运营管理部内控合规管理内容
内控合规岗位职责
内控合规岗位职责一、背景介绍内控合规岗位是现代企业中非常重要的职位之一。
随着市场经济的发展和全球化竞争的加剧，各种各样的法规、规章以及国际惯例层出不穷，企业如何在合规的前提下最大限度地保护企业利益和稳定运营，成为了企业管理者需要解决的重要问题。
内控合规岗位的职责就是通过建立和完善企业的内控制度，确保企业的运营符合法律法规的要求，防范和降低企业风险。
二、内控合规岗位的职责内控合规岗位主要包括以下几个方面的职责：1. 内控制度建设与完善：内控合规岗位的核心职责之一是建立和完善企业的内控制度。
内控制度是指通过规范企业内部运作流程、明确岗位职责、规定授权及审批权限等一系列制度来保证企业运营的合规性和高效性。
内控合规岗位需要负责编制和修订内控制度，确保内控制度的完善性、可操作性和有效性。
2. 风险评估与控制：内控合规岗位还需要负责对企业的风险进行评估和控制。
风险评估是指通过对企业内部和外部环境的分析，识别和评估可能对企业运营造成负面影响的风险因素。
内控合规岗位需要根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施，并监督和落实控制措施的执行情况。
3. 合规监督与培训：内控合规岗位需要监督企业员工的合规行为，并进行相应的培训工作。
合规监督是指通过制度和流程的监督，确保员工在业务操作中的合规性。
内控合规岗位需要定期开展内部合规检查，发现问题及时整改，并向管理层进行合规风险的汇报。
此外，内控合规岗位还需要组织并开展内控合规培训，提高员工的合规意识和能力。
4. 外部合规要求遵循：内控合规岗位需要关注并遵循各种外部合规要求。
外部合规要求包括国家法律法规、行业规范、财务会计准则和企业道德规范等。
内控合规岗位需要跟踪相关法规和规章的更新和变化情况，并及时调整企业的内控制度，确保企业的运营合规。
5. 内外部沟通与协调：内控合规岗位需要与内外部各个相关部门保持密切的沟通与协调。
在内部，内控合规岗位需要与企业的高层管理层、财务部门、法务部门等进行紧密合作，确保内控合规工作的顺利推进；在外部，内控合规岗位需要与政府监管部门、审计机构、律师事务所等进行合作与沟通，及时了解外部合规要求的动态变化。
银行运营管理内控体系包括
银行运营管理内控体系包括银行运营管理内控体系是指银行在日常运营过程中，通过建立和实施一系列制度、规则和控制机制，确保运营活动的安全、稳定和合规性。
银行作为金融机构，承担着储蓄、贷款、支付结算等多种业务，运营管理内控体系是保障银行资金安全、风险可控以及维护银行声誉的重要保证。
银行运营管理内控体系主要包括以下几个方面的内容：1.风险管理体系银行必须建立完善的风险管理体系，包括风险评估、监控、防范和处理机制。
银行需要对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险进行识别、评估和管理，确保风险可控。
2.内部控制体系银行内部控制体系是指设计和实施一系列控制措施，保证银行运营活动的规范性和合规性。
这包括内部审计、内部监督、内部合规等方面的工作机制，同时也包括各个业务岗位的职责分工和授权机制。
3.信息技术管理体系银行的运营活动离不开信息技术的支持。
为了确保信息安全和数据完整性，银行需要建立信息技术管理体系，包括网络安全、数据备份与恢复、应急响应等方面的制度和规定。
4.资金管理体系银行的核心业务是向客户提供金融服务，因此资金管理对银行运营至关重要。
银行需要建立资金管理体系，包括储蓄、贷款、支付结算等方面的资金运作规则和流程，确保资金的安全和有效运转。
5.人力资源管理体系银行的运营离不开各类人力资源的支持和协同。
银行需要建立人力资源管理体系，包括招聘、培训、绩效考核等方面的制度和机制，以保证银行人力资源的合理配置和优化。
6.合规管理体系银行作为金融机构，必须遵守一系列法律法规和监管政策。
银行需要建立合规管理体系，包括反洗钱、反腐败、消费者权益保护等方面的制度和流程，确保银行运营符合法律法规要求。
以上是银行运营管理内控体系的主要内容，每个方面都扮演着重要的角色，通过建立和落实内控制度和控制机制，银行能够提高运营的安全性、稳定性和透明度。
银行应该根据自身实际情况，不断完善和强化内控体系，以应对外部环境的变化和风险的挑战。
内控合规管理制度
内控合规管理制度目录•一、引言•二、内控合规的基本概念•三、内控合规管理的紧要性•四、内控合规管理的目标•五、内控合规管理制度的内容– 5.1 内掌控度– 5.2 内控流程– 5.3 合规制度•六、内控合规管理的管理标准– 6.1 内控管理标准– 6.2 合规管理标准•七、内控合规管理的考核标准•八、总结一、引言为了保证企业各项业务能够依照法律法规和规章制度进行，规范内部流程，提升企业管理水平和运行效率，企业职能部门订立了该《内控合规管理制度》。
