商业银行信贷风险管理(4)
商业银行个人信贷业务的风险与防范
商业银行个人信贷业务的风险与防范商业银行个人信贷业务是银行业务中的重要组成部分，对银行的发展和经营具有重要的作用。
个人信贷业务存在一定的风险，因此银行在开展个人信贷业务时需要重视风险防范工作，建立科学有效的风险管理体系，保障银行资产的安全。
本文将就商业银行个人信贷业务的风险及防范措施进行介绍。
1. 信用风险信用风险是个人信贷业务中最常见的风险之一。
由于个人信贷业务的特点，借款人的信用状况成为银行评估借款人还款能力的重要指标。
若借款人信用状况不佳或者出现违约行为，将给银行带来不良资产，影响银行的经营状况。
2. 利率风险利率风险是指由于市场利率变化导致资产和负债之间利率敏感性不匹配所带来的风险。
在个人信贷业务中，由于贷款利率和存款利率之间的利差以及贷款期限的长短，银行存在着利率风险。
3. 流动性风险流动性风险是指由于银行资产负债结构不匹配所带来的风险。
在个人信贷业务中，银行需要保证有足够的流动性来应对借款人的提前还款需求，而若银行资产和负债结构不当，将导致流动性风险的出现。
4. 资金成本风险资金成本风险是指由于资金成本增加而导致的风险。
在个人信贷业务中，银行需要支付一定的资金成本来获取资金，若资金成本上升将会影响到银行的盈利水平。
5. 操作风险操作风险是指由于技术、人为等因素导致的风险。
在个人信贷业务中，操作风险可能来源于信贷流程的复杂性，例如不当的审核流程、不完善的风控措施等。
1. 建立健全的信贷审查流程银行在开展个人信贷业务时，应建立健全的信贷审查流程，对借款人的信用状况、还款能力等进行全面审查，确保借款人具备良好的还款意愿和还款能力。
2. 设立严格的信贷标准银行应建立严格的信贷标准，包括收入水平、信用记录、债务负担比等指标，确保借款人符合信贷标准才能获得贷款，从源头上控制信用风险的发生。
3. 建立科学的风险定价模型银行在开展个人信贷业务时，应建立科学的风险定价模型，根据借款人的信用状况、贷款用途、贷款期限等因素进行风险定价，提高贷款利率以应对信用风险，降低不良贷款的发生概率。
商业银行信贷风险监督管理(全文)
一、当前我国商业银行信贷风险管理存在的突出问题近年来，随着 GJ 宏观调控政策、市场环境和企业经营状况的变化，我国商业银行面临的信贷资产风险浮现了新特点、新动向。
梳理概括起来主要存在以下方面：1、关联企业集团融资黑洞，有的明星企业存在泡沫破裂风险。
在商业银行的实际操作过程中，一方面由于商业银行对集团关联性企业授信风险认识不足，对集团客户多头授信和过度授信，造成银行授信超过集团客户的承债能力；另一方面，一些集团性客户在自身利益与银行利益发生冲突时，利用其股权结构的特殊性，通过不正常的资产重组、关联交易、产权变动等形式逃废银行债务，形成巨额的资金黑洞。
这几年，如银广夏、达尔曼、德隆、周正毅等企业集团或者家族关联企业贷款问题相继浮现，银行信贷资产损失惨重，充分暴露了商业银行对这些集团客户的授信存在较大的风险隐患。
在我国资本市场中存在一个怪圈，越是规模大的明星企业、越是资金宽裕的企业、越是众多的商业银行争抢的对象，即使这些企业不能提供财务报表，不少商业银行也会因为其他银行的抢“贷”行为而处于一种非理性的盲目跟进状态，如现在普遍存在的崇拜上市公司、明星企业现象，一些商业银行往往就是凭借有些企业上市和名牌的光环，不惜降低授信门坎，对这些企业存在的风险考虑较少，泡沫越吹越大，最终导致破裂。
如达尔曼等一批上市公司摘牌退市，明星企业泡沫破裂、黯然倒闭，给众多商业银行带来了巨大的损失。
2、企业资金链轰然断裂，产能过剩突发行业信用风险。
不少企业在追求规模的持续扩张和利润快速增长的同时，忽视了不断扩大的资金缺口和债务规模，尽管技术、产品和服务在市场上依旧有竞争力，但由于超负债经营，财务基础脆弱问题突出，一旦遇到资金链断裂，就会像“达尔曼”、“德隆”、“托普”、“三九”等多家上市企业相继陷入到正常经营难以维继的困境，并突发债务危机，商业银行资产为此遭到严峻损失的实例不少。
