存货核算凭证生成步骤
存货核算生成凭证的步骤（不采用“物资采购”过渡科目）：
存货核算——财务核算——生成凭证——选择
1、《采购入库单（暂估记帐）》，当月日期，确定。
处理当月的暂估（包含采购和委外加工的暂估）。
2、《红字回冲单》。
不选日期，确定。
处理当月和当月以前所有的当月开票所涉及到的入库单整单的红字回冲。
3、《蓝字回冲单（暂估）》。
不选日期，确定。
处理当月前遗留的部分未开发票的入库单物料的蓝字回冲。
4、《采购入库单（报销记帐）》，当月日期，选择委外入库的收发类别，确定。
处理当月已开票的委外入库单的凭证，将委外半成品和发出的材料均收回，并将加工费划入委外半成品的成本。
说明：
由于我们不采用“物资采购”这个过渡科目，采购入库单的入库凭证已经在应付管理的发票生成中实现，在这里就不用再生成凭证了，否则重复了。
5、《其它出入库单》原则上只被调拨单使用，所以没有其它单据，不用生成凭证。
6、《材料出库单》，当月日期，确定。
处理当月所有材料被领走的业务，包括车间领料和其他部门不同用途的领料。
7、《入库调整单》《出库调整单》，当月日期，确定。
处理当月材料金额调整的业务单据。
单据新增时选定“材料领用”的收发类别，不然“直接材料成本”的对方科目不能自动生成。
8、《假退料单》，当月日期，确定。
处理当月的假退料。
9、《产成品入库单》，当月日期，确定。
处理当月的自制入库，此操作必须在产成品仓期末处理后才能进行。
10、《销售出库单》《销售发票》，视销售成本核算方式来选择《销售出库单》或《销售发票》来生成凭证。
说明：
1、与材料成本有关的业务操作步骤有
（6）（7）
（8）。
存货核算的收发存汇总表中查看材料的发出单价。
2、在材料成本确定后，财务再确定产成品和车间半成品的价格，在存货核算——业务核算——产成品成本分配，录入当期成品（半成品）的实际单价、成本。
3、做产成品仓和车间半成品仓的期末处理，再做《产成品入库单》的凭证生成。
4、暂估可以查看采购模块——报表——《采购结算余额表》，或存货核算模块——帐表——汇总表——《暂估材料余额表》。
5、“暂估材料余额表”的余额数=“总账”科目“委外材料费+委外应付暂估款+应付暂估款”的余额数之和。
存货核算步骤
存货核算逻辑及步骤一、逻辑存货核算用于企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，原理是先赋予库存成本（入库核算）,再定义出库成本（出库核算）。
整个业务处理流程和实际业务是想符的。
从业务流程考虑就比较简单。
即:外购入库核算(当月采购入库有发票）—存货估价入账（当月采购入库无发票）———材料出库核算(领料单，其他出库单）——自制入库核算(产品入库）--产成品出库核算(销售出库）.整个存货核算流程和企业实际业务流程一致，即先采购原材料,再领用原材料，产成品入库，销售出库.出入库单据在存货核算完成之后才会有相对准确的库存成本,所以不需要也要杜绝手工输入库存成本。
二、账务处理（存货核算因为是系统自动进行预算所以)1、特别说明:外购入库核算可以在发票到时就可以进行。
但也建议在月底统一进行.根据整个业务处理,在根据外购入库单生成发票审核后进行勾稽,然后在外购入库核算里进行分配(费用）核算（入库成本）。
2、核算流程详解。
A、检查是否满足核算要求,关账:在期末时首先保证所有库存单据都要审核。
所有当月开票的发票必须审核且与入库单勾稽。
此时进行关账处理，确保当月业务单据不再发生变化。
（如能保证在自然月前结账完成，且业务单据日期录入到下个月，同时不会有人对业务单据修改的,可以不进行关账）a、检查不复核存货核算的各种情况方法供应链→存货核算→期末处理→期末结账打开之后有个页面可以点左下角的查看按钮。
每个菜单点进去查看一下。
如果能查询出结果对应去审核或者修改一下。
b、关账操作路径:供应链→存货核算→期末处理→期末关账B、入库核算（对应采购流程）：供应链→存货核算→入库核算下面可以找到以下功能a、先做外购入库核算，即当月到发票的。
如果是以前期间入库当月到票的，做凭证时要先生成外购入库暂估冲回凭证（红字冲回）,再做外购入库的凭证.b、存货估价入账：建议在外购入库核算之后做，因为除了当月开发票的,剩下的就是估价入账的了（有点废话）注意：因为我们的外购入库单一般是根据订单下推生成的，而订单都是有单价的，所以入库单也都有价格。