本制度旨在明确内控合规管理的基本概念、紧要性、目标以及实在实施内容。
通过建立健全内控合规管理制度，确保企业在各个环节和层面上做到合规经营，有效掌控风险。
二、内控合规的基本概念2.1 内控内控是指企业依据法律法规、内部规章制度以及相关管理标准，建立并执行的能够保障企业资产安全、运营效率和财务报告可靠性的一系列掌控活动。
2.2 合规合规是指企业依照法律法规以及相关商定规定的要求进行经营和管理活动，遵守合同商定，诚信经营，不违反规定。
三、内控合规管理的紧要性内控合规管理是企业健康发展的基石，对于保障企业合法合规经营、优化资源配置、提高运营效率具有紧要意义。
通过建立内控合规管理制度，能够有效地防备和掌控各类风险，确保企业的可连续发展。
四、内控合规管理的目标内控合规管理的目标重要包含：•提高企业整治水平，加强内部掌控，确保企业规范的运作。
•确保企业遵守法律法规和各项商定规定，减少违规风险。
•提高财务报告的真实性、准确性和可靠性，保护投资者的利益。
•优化资源配置和业务流程，提高企业运营效率。
五、内控合规管理制度的内容5.1 内掌控度1.公司领导层应依据企业的特点和业务需求，建立健全内掌控度，明确内控责任人，并订立内控流程和制度文件。
2.内掌控度应明确内部审批流程、权限掌控、业务流程和制度执行等方面的实在要求。
3.内掌控度应定期进行评估和审查，并及时修订和完满。
5.2 内控流程1.各部门应依据内掌控度，明确各项业务流程和岗位职责，并建立相应的流程文件和操作手册。
银行运营管理部内控工作
银行运营管理部内控工作1. 引言银行作为金融机构，其内部风险控制具有重要意义。
内控工作是银行运营管理部门的一项核心任务，它涉及到保障资产安全、预防金融风险和确保业务流程的顺利进行。
本文将探讨银行运营管理部门内控工作的重要性和关键内容。
2. 内控工作的重要性银行运营管理部门的内控工作对于维护银行的稳定和可持续发展至关重要。
以下是内控工作的重要性体现：2.1 风险防范内控工作可以帮助银行识别、评估和防范各种风险，包括信用风险、市场风险和操作风险等。
通过建立风险管理制度和流程，内控工作可以帮助银行降低风险，减少损失。
2.2 资产保障内控工作也是保障银行资产安全的重要手段。
通过建立健全的资产管理制度和内部控制机制，银行可以有效管理和保护自身的资产，从而确保金融机构长期稳定经营。
2.3 合规要求随着金融监管环境的不断升级和改变，银行需要遵守各项法规和规章制度。
内控工作可以帮助银行确保其业务符合相关法律法规和监管要求，降低违规风险。
3. 内控工作的关键内容银行运营管理部门的内控工作包括以下关键内容：3.1 内部控制制度建设内控制度是内控工作的基础，它包括内控政策、内控流程、内控程序等。
银行需要建立完善的内控制度，明确各项工作的职责和流程，确保内控工作的有效执行。
3.2 风险识别和评估内控工作需要对银行面临的各种风险进行识别和评估。
这包括对信用风险、市场风险、利率风险等进行量化和分析，判断其对银行的影响程度，并提出相应的防范措施。
3.3 内部审计和监督银行内部审计是内控工作的重要组成部分。
通过对各项业务和操作进行监督和审计，可以发现问题和不足，并及时采取纠正措施，确保内控工作的有效性。
3.4 内部培训和教育内控工作还需要对银行员工进行培训和教育，提高员工的内部控制意识和能力。
通过加强培训和教育，可以让员工更好地理解和执行内控制度，提高整体的内控水平。
4. 结论银行运营管理部门的内控工作对于银行的稳定运营和可持续发展具有重要作用。
内部控制合规管理
内部控制合规管理作为企业管理的重要环节，内部控制合规管理对于公司的稳定运营和风险控制具有至关重要的意义。
本文将从什么是内部控制合规管理、内部控制合规管理的目标、内部控制合规管理的重要性以及如何实施内部控制合规管理等方面进行论述。
一、什么是内部控制合规管理内部控制合规管理是指企业在经营过程中，通过建立有效的制度和流程，有效地识别、评估和处理可能存在的合规风险，达到合规要求并且预防和控制内部非法行为的一系列措施和方法。
二、内部控制合规管理的目标内部控制合规管理的主要目标是保障企业经营活动的合法性和正当性，确保企业在合规的基础上规范运营，有效地防范企业面临的内部风险和合规风险。
具体包括以下几个方面：1. 保障财务报表的准确性和可靠性，防止财务信息失真和造假。
2. 防范并降低企业面临的内部和外部风险，包括经营风险、投资风险、法律风险等。
3. 确保企业的资源和资产得到有效的保护和利用，防止资源和资产的滥用和浪费。
4. 建立健全的内部控制机制，提高企业的运营效率和管理水平。