特别是低水平重复建设和盲目投资的暗地里，是大量的银行信贷。
信贷风险管理流程
20XX年信贷风险管理流程近年来，在金融业日趋全球化的新形势下，信贷风险已经成为银行面临的最主要的风险之一，银行对信贷风险的控制和管理能力关系到银行体系的稳定和国民经济的发展。
接下来请欣赏小编给大家网络收集整理的信贷风险管理流程。
信贷风险管理流程商业银行的信贷风险管理是一个完整的系统工程，一方面需要能够及时采集、监测、度量和调制各种风险;另一方面这个系统要能够对银行的各种行为提供完善和全面的决策依据，为未来的风险控制和失误改正提供准则，也为各种监控提供手段和工具。
(1)风险管理的实施程序构建风险管理体系，首先要保证这个机制的适用和实用，同时还要保证这个机制的有效和及时，因此，这个系统应该遵从风险的本质规律来制定程序。
1.对风险体系进行系统研究和分析，保证银行确立风险管理目标，并为如何选定管理模式打下适用的基础。
2.确定银行所应对的风险分类和结构，以便所建立的风险管理机制有明确的控制和管理对象。
3.选择准确的风险信号，确定对风险信号的采集标准和时间间隔，保证对风险状态了解及时和准确。
4.根据银行自身实际选择适用的风险度量方法。
5.根据以往风险失败案例和风险事件的分析，确定风险临近或发生作用的银行安全阈值，以便作为风险评估的基本标准。
6.确立风险预警系统和中间控制过程，不仅通过人力和组织结构上予以保证，而且应尽可能通过电子信息系统等技术手段实现上述目的。
7.建立银行风险管理组织架构，明确各个风险管理部门职责，并为银行选定具备风险度量和控制能力的专业人员。
8.建立风险控制指令和对风险处置的行为标准，并与风险预警信号采集和度量建立对应体系，保证银行风险管理的连续性。
9.保证银行风险预警调节传导的有效运行，控制各个风险管理工具和手段的应用效果，同时确保银行与外部管理部门风险协商机制通畅运行。
10.确定当风险进入后期转化阶段时，银行需拟定对风险处置、转移和退出等一系列管理方案，提高风险抗御能力。
(2)风险管理的实施进程信贷风险结构决定着一笔贷款的各个风险基点的作用强度和方式有所不同，同时由于时变属性的影响造成信贷风险的结构处于动态变化之中。
银行信贷风险管理
银行信贷风险的管理关键在于对借款企业的违约风险的控制，这在一定程度上是国际金融环境影响而带来的外部因素，也有银行内部管理的内在因素。
在目前银行信贷风险管理中还存在着很多问题，这些问题如果不能及时得到解决，就会影响到整个银行信贷风险业务管理质量。
本文针对我国银行信贷风险管理中信贷业务的发展现状，明确指出风险管理中存在的问题，并针对这些问题从银行信贷风险管理方法和手段以及强化风险意识等方面找到了有效应对方法，从而有利于提升信贷风险业务管理效率和质量。
随着经济市场不断发展，风险是一种客观存在的经济现象，市场上经济活动实际上是一种不确定型的经济，而如今的银行都是只注重与自身的信贷业务，银行中的产权流动的不合理性就是资源配置的低下而导致经济风险的产生。
现代的经济市场作为一种高度发达的商品经济，体现在一种价值经济的运行制度上，根据这种经济态势，市场经济已经成为高度信用化和金融化。
在银行信贷风险管理的过程中，一般都会按照贷前识别、评估风险、贷后检测以及对信贷风险的处理作出一套的流程，针对我国的银行重视信贷忽略管理的倾向，还有借鉴国外银行对企业违约风险的评估模型，利用分层次的分析法，要建立出我国银行信贷风险管理的预警模型，对银行信贷风险管理要有一定的方法。
所以，我们要做好银行的信贷风险管理工作，让信贷风险管理的业务风险在可控范围内，从而能够确保银行健康的可持续发展。
一、银行信贷风险管理存在的问题（一）银行内部控制机制不够完善目前，我国银行在不断进行内部控制管理，但还是没有达到国外银行内部控制体系的要求水平，而在银行内部健全制度与否，会直接影响到银行的信贷风险管理管理的水平。