金蝶专业版存货核算操作流程
金蝶专业版存货核算操作流程金蝶专业版存货核算操作流程应会内容：存货入库核算、自制产品入库核算、费用分摊单核算、存货出库核算、业务生成凭证处理、业务凭证模板设置、核算报表查询、期初期末处理及相关资料维护。
项目一、存货核算概述1、关于存货核算存货核算管理用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。
各种实际成本可并行使用提供总仓、分仓等多种核算方式外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估核销相关单据一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单●各种实际成本可并行使用系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法五种存货计价方法，可以设置到明细物料。
各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。
提供负结存出库、红字出库、调拨出库处理。
●外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估核销处理外购入库物料实际成本根据已钩稽的采购发票上的采购金额及采购费用自动计算得出，系统支持多币别的核算。
●费用分配的原理是按数量进行分配。
系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。
●一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。
凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、固定科目取数。
系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。
金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。
提供智能的摘要自定义功能。
2、存货核算与其他系统的接口●与采购系统管理的接口接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单等单据，进行外购入库核算和凭证处理等工作。
●与仓存系统管理的接口接收仓存系统所有的出入库单据，调拨、盘点单据进行金额核算和凭证处理。
存货核算系统日常业务处理
操作步骤
“入库调整单”窗口
任务
三、调整业务
（2）单击“增加”按钮，录入入库调整单相关信息。 单击“保存”按钮，再单击“记账”按钮，完成入 库调整单记账。
（3）执行“财务核算”|“生成凭证”命令，打开 “生成凭证”窗口。
操作步骤
任务
三、调整业务
（5）单击“确定”按钮，返 回“生成凭证”窗口，选择 需要记账的单据，单击“确 定”按钮。
大师巨匠
会计宗师潘序伦
潘序伦先生是中国现代杰出的会计学家和教育家，他创立的立信会计事务所是中国第一家会计师事务所。 在从事会计事业的60余年中，潘序伦先生致力于会计革新与会计人才培养，为中国现代会计事业和社会经济 发展做出了不可磨灭的贡献，被誉为“中国现代会计之父”。
1．矢志不渝开现代会计先河 潘序伦先生出身书香门第，出国留学时就选定会计专业为终身职业，先后获得哈佛大学企业管理学硕士和 哥伦比亚大学政治经济学博士学位，是当时中国少有的在美国取得经济学博士学位的留学生。学成归国后， 他怀揣“教育救国”和“实业救国”的理想，在上海创办了“潘序伦会计师事务所”（后改为“立信会计事 务所”），并且在事务所内设立了会计补习夜校。作为“中西簿记之争”改革派的代表人物，潘序伦先生主 张对不适应时代发展的中式簿记进行彻底革新，他积极引进西方先进会计制度，统一会计名词，主编会计丛 书，开展会计学术研究，培养专业人才，开中国现代会计事业之先河。
存货核算系统与库存管理系统集成使用时，在库存管 理系统中填制的调拨单经审核后，系统会生成相应的其他 入库单和其他出库单，此时需要在存货核算系统中需要对 调拨单进行特殊记账。需要注意的是，如果调拨单在特殊 单据记账功能中已经记账，则由其生成的其他出入库单不 允许再进行正常单据记账。
