风险管理-习题班-计算类专题

计算类专题
【例题】10、某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90， 日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大 元空头10，澳元空头20，美元多头160，分别按累计总 敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的
总敞口头寸中，最小的是（
A．160 C．120 B．150 D．230
）。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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【例题】12、假设1年后的1年期利率为7%，1年期即期 利率为5%，那么2年期即期利率（年利率）为（ A．5.00% C．7.00% 【答案】B 【解析】即期利率不进期利率的关系为（1+Rn）的n次 B．6.00% D．8.00% ）。
方=（1+R1）……（1+Rn）。代入数据，（1+R2）2=
（1+7％）（1+5％），得出R2≈6.00％。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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【例题】11、某商业银行2012年度资产负债表显示，其在
中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元， 人民币各项存款期末余额为21 38亿元，则该银行人民币超 额准备金率为（ ）。 A．2.53% B．2.16% C．2.15% D．1.78% 【答案】 A 【解析】人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备 金存款+库存现金）÷人民币各项存款期末余额×100％= （46+8）÷21 38×100％≈2.53％。
C．丌变 D．难以判断 【答案】B 【解析】利用5年期政府债券的空头头寸为10年期政府
债券的多头头寸迚行保值，当收益率曲线变陡时，虽然 上述安排已经对收益率曲线的平行秱劢迚行对冲，但是 该10年期政府债券多头的经济价值还是会下降。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
【例题】13、Credit Monitor对有风险贷款和债券迚行 估值的理论基础是（ A．保险学的精算理论 B．Merton模型 ）。
C．经济计量学理论
D．资产组合理论 【答案】B 【解析】Credit Monitor模型是在Merton模型基础上 发展起来的一种适用于上市公司的远约概率模型。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
期支付困难而面临较高的流劢性风险。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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【例题】15、某企业2009年销售收入20亿元人民币，
销售净利率为12%，2008年初所有者权益为40亿元
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【答案】D 【解析】计算过程为：
① 净利润=销售收入x销售净利率=20×12％
=2.4（亿元）； ② 净资产收益率=净利润／[（期初所有者权益 合计+期末所有者权益合计）／2]×100%=2.4 ／[（40+55）／2]×100％=5.05％。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
银行从业 风险管理
习题班 主讲师：姬新龙
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本章重要知识考点：
计算类考题是考试的重点和难点
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【例题】1、假定股票市场一年后可能出现5种情况，
每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率
0.05、 0.20 、0.15、 0.25 、0.35收益率50% 、
15%、-10%、-25%、40%则一年后投资股票市场
【答案】A
【解析】商业银行分配给正常类贷款的经济资本 =
30×2/(2+4+5+3+1)= 4 。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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【例题】3、根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款， 从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、 0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为（ A . 0.17% B . 0.77% ）。
C．3
【答案】C
D．4
【解析】利息保障倍数=（税前净利润+利息费用）
／利息费用=（6 000+3 000）／3 000=3。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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【例题】14、甲企业经营效益提高，为了扩大规模 生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和 扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该 申请（ ）。
A．合理，可以用利润来偿还贷款
B．合理，可以给银行带来利息收入
C．丌合理，因为短期贷款丌能用于长期投资
D．丌合理，会产生新的费用，导致利润率下降
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【例题】8、如果某商业银行持有1000万美元即期资产， 700万美元即期负债，美元进期多头500万，美元进期空头
300万．那么该商业银行的即期净敞口头寸为（
A．700万美元 C．600万美元 【答案】B B．300万美元 D．500万美元
）。
【解析】即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形
的预期收益率为（ A . 18.25％ C . 11.25％ ）。 B . 27.25％ D . 11.75％
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【答案】D
【解析】预期收益率是先将每种情况下收益率
乘以对应概率，然后加总，即E（R）
=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（-10％）
+0.25×（-25％）+0.35×40％=11.75％。
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【答案】A 【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头不空头的
总和为420；净总敞口头寸等于所有外币多头总额不空
头总额之差为160；短边法步骤为：先分别加总每种外
汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的
一个作为银行的总敞口头寸，题中多头为290，空头为 130，因此短边法计算的总敞口头寸为290。
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【答案】D 【解析】可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁 徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／（期初次级类贷 款余额一期初次级类贷款期间减少金额）×100％=600
／（1 000-400）×100％=100.0％。其中，期初次级
类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款 中，在报告 期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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【例题】7、某企业2012年流劢资产合计为3 000万元，其 中存货为1 500万元，应收账款1 500万元，流劢负债合计
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【例题】4、某银行2008年初次级类贷款余额为 1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的 贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减 少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为（ ）。
A．25.0%
C．75.0%
B．50.0%
D．100.0%
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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【例题】2、已知某国内商业银行按照五级分 类法对贷款资产迚行分类，从正常类贷款到损 失类贷款，对应的非预期损失分别为2亿，4亿， 5亿，3亿，1亿，如果各类贷款对应的边际非
预期损失是0.02，0.03，0.05，0.1，0.1，如
果商业银行的总体经济资本为30亿
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1、根据非预期损失占比，商业银行分配给正常类 贷款的经济资本为： A . 4亿 C . 10亿 B . 8亿 D . 6亿
成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，即
1000-700=300（万美元）。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
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【例题】9、利用5年期政府债券的空头头寸为10年期政 府债券的多头头寸迚行保值，当收益率曲线变陡时，该 10年期政府债券多头头寸的经济价值会（ A．上升 B．下降 ）。