一些银行的内部信贷风险管理结构设置还不够科学，各个部门对于自己的责任不明确，没有建立权利分离体系，这就很容易造成银行贷款不能及时收回的后果，不能满足银行内部的业务流程的发展需求。
（二）银行信贷风险管理缺乏风险意识银行贷款是整个环节内的主要一步，银行贷款的效果在一定程度上会影响到信贷人员素质的高低。
《鄂尔多斯地区A农村商业银行小微企业信贷业务风险管理研究》范文
《鄂尔多斯地区A农村商业银行小微企业信贷业务风险管理研究》篇一一、引言随着中国经济的快速发展和金融体系的逐步完善，小微企业已成为经济发展的重要支柱之一。
而鄂尔多斯地区，以其丰富的资源和独特的地理位置，吸引了众多小微企业的集聚和发展。
在这一背景下，A农村商业银行的小微企业信贷业务得到了快速的发展。
然而，伴随着业务的扩大，信贷风险也逐渐凸显。
因此，本文将针对鄂尔多斯地区A农村商业银行小微企业信贷业务的风险管理进行深入研究。
二、鄂尔多斯地区A农村商业银行小微企业信贷业务概述A农村商业银行在鄂尔多斯地区的小微企业信贷业务主要是为了满足当地小微企业的融资需求。
此项业务对于推动当地经济发展，增强金融服务普及性具有积极的作用。
然而，随着信贷规模的扩大，风险管理也显得尤为重要。
三、小微企业信贷业务风险类型及成因分析（一）信用风险信用风险是小微企业信贷业务的主要风险之一。
由于小微企业规模小、经营不稳定，其还款能力存在一定的不确定性。
此外，部分企业存在恶意逃债、骗贷等行为，进一步加大了信用风险。
（二）操作风险操作风险主要源于银行内部管理不善、员工操作失误等原因。
如贷款审批流程不规范、风险评估不准确等，都可能导致操作风险的发生。
（三）市场风险和政策风险市场风险主要指因市场利率、汇率等变化导致的风险；政策风险则主要指因政策调整、法律法规变化等导致的风险。
四、A农村商业银行小微企业信贷业务风险管理措施（一）建立完善的风险管理体系A农村商业银行应建立完善的风险管理体系，包括风险评估、审批、监控等多个环节。
通过科学的评估方法和严格的风险控制措施，确保信贷业务的风险得到有效控制。
（二）强化内部管理加强员工培训，提高员工的风险意识和操作水平。
同时，完善内部管理制度，确保贷款审批流程规范、风险评估准确。
（三）引入先进的风险管理技术利用大数据、人工智能等先进技术，对信贷业务进行实时监控和预警，及时发现和应对潜在风险。
（四）加强与政府、企业的沟通与合作与政府、企业建立良好的沟通机制，及时了解政策动态和市场变化，共同应对风险挑战。
农村商业银行信贷业务风险分析
农村商业银行信贷业务风险分析近年来，随着农村经济的发展和农民收入的增加，农村商业银行的信贷业务也得到了快速发展。
随之而来的是信贷业务风险的增加。
本文旨在对农村商业银行信贷业务风险进行分析，并提出相应的风险防范措施。
1.市场风险农村商业银行信贷业务主要面向农村农民和农村企业，这些客户的经营状况受到市场行情、政策环境等多种因素的影响，存在市场风险。
农产品市场价格波动导致农户经营收入下降，农村企业面临销售不畅的情况，都会对其偿还贷款产生影响，增加了信贷业务的市场风险。
2.信用风险农村客户的还款能力和信用记录相对较弱，存在一定的信用风险。
在农村地区，缺乏完善的信用体系和风险监测手段，农村商业银行难以全面了解客户的真实信用状况，容易出现坏账风险。
3.操作风险农村商业银行通常在农村地区设有分支机构，机构规模小、人员素质参差不齐，存在操作风险。
由于人员管理不善或内部管理制度不健全，可能出现贷款发放、贷后管理等方面的操作风险，影响贷款资金的使用和偿还情况。
4.法律风险农村地区法律环境相对复杂，存在合同纠纷、土地确权等问题，农村商业银行的贷款业务容易受到法律风险的影响。
一些不法分子可能利用法律漏洞逃避还款责任，给银行造成不小的损失。