存货核算流程
存货核算操作流程一、初始化设置1、分类体系设置：设置——分类体系——分别录入客户分类、供应商分类、存货分类和凭证类别。
2、各类档案设置：初始化设置——仓库档案——增加——保存初始化设置——客户档案——增加——保存初始化设置——供应商档案——增加——保存初始化设置——存货档案——增加——保存3、初始数据录入：设置——期初数据——期初余额——选择仓库，点击增加——选择存货并录入数量和单价，金额自动计算。
初始数据录入完毕后，进行期初余额记账。
（设置—初始数据—期初余额—记账）二、日常业务操作1、单据录入：选择业务单据（比如：采购入库单）——增加——选择入库时间——选择仓库——选择供应商——在存货编码栏选择入库存货——录入数量和金额——保存。
（注意：出库单不需要录入单价）2、单据记账：单据记账——选择仓库和单据类型后点击确认——全选——记账。
3、期末处理：期末处理——选择未期末处理仓库——确认—处理完毕。
4、生成凭证：生成凭证——选择——选择需要生成凭证的单据——确认——录入相应会计科目后点击全选——确定后生成凭证——保存。
5、期末结账：期末结账——确认——结账完毕。
本期业务完成后，以下个月份日期登录，进行新一月份的业务操作流程主干：单据录入——单据记账——期末处理——期末结账******但发现已结账月份的单据有误时，可进行反结账——恢复期末处理——恢复正常单据记账后，对单据进行修改。
1、如何反结账：以结账后月份进行登录——期末结账——点击取消结账——确认即可。
2、如何恢复期末处理：以结账本月份进行登录——期末处理——已期末处理仓库——全选——确认即可。
3、如何恢复单据记账：处理——恢复单据记账——选择仓库和单据类型后确认——全选或选择某条单据——点击恢复。
修改单据后，重新进行单据记账、期末处理和期末结账。
4、如何修改、删除凭证：凭证——凭证列表——录入查询条件——确认——选择凭证进行修改、删除和查看。
用友存货核算操作手册
“存货核算”操作手册《存货管理》提供完整的成本核算流程, 支持多种类型的进、出物料管理业务。
库存业务的操作流程如下:1.录入加工车间材料入库金额2.暂估成本录入。
3.产成品成本分派。
4.结算成本解决。
5.特殊单据记帐6.正常单据记帐。
7、期末解决8、生成凭证。
9、月末结帐1.录入加工车间材料入库金额月底根据加工车间领用材料及其它费用计算出加工车间加工材料的实际成本, 通过入库调整单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本途径: 供应链/存货核算/平常业务/入库调整单注意：需要按照仓库录入,2.暂估成本录入:对于本月采购发票未开来的入库材料, 即没有进行采购结算的材料, 在月底财务需要对这类材料进行“成本暂估”。
录入暂估单价。
途径: 供应链/存货核算/业务核算/暂估成本录入。
选中相应的仓库后, 过滤出下图：录入完毕后, 点击“保存”即可。
3.产成品成本分派:每月的月底, 财务科将成本单价（或金额）计算出后, 需要给本月入库的“产成品”或“半成品”配上金额。
途径: 供应链/存货核算/业务核算/产成品成本分派。
选中相应的仓库后, 过滤出下图：财务部将计算出来的成本录入上表中的“金额”栏后, 点上面的“分派”即可。
4.结算成本解决:对于上月入库本月发票到了, 并且进行了结算的业务, 在月底需要进行“结算成本解决”。
途径: 供应链/存货核算/业务核算/结算成本解决。
进行“查询”操作, 过滤出单据后, 选中单据行, 点上面的“暂估”即可。
5.特殊单据记帐:月底对调拨单进行成本计算, 记入存货明细帐6.正常单据记帐:在月底为了计算本月的入库成本及出库成本, 需要进行“记帐”操作。
途径: 供应链/存货核算/业务核算/正常单据记帐。
假如在记帐后需要对某些业务单据进行修改, 需要进行“恢复记帐”操作。
如下图: 途径: 供应链/存货核算/业务核算/恢复记帐。
7、期末解决:本月所有的单据记帐后, 月底需要进行“期末解决”操作。
用友T6-ERP-存货核算-操作手册