5. 符合相关的法律法规和行业要求，保持企业的合规性和可持续发展能力。
三、内部控制合规管理的重要性内部控制合规管理对企业具有重要的意义和价值，主要表现在以下几个方面：1. 降低经营风险：通过内部控制合规管理的规范和有效实施，能够及时识别和防范企业面临的各种风险，减少损失和风险事件的发生。
2. 保护企业利益：内部控制合规管理可以保障企业资产和利益的安全，防止资源的滥用和浪费，确保企业的可持续发展。
3. 提高运营效率：通过内部控制合规管理，企业可以优化业务流程，规范操作规程，提高工作效率和生产效益。
4. 提升企业形象：内部控制合规管理的严谨性和专业性能够有效提升企业形象，增强投资者的信心，为企业的可持续发展创造有利条件。
四、如何实施内部控制合规管理为了有效实施内部控制合规管理，企业需要采取以下措施：1. 建立健全的内部控制制度：制定内部控制合规管理的相关制度和规范，确保各项管理工作的顺利进行。
2.内控合规管理、人员管理等内部控制和管理的相关职能部门及主要职责
内控合规管理、人员管理等内部控制和管理的相关职能部门内控合规管理、人员管理等内部控制和管理的相关职能部门及主要职责如下：
1.内控合规管理
2.负责公司内控管理体系的建设和完善；
3.负责公司运营管理的审核、检查和问题整改跟进，含体系、制度等；
4.负责公司内部客户投诉的日常管理，包括投诉处理、协调等；
5.协助公司卓越绩效模式的推荐；
6.协助完成公司管理的优化提升。
7.人员管理
8.参与公司层面如规章制度建设、内控开展等事务性工作，确保公司各项
工作的合法、合规、有效与可执行；
9.参与公司重大经营决策法律论证与重大合同合约文件的起草，参与企业
的投资、融资、租赁、并购、上市等涉及企业权益的重要经济活动与重大经营决策的制定，并提供法律意见撰写法律文书；
10.向公司管理层提供法律方面的合理化建议，规避公司内部运营方面的法
律风险；
11.编制和修改公司标准化及规范化合同样本；
12.负责对公司业务法律事务提供法律支持，审核相关部门提交的合同、协
议等文件的法律合规，并提出建议；
13.负责合同的起草、审核、修改、履行、归档全部流程的跟进；
14.负责与外部顾问律师事务所及相关机构的沟通与对接。
内控管理的六个方面
内控管理的六个方面内控管理是企业管理中至关重要的一环，它涉及到企业内部各个方面的控制和监督。
在这篇文章中，我将介绍内控管理的六个方面，包括风险管理、控制环境、信息与沟通、监督与评价、运营活动以及合规性。
1. 风险管理：风险管理是内控管理的核心。
企业需要识别、评估和应对各种风险，以确保企业的可持续发展。
风险管理包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控等环节。
通过建立风险管理体系，企业可以及时发现和应对潜在的风险，降低风险对企业造成的影响。
2. 控制环境：控制环境是内控管理的基础，它包括企业的价值观、道德风险、组织结构、人员素质等方面。
企业应建立健全的内部控制制度，明确各级管理人员的责任和权限，确保内部控制的有效运行。
同时，企业还应加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识和内控意识。
3. 信息与沟通：信息与沟通是内控管理的重要环节。
企业应建立完善的信息系统，确保信息的准确性、及时性和完整性。
同时，企业还应加强内外部沟通，及时了解各方面的信息，以便做出正确的决策。
有效的信息与沟通可以提高企业的运作效率和决策质量。
4. 监督与评价：监督与评价是内控管理的重要手段。
企业应建立独立的内部审计机构，对企业的内部控制进行监督和评价。
通过定期的内部审计，可以发现内部控制存在的问题，并及时采取措施加以改进。
同时，企业还应建立有效的绩效评价体系，对员工的绩效进行评估，激励员工积极参与内控管理。
5. 运营活动：运营活动是企业内控管理的核心内容之一。
企业应建立健全的运营管理制度，明确各项业务活动的流程和责任。
同时，企业还应加强对运营活动的监督和控制，确保业务活动的合规性和规范性。
通过有效的运营管理，企业可以提高运作效率，降低运营风险。
6. 合规性：合规性是企业内控管理的重要目标之一。
企业应遵守相关法律法规和行业规范，建立健全的合规管理制度。
同时，企业还应加强对合规性的监督和控制，确保企业的经营活动符合法律法规的要求。
内控合规岗位职责
内控合规岗位职责在现代企业管理中，内控合规岗位扮演着至关重要的角色。
内控合规岗位的职责是确保企业按照法律、道德和伦理规范运营，并建立有效的内部控制制度。
以下是内控合规岗位的职责及其重要性。
一、制定和推广内控合规政策内控合规岗位的首要职责是制定并推广内控合规政策。
这需要对法律、法规和行业准则有深入的了解，以便确保企业的运营符合法律要求。