二、农村商业银行信贷业务风险防范措施1.加强市场调研，提高贷款审核的准确性针对农产品市场的行情变化，农村商业银行需要加强对农产品价格、销售情况等方面的调研，提高对农民和农村企业信用状况的准确判断。
在贷款审核过程中，要慎重对待客户的还款能力和贷款用途，确保贷款资金的安全性和有效使用。
2.建立健全信用管理体系，提高客户信用度农村商业银行应加强对农村客户的信用管理，建立客户信用档案，定期进行信用评估，完善信用记录，提高客户的信用度。
通过建立健全的信用管理体系，可以有效降低信用风险，防范坏账风险的发生。
3.加强内部管理，规范操作流程农村商业银行要加强对分支机构的管理，提高员工的专业素质和业务水平，规范贷款操作流程，加强内部审核和监管，减少操作风险的发生。
我国商业银行信贷风险问题分析及对策
我国商业银行信贷风险问题分析及对策，不少于1000字随着我国经济的快速发展，金融领域也迅猛发展，商业银行成为了社会上不可或缺的金融机构。
随着商业银行的重要性越来越高，信贷风险问题也逐渐凸显。
本文将对我国商业银行信贷风险问题进行分析，并提出相应的对策。
一、我国商业银行信贷风险问题的原因1.宏观经济形势的变化宏观经济形势的变化是导致商业银行信贷风险的重要原因。
随着我国经济的增长放缓以及国际经济波动等因素的影响，多家企业逐渐陷入了困境，导致其能力出现了下降，信用风险逐渐加大，给商业银行带来了巨大的信贷风险。
2.行业风险的加大由于我国的市场竞争越来越激烈，企业之间的竞争也越来越激烈，不同行业的风险也会逐步加大。
行业风险是商业银行信贷风险的另一个大因素。
在中国，商业银行对于某一行业的信贷倾向较重，导致存在着行业集中度较高的行业风险，当行业内部发生风险，商业银行的信贷风险也会显著加大。
3.管理不当商业银行信贷风险问题的另一个原因是银行内部管理不当。
有些商业银行在审批贷款时，可能会将资质不好的企业作为放贷对象，或是在贷款过程中对借款人进行不当监管，缺乏有效的信贷管理和风险控制机制，从而导致信贷风险加大。
二、我国商业银行应对信贷风险的对策1.加强风险管控，强化风险意识商业银行应对信贷风险问题的核心措施是要加强风险管控，强化风险意识。
银行需要制定严格的信贷管理规定，严格遵守统一的信贷流程和风险管理制度。
银行要加强对借款人的资信调查和授信审核，防止信息不对称产生的风险。
同时，加强风险投资和维稳能力，对信贷风险随时进行跟踪和监控，及时调整和落实风险管理策略。
2.合理控制贷款的规模和结构商业银行应该合理控制贷款规模和结构，避免出现过度信贷，过度信贷会对经济产生负面影响。
通过差异化的信贷策略，将贷款集中于有实力的客户和优质行业，同时避免把所有的鸡蛋放在一个篮子里，降低行业集中度风险。
3.完善内部管理机制商业银行还需要完善内部管理机制，加强对相关人员的培训和管理，提高员工的业务水平和风险意识，不断优化员工的业务流程和管理制度，减少内部矛盾和利益冲突，从而减轻风险和资产质量的压力。
商业银行信贷风险的形成原因与管理措施分析
度， 将贷款与保险公 司的有关险种 、 品组合起来运作 。再 产
国有企业的经营效率差， 成为银行资金的无底洞 。 而政 次， 要建立贷款风险的分散机制。 商业银行应尽量分散贷款
府又不断地督促商业银行为之输血。旧债未还， 又添新债。 对象和期限， 要根据资产负债比例管理和巴塞尔新协议的 银行为此积累了大量 的坏账 、 呆账 。从整个社会来看， 全社 要求， 对贷款 的各类结构进行合理的统筹安排， 以防止贷款
忽略对风险事前 、 中 事 质量 、 业务发展 、 经营效益之间的恶性循环 。当然， 也不能 业银行缺乏风险全程控制的理念，
市场环境的不成熟， 信息资 排 除有些支行为了完成眼前的存款和利润指标， 提高工作 控制。由于管理机制的不完善， 使商业银行在对客户 目标 的选择定位 、 贷款 业绩， 无视信贷 资产风险， 目发放贷款， 盲 导致不 良贷款率 源的不对称， 形 居高不下。其主因， 在于思想上缺乏信贷风险与效益整合 发放、贷后管理和贷款责任等方面存在诸多薄弱环节，