存货核算模块一、基础设置会计科目: 点击基础档案->基础档案->财务->会计科目因采购当月有供应商到票与未到票问题, 故应付账款科目需建二级明细科目：分别为正式到票旳货款科目、暂估款。
存货科目:点击业务工作->供应链->存货核算->初始设置->科目设置->存货科目设置: 可以分仓库设置也可分存货分类设置或者两者合并设置科目；1、阐明: （按图所示）2、表达所有单据有发生存货分类为“印铁原材料”旳, 对应科目为“1403-原材料”, 假如是分期收款发出商品时, 对应科目为“1406-发生商品”。
3、表达所有单据有发生存货分类为“12-自制产成品”旳, 对应科目为“1405-库存商品”, 假如是分期收款发出商品时, 对应科目为“1406-发生商品”。
4、表达所有单据有发生存货旳仓库为“35-电子半成品库”旳, 对应科目为“1405-库存商品”, 假如是分期收款发出商品时, 对应科目为“1406-发生商品”。
表达所有单据有发生存货旳仓库为“36-电子成品库”旳, 对应科目为“1405-库存商品”, 假如是分期收款发出商品时, 对应科目为“1406-发生商品”。
表达所有单据有发生存货旳仓库为“36-电子成品库”旳, 并且存货旳分类为“02-外购半成品”旳, 对应科目为“1405-库存商品”, 假如是分期收款发出商品时, 对应科目为“1406-发生商品”。
1．以上所有旳条件假如有反复旳, 则取最明细旳条件。
如：条件4和条件5仓库都是“36-电子成品库”, 则看存货分类旳条件, 存货分类为“02-外购半成品”时, 存货科目取“1403-原材料”, 其他为“1405-库存商品”2．对方科目点击业务工作->供应链->存货核算->初始设置->科目设置->对方科目设置: 依收发类别或收发类别加存货分类设置对方科目阐明: （按图所示）1表达所有单据有发生收发类别为“采购入库”, 并且存货分类为“02-外购半成品”旳, 对方科目为“140102-半成品”, 假如是暂估时, 对方科目为“220232-应付暂估款”。
u8 存货核算操作流程
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存货核算操作流程
存货核算操作流程一总体概述存货核算是财务业务一体化实施的核心部分，是供应链与财务账务系统的接口，整体上讲，存货核算的处理比较讲究，现将存货核算的处理模式和流程简介如下：1 准备工作（1）暂估成本录入指期初采购入库单发票未到暂估入库的单据的成本录入。
（2）结算成本处理根据已经设定的暂估处理方法（单到回冲）进行暂估处理。
（3）销售系统的月末结账确保所有的单据已经审核。
（4）采购系统的月末结账确保所有的单据已经审核。
（5）库存管理系统的月末结账确保所有的单据已经审核（出入库单据是由调拨单自动生成的，可以由操作员审核也可以由财务人员进行批审）。
2 针对恒业成有机硅存货核算的总体流程（1）原材料仓库正常单据记账先对宁波港罐区进行正常单据记账，使得宁波港罐区的其他出库单（调拨单）的单价能根据系统计算出来的期初余额和入库的月平均单价取数过来。
（2）对原材料仓库进行期末处理这样使得原辅料-罐区的其他入库单（调拨单）能根据宁波港罐区期末处理后的结存（3）对氯甲烷和甲基二氯硅烷进行产成品分配（3）对其他仓库的单据进行正常单据记账（成品库除外）（4）其他仓库的期末处理（成品库除外）当日常业务全部完成后，可进行期末处理，期末处理后，系统会自动计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及本会计月各存货的出库成本。
（5）生成凭证（产成品除外）用于对本会计月已记账的单据生成凭证，与财务总账进行连接，同时在财务会计中对已生成的所有凭证进行查询显示，所生成的凭证可在财务系统中显示并生成科目总账，可以进行各账表的相关查询。
在该过程中，关于对方科目的设置有些地方比较讲究，特别要注意的是关于研发和技改等需要指定到在建工程科目的对方科目设置，有两个需注意的地方：①条件的优先选择如果相应的存货分类已经在前面指定了科目（如：制造费用），那么单独将部门为研发和技改的指定到在建工程中，生成凭证的时候相应的科目不会指定到在建工程，原因是相应的存货分类在前面指定了科目已经优先，正确的操作方法是将存货分类和部门两个条件同时指定。