内控合规岗位还需要研究和分析内部运营流程，制定相应的内部控制措施，以减少潜在的法律和合规风险。
二、风险评估和控制内控合规岗位需要进行全面的风险评估，包括对内部和外部环境的评估，以及对合规风险的评估。
通过识别潜在的风险，内控合规岗位可以制定相应的控制措施，以减少潜在的风险并确保企业的合规性。
三、建立合规培训和教育计划内控合规岗位还需要建立合规培训和教育计划，以确保员工了解并遵守公司的内控合规政策。
这包括向员工提供必要的培训和教育，并建立有效的沟通渠道，以便员工能及时了解公司的内部控制措施和合规要求。
四、监督和检查内控合规岗位需要对内部控制措施的执行进行监督和检查，并定期进行内部审计。
这可以帮助企业发现潜在的合规问题，并采取相应的措施进行改进。
此外，内控合规岗位还需要与外部监管机构进行沟通，并确保企业的合规性。
五、风险报告和风险管理内控合规岗位需要定期向管理层和监管机构提交风险报告，并提出风险管理建议。
这有助于管理层了解企业的风险状况，并采取相应的行动来管理和降低风险。
六、合规培训、认证和合规培训内控合规岗位需要及时进行合规培训、认证和合规培训。
持续学习和提升自身的合规知识和技能对于内控合规岗位的人员来说至关重要。
这有助于提高内控合规岗位的专业素质，以更好地履行工作职责。
总结：内控合规岗位的职责包括制定和推广内控合规政策、风险评估和控制、建立合规培训和教育计划、监督和检查、风险报告和风险管理、合规培训、认证和合规培训。
这些职责对于确保企业的合规性和风险管理至关重要。
通过良好的内控合规管理，企业能够更好地应对法律和合规风险，保护企业的长期发展和利益。
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运营管理部内控合规管理内容第一章总则第一条为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》和其他有关法律法规，制定本规范。
第二条本规范适用于于中华人民共和国境内成立的大中型企业。
大中型企业和小企业的划分标准根据国家有关规定执行。
第三条本规范所表示内部掌控，就是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实行的、意在同时实现控制目标的过程。
内部掌控的目标就是合理确保企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及有关信息真实完备，提升经营效率和效果，推动企业同时实现发展战略。
第四条企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：(一)全面性原则。
内部掌控应横跨决策、继续执行和监督全过程，全面覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
(二)重要性原则。
内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
(三)分权性原则。
内部掌控应在环境治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面构成相互制约、相互监督，同时兼具运营效率。
(四)适应性原则。
内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
(五)成本效益原则。
内部掌控应权衡实行成本与预期效益，以适度的成本同时实现有效率掌控。
第五条企业创建与实行有效率的内部掌控，应包含以下要素：(一)内部环境。
内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
(二)风险评估。
风险评估就是企业及时辨识、系统分析经营活动中与同时实现内部控制目标有关的风险，合理确认风险应付策略。
(三)控制活动。
控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
(四)信息与沟通交流。
信息与沟通交流就是企业及时、精确地搜集、传达与内部掌控有关的信息，保证信息在企业内部、企业与外部之间展开有效率沟通交流。
(五)内部监督。
内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
第六条企业应根据有关法律法规、本规范及其服务设施办法，制订本企业的内部掌控制度并非政府实行。
第七条企业应当运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。
第八条企业应创建内部掌控实行的鞭策约束机制，将各责任单位和全体员工实行内部掌控的情况列入绩效考核体系，推动内部掌控的有效率实行。