人心思动， 团队凝聚力 为风险控制的关键环节， 需要调查人员深入企业查 阅账薄 使在 岗员工受到很大 的负面影响，
！竺！ 墨 垂垒 竺 墨坚
一
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和工作积极性减弱。而信贷岗位新员工 （ 包括流动信贷人 对 国家产业政策的把握， 准确选择贷款项 目， 确定最佳贷款 员） 的增多， 因缺乏对所在银行信贷政策和业务知识技能的 项 目投向， 尽量拒绝或退 出有风险的信贷市场。其次， 要建
过度授信和不适当分配授信额度等 １ ． 加强对国家宏观经济形势和行业政策的研究 。要加 绝集团客户多头授信 、
其次， 要规范集团关联客户的担保行为。 对于集 团关 强对对国家宏观经济形势和行业发展趋势及其特点的研 现象。
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商业银行信贷风险管理商业银行作为经营货币的特殊企业,其信贷风险属性是与生俱来的。
所以,各国银行自诞生的一天起,就在孜孜寻求规避信贷风险的方法和手段,以最大限度地控制信贷风险。
信贷风险是商业银行贷款的信用风险,是商业银行面临的最古老的金融风险。
信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性。
它不但指因为借款者违约不能如期偿还贷款本息而使银行承担实际的违约风险,而且指因为借款者还款水平下降或信用等级降低而使银行面临的潜在违约风险。
信贷风险管理是银行风险管理的核心,它是指商业银行对信贷风险实行识别、评价并准确度量,在此基础上实行有效防范和控制信贷风险,以最低成本实现信贷资产最大安全保障的科学管理方法。
对于信贷风险的研究是一个历史悠久的问题,信贷风险管理方法历经多年的发展,持续推陈出新,表现出一种从定性到定量、从简单到复杂、从个别资产信用风险评价到资产组合信用风险评价的趋势。
而风险管理上的差别,是我国商业银行与国外先进银行的最大差别,也是我国商业银行整体竞争力和盈利水平不强的根本原因。
面对金融自由化、世界化的增强和金融竞争与创新的发展,特别是我国加入世贸组织后的金融全面开放,我国国有商业银行必须正视经营风险问题并尽快构建商业银行信贷风险管理系统,建立全面风险管理模式,以提升自身风险识别和控制水平。
一、传统信贷风险的测度方法及局限性传统的信贷风险度量模型分为三类：专家方法、评级方法、信用评分方法。
专家方法是一种最古老的风险分析方法,其基本特征是：银行信贷的决策权是由该机构那些经过长期训练、具有丰富经验的信贷官所掌握,并由他们作出是否贷款的决定。
最常见的是信贷的5C方法,主要集中分析借款人的品格(character),资本(capital),偿付水平(capacity)、抵押品(collateral)、商业周期(cyclecondition)这五项因素。
专家知识、主观判断以及某些要考虑的关键要素权重均为最重要的决定因素。
使用这种方法的缺点是,专家用在5C上的权重有可能以借款人的不同而变化,专家难以确定共同要遵循的标准,造成品估的主观性、随意性和不一致性。
评级方法是指对每笔贷款实行评级,以此来评估贷款损失准备的充分性。
最早的贷款评级方法之一是美国货币监理署开发的,将现有的贷款组合归入5类,同时列明每一级别所需要的准备金。
当前,国外很多银行都开发了贷款的内部评级方法,分为1-9或1-10个级别。
商业银行应对业务作出全面综合的评价,才能准确评估信贷风险的大小。
信用评分模型中最具代表性的是爱德华.阿尔特曼(Altman)在1968年对美国破产和非破产生产企业实行观察,采用了22个财务比率经过数理统计筛选建立的著名的5变量Z-score模型和在此基础上改进的“Zeta”判别分析模型。
将Z值的大小同衡量标准相比,能够区分破产公司和非破产公司。