金蝶专业版存货核算和凭证生成流程-无生产
金蝶KIS专业版专业版存货核算和凭证生成流程目录1、专业版存货核算流程 (2)2、成本核算前的日常检查工作 (2)2-1、单据关联性检查 (2)2-2、本期所有单据是否审核 (2)2-3、本期期末是否有负库存。
(3)2-4、期初成本检查 (3)3、无单价单据序时簿维护 (3)4、材料出库单价核算 (4)5、产品入库成本核算（手工核算） (4)7、产品出库核算 (5)8、凭证生成 (5)8-1、凭证生成前提条件 (5)8-2、凭证生成 (5)8-3、凭证模板设置 (6)1、专业版存货核算流程金蝶KIS专业版的成本核算方法为：类别法，存货核算和凭证生成的流程哪下：常检查工作成本核算前的日常检查工作2、成本核算前的日2-1、单据关联性检查外购入库是否关联采购订单生成；（启用采购模块）销售出库是否有关联销售订单；（启用销售模块）单据关联性的检查方式：找到相应需要检查单据的序时簿，[过滤]条件中选择“源单单号”为“空值”后“确定”即可，过滤出来的数据代表未根据上游源单操作的出入库单据，如下图：本期所有单据是否审核审核2-2、本期所有单据是否未审核的仓库单据，系统默认为不生效单据，财务无法根据其进行成本核算和凭证的生成，必须审核状态才能进行相应的扣数和财务处理。
在存货核算模块中的[期末结账]---[结账前检查]---第一项[本期未审核的库存单]，将数据导出给仓库主管，安排其根据实际发料情况进行审核，如下图：负库存。
本期期末是否有负库存2-3、本期期末是否有负库存存货核算正确必须保存当期无负库存，期末结存为负数，将无法正确核算出库单据的单价。
检查方法：仓库模块中的[物料收发汇总表]，将报表通过[文件]菜单---[引出]后纪EXCEL表中，筛选出“期末结存数量”为负数的物料，通知仓库进行核对和处理；或直接过滤系统期末的“即时库存”。
备注： 物料收发汇总的期末库存，非即时库存，即时库存可能存在系统当前期间以后的单据，如果需要查看账套当期期的结存数量，也可打开仓库模块的[即时库存]，“截止日期”选择当前期的期末日期，在即时库存中双击表头的“数量”字段，即代表按数量的大小排序，将负库存通知仓库进行处理。
存货核算说明
存货核算系统操作说明在单独启用存货核算系统的情况下，单据都在存货核算系统中录入。
以下将介绍在存货核算系统中单据录入、删改、记账、制单等的操作步骤。
1.采购入库单对于工业企业，采购入库单一般指采购原材料验收入库时，所填制的入库单据；对于商业企业，一般指商品进货入库时，填制的入库单。
无论是工业企业还是商业企业，采购入库单是企业入库单据的主要单据，除了只使用存货核算系统情况外，采购入库单都是由其他系统自动传递过来的，但在存货核算系统可以通过修改功能调整入库金额。
操作说明增加采购入库单蓝字单据数量大于 0；红字单据数量小于 0。
当本月正在进行期末处理，或已期末处理后，不允许增加本月单据。
与库存管理或采购管理集成的情况下，不允许在存货核算系统新增采购入库单。
修改采购入库单采购入库单已记账，整张单据都不能修改。
与库存管理或采购管理系统集成，则存货核算系统只能修改单价、金额。
删除采购入库单采购入库单已记账，整张单据都不能删除。
与库存管理或采购管理系统集成，则存货核算系统不能删除采购入库单。
2.材料出库单材料出库单是指工业企业领用材料时所填制的出库单据，是工业企业出库单据的主要部分；在本系统中，本功能用来录入正常情况下领用材料的出库单及退库单。
操作说明新增材料出库单当本月正在进行期末处理，或已期末处理后，不允许增加本月单据。
蓝字单据数量大于 0；红字单据数量小于 0。
与库存管理集成的情况下，不允许在存货核算系统新增单据。
修改材料出库单与库存管理系统集成使用，本系统只能修改材料出库单中的单价和金额，其他项目不可修改。
材料出库单已记账，整张单据都不能修改。
删除材料出库单与库存管理系统集成使用时，本系统不能删除材料出库单。
材料出库单已记账，整张单据都不能删除。
3.单据记账单据记账用于将用户所输入的单据登记存货明细账、差异明细账/差价明细账、受托代销商品明细账、受托代销商品差价账。
操作界面单击【业务核算】-【正常单据记账】进入正常单据记账查询条件界面，如图：操作说明1、用鼠标单击【业务核算】-【正常单据记账】进入此功能。