈、走访以及对相关

资料审计，本稽核小组认为：该同志在护城支行工作期间，工作踏实，政治思想好，较好的完成了各项工作任务，未发现其经济方面的违规问题及应由本人负责的其他责任问题。

稽核审计小组：

二0一五年八月二十三日

潭审报?20××?××号

被审计单位:×××(单位)

项目名称:×××同志自200×年××月至200×年×月

任×××(单位)×××(职务)期间经济责任的审计

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条的规定和中共××委组织部审计委托书(组审字?20××?×号)的要求，我们于×××年××月××日至××月××日，对×××同志自×××年××月至×××年××月任×××(单位全称，以下简称×××)×××(职务)

期间的经济责任进行了审计，重点审计了该同志任期内的主要经济工作职责履行情况，包括执行国家财经政策和财经法律法规情况、内部经济管理情况、重大经济决策的制定、实施和效果情况以及个人廉洁自律情况等，并对该单位，并对×××(单位)进行了审计，延伸审计调查了×××(经济事项或专项资金收支)情况。

依据《中华人民共和国审计法》及有关法律法规的规定，×××(单位、延伸审计单位)应对其提供和承诺的与审计相关的会计资料及其他证明材料的真实性和完整性负责。我们依据《中华人民共和国国家审计基本准则》的规定，在审计过程中结合该单位的实际情况，对照现行国家有关财经法规的规定，实施了包括进行审计公告、审计座谈、抽查会计记录及有关经济活动资料等认为必要的审计程序和审计方法。

根据《中华人民共和国审计法》第四十一条的规定，现出具如下审计报告。

一、基本情况

(一)任期内所在单位基本情况。

1.单位的性质、财政财务管理体制或业务管理体制、组织结构(机构设臵及人员情况)。

2.主要工作职责或经营范围;

(二)×××同志个人经济职责范围。

二、审计评价

通过审查有关经济资料、查阅该单位×××会议记录以及

与中层以上干部座谈，审计认为，×××同志任职期间能较好地履行经济管理职责，×××，×××。

在单位内部经济管理方面，该单位的各项制度较完善，制定了×××，×××。

但是，经审计发现，×××存在×××，×××等问题。

(一)任期经济指标完成情况。

1.主要经济业务指标(绩效考核指标)完成情况。

任期内，×××(单位)全面超额完成了绩效考核目标(详见附表)。

2.主要财务指标完成情况(详见附表)。

(1)该单位的会计资料反映任期初(20××年×月末)的资产总额×××万元，负债总额×××万元，净资产总额(或所有者权益)

×××万元;任期末(20××年×月末)的资产总额×××万元，负债

总额×××万元，净资产总额×××万元。国有资产增值了×××万元。

(2)该单位的会计资料反映任期内收入总额×××万元、支出总额×××万元，任期内收支累计结余×××万(任期初结余×××万元，至任期末结余×××万元)。

(二)任期内主要经济职责(含重大经济事项决策)履行情况。注：反映任期内的主要经济工作取得的成效(以任期内的单位年度工作总

结和被审计责任人的述职报告为基准，对其进行取证)。

(三)×××专项资金管理和使用情况。

(四)“三项经费”控制指标的执行情况。

(五)遵守廉政规定情况。

×××同志任×××(单位)×××(职务)期间，建立健全了×

××等与廉政相关的制度。×××同志本人办公用品的配备及个人公务消费都是按规定执行的。从对×××(单位)提供的经济资料的审查，经审计公告、与职工座谈及公开电子举报邮箱情况来看，未发现×××同志个人经济问题，也无人反映×××同志有不廉洁行为。

三、以往审计决定执行情况和审计建议采纳情况。

注：是指任期前及届中审计发现的问题。

四、此次审计发现任期内所在单位存在的主要问题及其处理意

见和责任界定

(一)存在的主要问题及其处理意见。

1.经济事项决策与国家经济政策不符的问题。

注：反映问题及定性依据，审计处理处罚依据及处理意见。

2.执行国家财经法规方面存在的问题。

注：主要反映私设“小金库”、截留(挤占挪用)专项资金、违规担保、少缴有关税金及附加等问题及定性依据，审计处理处罚依据及处理意见。

3.经济管理及单位内部控制制度中存在的问题。

注：反映问题及定性依据，审计处理处罚依据及处理意见。

(1)项目和资金的程序管理方面问题;

(2)单位内部控制制度方面问题;

(3)对下属单位的财务管理方面;

4.资产管理和会计核算方面存在的问题。

注：反映问题及定性依据，审计处理处罚依据及处理意见。

5.社会审计机构相关审计报告发现的问题。

(二)问题的责任界定。

根据《×××》第××条的规定，对上述问题作如下责任界

定：

注：应分清直接责任、主管责任和领导责任。

五、重要经济事项(群众反映情况或问题)的审计情况

注：是指在经济活动中的重要事项操作中存在违规导致可能存在的问题。该情况的反映是规避审计风险或向群众反映情况的交待。

六、审计处理结果及审计建议

(一)审计处理结果。

对本报告指出的问题，我局将依据《中华人民共和国审计法》第四十一条及其他有关财经法规的规定作出审计决定，其中：×××，×××。

(二)审计建议。

二○一×年××月××日