此方法的应用依靠大量的历史数据资料,并考虑了借款者经营的主要方面,对违约概率实行了预测。
此预测是建立在经济发展稳定且借款者的经营环境和经营状况变化不大的情况下,否则,预测误差就会很大。
二、国外信贷风险度量新方法以及在我国信贷风险管理中的应用难点近年来国外在信贷风险度量与管理的技巧和科学的研究方法方面已经取得了长足的进展,现有的信贷风险度量模型都是在20世纪90年代后期发展起来的。
(一)当前广泛应用的国外信贷风险度量新方法主要有：1.KMV公司在1993年开发的CreditMonitorModel(违约预测模型)。
该模型的理论基础是默顿(Merton)将期权定价理论使用于有风险的贷款和债券的估值中的工作,债券的估价能够看作是基于公司资产价值的看涨期权,当公司的市场价值下降至一定水平以下,公司就会对其债务违约。
KMV模型通过计算一个公司的预期违约率(expecteddefaultfrequency,EDF)来判断他的违约情况。
2.J.P.摩根公司和一些合作机构于1997年推出的CreditMetrics方法(信用度量术)。
在银行业最早使用并对外公开的信用风险管理模型是J.P.摩根于1997年开发的CreditMetric严模型。
该模型是通过度量信用资产组合价值大小进而确定信用风险大小的模型,给出了一个测量信用资产价值的大小的具体方法,并由此判定一个机构承担风险的水平。
该模型以信用评级为基础,计算某项贷款或某组合贷款违约的概率,然后计算上述贷款同时转变为坏账的概率。
该模型通过计算风险价值(VAR)数值,力图反映出银行某个或整个信贷组合一旦面临信用级别变化或违约风险时所应准备的资本金数值。
VaR方法作为一种测量投资组合风险的新方法得到迅速发展,到当前为止,VaR方法已成为金融领域和部分工业投资领域中的一种重要风险管理工具,很多金融机构已采用VaR来度量与管理投资组合风险,同时,巴塞尔委员会1995年4月提出了市场风险模型扩展的建议,建议银行建立基于VaR的风险管理模型。
3.麦肯锡公司在1998年开发的CreditProtfolioView(信贷组合审查系统)。
该方法是分析贷款组合风险和收益的多因素模型,它使用计量经济学和蒙特·卡罗模拟来实现,最大的特点是考虑了当期的宏观经济环境,比如GDP增长率、失业率、汇率、长期利率、政府支出和储蓄等宏观经济因素。
模型认为信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果。
4.CSFP(瑞士信贷银行金融产品部)开发的CreditRisk+(信用风险附加)模型,应用了保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合的损失分布。
该模型是一种违约模型,只考虑债券或贷款是否违约,并假定这种违约遵从泊松过程,与公司的资本结构无关。
此外还有死亡率分析、基于风险中性的KPMG贷款分析系统、风险敞口等值法等,最新发展的信用风险度量模型是2000年4月,穆迪(Moody''''s)提出的Ri.skRalc,该模型结合了基于默顿(Merton)债券估价的结构方法和分析历史数据的统计方法。
以上关于信用风险的研究汲取了相关领域的最新研究成果,比如计量经济学方法、保险精算方法、最优化理论、仿真技术等等,使用了现代计算机大容量处理信息和网络化技术。
(二)我国商业银行信贷风险管理的现状与难点我国关于商业银行信用风险管理的研究于20世纪80年代末才刚刚起步。
信贷风险是我国商业银行面临的最大和最重要的金融风险,因为长期处于计划经济体制下,银行缺乏风险意识,所以在很长的一段时间内忽视了对信贷风险的管理。
在银行业的管理实践中,其风险管理在我国经历了计划经济体制下对银行风险损失的控制、有计划商品经济体制下的银行风险管理及现阶段商业银行风险管理三个阶段。
1.传统的计划经济体制下的信贷风险管理。