第九条国务院有关部门可以根据法律法规、本规范及其配套办法，明确贯彻实施本规范的具体要求，对企业建立与实施内部控制的情况进行监督检查。
第十条拒绝接受企业委托专门从事内部掌控审计工作的会计师事务所，应根据本规范及其服务设施办法和有关执业准则，对企业内部掌控的有效性展开审计工作，出示审计报告。
会计师事务所及其盖章的从业人员应对刊登的内部掌控审计工作意见负责管理。
为企业内部控制提供咨询的会计师事务所，不得同时为同一企业提供内部控制审计服务。
第二章内部环境第十一条企业应当根据国家有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
股东(小)可以拥有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等关键性事项的投票权。
董事会对股东(大)会负责，依法行使企业的经营决策权。
监事会对股东(小)可以负责管理，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。
经理层负责组织实施股东(大)会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
第十二条董事会负责管理内部掌控的建立健全和有效率实行。
监事会对董事会创建与实行内部掌控展开监督。
经理层负责管理非政府领导企业内部掌控的日常运转。
企业应当成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。
第十三条企业应在董事会下成立审计工作委员会。
审计工作委员会负责管理审查企业内部掌控，监督内部掌控的有效率实行和内部掌控自我评价情况，协同内部掌控审计工作及其他有关事宜等。
审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。
第十四条企业应融合业务特点和内部掌控建议设置内部机构，明晰职责权限，将权利与责任全面落实至各责任单位。
企业应当通过编制内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。
第十五条企业应强化内部审计工作，确保内部审计工作机构设置、人员配备和工作的独立性。
内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查。
内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
第十六条企业应制订和实行有助于企业可持续发展的人力资源政策。
人力资源政策应包含以下内容：(一)员工的聘用、培训、辞退与辞职。
(二)员工的薪酬、考核、晋升与奖惩。
(三)关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度。
(四)掌控国家秘密或关键商业秘密的员工黄继妍的限制性规定。
(五)有关人力资源管理的其他政策。
第十七条企业应将职业道德学识和专业胜任能力做为甄选和雇用员工的关键标准，切实加强员工培训和稳步教育，不断提高员工素质。
第十八条企业应当加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。
董事、监事、经理及其他高级管理人员应在企业文化建设中充分发挥主导作用。
企业员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。
第十九条企业应当加强法制教育，增强董事、监事、经理及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度。
第三章风险评估第二十条企业应当根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。
第二十一条企业积极开展风险评估，应精确辨识与同时实现控制目标有关的内部风险和外部风险，确认适当的风险承受度。
风险承受度是企业能够承担的风险限度，包括整体风险承受能力和业务层面的可接受风险水平。
第二十二条企业辨识内部风险，应高度关注以下因素：(一)董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。
(二)非政府机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。
(三)研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。
(四)财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。