从建国到1978年以前的30年时间里,在传统的计划经济体制下,信贷风险是由国家统一承担的。
银行风险观点淡薄,对信贷风险管理除了反对贪污、挪用等财经纪律外,主要是依靠贷款指令性计划分配,坚持“计划性、物资保证性、归还性”三性原则来增强贷款管理,控制信贷风险。
2.有计划商品经济体制下的信贷风险管理。
1984年10月,中央明确提出了我国社会主义经济是在公有制基础上的有计划的商品经济。
信贷业务得到迅速发展,信贷风险也开始逐渐暴露并加剧。
为此,我国先后确立了存款准备金制度、呆账准备金制度、备付金制度和资产负债比例管理制度,初步建立起银行信贷风险管理制度与机制。
但这时的贷款绝绝绝大多数给了国有企业,贷款通常没有担保,再加上地方政府的行政干预严重,使很多企业拖欠银行的贷款,大量贷款最终成了坏账,据统计,20世纪80年代后期国有银行贷给企业的贷款中平均有20%的贷款不能偿还。
3.社会主义市场经济体制下的信贷风险管理。
当前我国商业银行开始注重对客户实行资信评估,但在具体度量和管理时使用的方法还很陈旧,基本局限于定性分析等一些传统的方法。
国内银行的风险管理水平大多处于第一阶段—非系统化管理,我国各商业银行对于如何度量信贷风险并构建全面风险管理系统的研究还比较薄弱,远远不能满足市场经济条件下金融领域日新月异的变化对银行业发展提出的要求。
而通过商业银行信贷风险管理系统的开发建设,能够使银行的风险管理水平达到第二阶段—系统化风险管理,并在此基础上,通过对相关的管理系统实行改进与完善,能够逐步趋向于第三阶段—战略组合管理。
而我国商业银行引进和采用西方国家信贷风险度量模型可操作性不大,主要是因为我国企业信用等级及其变化的资料数据库还未建立,缺少企业信用等级及其变化的数据资料,给信贷风险的度量增加了难度。
银行度量风险的数据主要来自客户不同时期的财务报表及其资本市场的价值或价格,还包括银行贷款损失的时间序列数据等。
对于我国银行来说,只有建立起行业信用数据库,才能为高级的风险管理体系提供支持和保障。
因为我国银行客户中非上市公司占据绝绝绝大多数,所以对客户现有财务报表数据的搜集和整理以及对客户将来信用信息充分披露的要求就显得非常重要。
三、我国商业银行信贷风险管理系统的构建通过建立一个商业银行信贷风险管理系统,旨在预防、回避、分散、转移商业银行信贷风险,从而减少损失,保证信贷资金的安全。
1.从商业银行信贷操作流程的角度,构建商业银行的信贷风险管理系统。
该系统有三个构成要素,分别为信贷风险识别系统、信贷风险量化系统以及信贷风险控制系统,它覆盖了整个信贷操作过程,包括贷前调查、贷时审查和贷后检查。
实行事前、事中、事后的全过程的风险管理体系,把这三个构成要素置于一个大系统中实行系统分析。
信贷风险识别是风险管理的基础环节,是指对经济主体面临的各种潜在的风险因素实行理解、鉴别、分析,在这个阶段,要做到准确判断风险类型,准确寻找风险根源。
信贷风险度量是在识别风险产生原因的基础上,科学地量化风险,包括衡量各种风险导致损失的可能性的大小以及损失发生的范围和水准。
风险度量是风险识别的延续。
信贷风险控制是在识别和度量信贷风险之后,采取有效措施减少风险暴露、将风险损失控制在可承受的范围内。
通过对信贷风险评价分析,才能科学测度商业银行信贷风险量,找出问题的症结所在,从而对其提出控制的措施。
这三个构成要素以定量分析和定性分析相结合,联合起来构成一个信贷风险管理的整体,从而达到信贷风险防范和控制的目的。
2.构建商业银行信贷风险管理系统的关键在于科学测度信贷风险。
风险度量是信贷风险管理系统中最重要的组成部分,能否对信贷风险实行准确的度量关系到整个风险管理体系的成败。
因为违约风险是我国银行面临的最重要的信贷风险,所以信贷风险管理系统将侧重于对违约风险实行度量,通过建立银行内部信贷风险度量模型,对预期违约概率、赔付率和贷款损失等变量实行估计,进而计算银行个体贷款和贷款组合的预期损失和非预期损失。