(五)营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。
(六)其他有关内部风险因素。
第二十三条企业识别外部风险，应当关注下列因素：(一)经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。
(二)法律法规、监管要求等法律因素。
(三)安全平衡、文化传统、社会信用、教育水平、消费者犯罪行为等社会因素。
(四)技术进步、工艺改进等科学技术因素。
(五)自然灾害、环境状况等自然环境因素。
(六)其他有关外部风险因素。
第二十四条企业应使用定性与定量结合的方法，按照风险出现的可能性及其影响程度等，对辨识的风险展开分析和排序，确认高度关注重点和优先掌控的风险。
企业进行风险分析，应当充分吸收专业人员，组成风险分析团队，按照严格规范的程序开展工作，确保风险分析结果的准确性。
第二十五条企业应根据风险分析的结果，融合风险承受度，权衡风险与收益，确认风险应付策略。
企业应当合理分析、准确掌握董事、经理及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好，采取适当的控制措施，避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失。
第二十六条企业应综合运用风险避免、风险减少、风险分摊和风险忍受等风险应付策略，同时实现对风险的有效率掌控。
风险规避是企业对超出风险承受度的风险，通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。
风险减少就是企业在权衡成本效益之后，准备工作实行适度的控制措施减少风险或者减低损失，将风险掌控在风险承受度之内的策略。
风险分担是企业准备借助他人力量，采取业务分包、购买保险等方式和适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的策略。
风险忍受就是企业对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后，不准备工作实行控制措施减少风险或者减低损失的策略。
第二十七条企业应当结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。
第四章掌控活动第二十八条企业应当结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
控制措施通常包含：不相容职务拆分掌控、许可审核掌控、财务会计系统控制、财产维护掌控、财政预算掌控、运营分析掌控和绩效考核掌控等。
第二十九条不相容职务分离控制要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
第三十条许可审核掌控建议企业根据常规许可和特别许可的规定，明晰各岗位办理业务和事项的权限范围、审核程序和适当责任。
企业应当编制常规授权的权限指引，规范特别授权的范围、权限、程序和责任，严格控制特别授权。
常规授权是指企业在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权。
特别授权是指企业在特殊情况、特定条件下进行的授权。
企业各级管理人员应在许可范围内行使职权和承担责任。
企业对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。
第三十一条财务会计系统控制建议企业严格执行国家统一的会计准则制度，强化财务会计基础工作，明晰会计凭证、财务会计账簿和财务会计报告的处理程序，确保财务会计资料真实完备。
企业应当依法设置会计机构，配备会计从业人员。
从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。
会计机构负责人应当具备会计师以上专业技术职务资格。
大中型企业应设置总会计师。
设置总会计师的企业，严禁设置与其职权重合的副职。
第三十二条财产保护控制要求企业建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。
企业应严苛管制未经许可的人员碰触和处理财产。
第三十三条预算控制要求企业实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。
第三十四条运营分析掌控建议企业创建运营情况分析制度，经理层应综合运用生产、运销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对照分析、趋势分析等方法，定期积极开展运营情况分析，辨认出存有的问题，及时查明原因并加以改进。