2016年度长沙市第二十一中学专项资金绩效评价报告

2016年度长沙市第二十一中学

专项资金绩效评价报告

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度的决定》（国发[2014]45号）、《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预[2011]285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）、《长沙市人民政府关于印发<长沙市财政支出绩效评价结果应用管理办法>的通知》（长政发[2015]4号）和《长沙市财政局关于开展2017年财政重点绩效评价工作的通知》（长财绩[2017]5号）的文件精神，市财政局绩效评价小组于2017年6月20日至6月23日对长沙市第二十一中学2016年度的教学业务费、教育附加专项经费、学生公寓节能改造、电改造、推拉窗维修经费及学校维修改造经费等实施了项目绩效评价。评价采用定量分析和定性分析相结合的方法，从项目决策、资金使用、财务管理、项目管理、项目绩效等方面对项目进行了综合评价。现将项目绩效评价情况报告如下：

一、评价情况

评价小组采取的评价方法为：从资料审阅、账务核实、抽查支付记录到询问、分析计算，对重大项目进行现场查看相结合的方式。

根据项目的重要性和资金权重选取了专项资金中5,304万元，对其实施或使用情况进行了检查，占项目资金总额的95%。

在整个评价过程中，学校积极配合，能及时、完整、准确的提供相关资料。

二、项目基本情况

长沙市第二十一中学是湖南省示范性普通高中，创建于1957年，原址为长沙南门外扫把塘，1960年迁至赤岗冲，1961年正式确定办学地址为长沙市雨花亭，初为全日制初级中学。学校现已逐渐发展成为长沙市一所颇具影响的全日制完全中学。2015年学校与长沙市第一中学深度合作，强强联手，实行教育教学资源共享、考试考核同步、师资互派交流的合作办学模式。

学校现占地面积约40亩，建筑面积34081平方米。现有55个班学生共计3010人。高中27个班1443人，其中“一中班”五个（高二年级3个，高一年级2个），共248人。初中28个班1567人。现有教职员工206人，本科学历100%，研究生及以上学历12人。

学校于2016年2月25日荣获了“长沙市学雷锋十佳先进集体”、“全国最具办学特色示范校”称号。近年来，先后被评为“湖南省文明卫生单位”、“湖南省安全文明校园”、“湖南省校务公开先进单位”、“湖南省科普教育示范校”、“长沙市文明标兵单位”、“长沙市五老示范阵地”等。

2016年度长沙市第二十一中学专项由学校总务处和办公室

及相关处室组织实施。资金的使用分为教学业务费、教育附加专项、学生公寓节能改造、电改造、推拉窗维修经费和学校维修改造经费等。

三、项目资金情况

（一）项目资金组成及执行情况

2016年度长沙市第二十一中学专项资金预算指标安排数为5635万元，到位5635万元，全部由市级财政划拨。截止2016年12月31日支出5557万元。

(二）项目资金分配及使用情况单位：万元

项目名称指标金额已支出金额结余金额教学业务费239.15161.7377.42

教育附加专项经费1001000

学生公寓节能改造、电

改造、推拉窗维修经费195.55195.550

学校维修改造经费1001000

第四批债券置换500050000

合计5634.75557.2877.42资金使用情况如下：

1、教学业务费的使用是根据指标文号长财预[2016]001号，下达指标金额239.15万元。实际支出161.73万元。其中：物业管理费支出12万元、教职工工资福利支出8.6万元、商品服务和支出141.13万元，总计161.73万元。

2、教育附加专项经费，根据指标文号长财教指[2015]192号，下达指标金额100万元。实际支出100万元。其中：专用设备购置50万元、大型修缮50万元，总计100万元。

3、学生公寓节能改造、电改造、推拉窗维修经费，项目根据长财教指[2015]064号，下达指标金额195.55万。实际支出195.55万元，按照进度用于拨付电改造款和节能改造质保金。

4、学校维修改造经费，项目根据长财教字[2016]010号，下达指标金额100万元，实际支出100万元。

5、第四批债券置换，依据长财债字[2016]026号，偿还债务本金5000万元。

四、项目实施情况

1、教学业务费主要用于学校物业管理费、办公费、水电费、培训费等。在使用过程中，学校能按照相关规定通过国库集中支付，按财政批复指标使用。如物业管理是通过湖南金政招投标有限公司招标代理，与长沙育天物业管理有限公司签订了《服务类政府采购合同协议书》，服务期限从2015年7月29日至2016年7月28。长沙市财政预决算（投资）评审中心出具了《关于长沙市第二十一中学物业管理费控制价的审核意见》（长财评标[2015]252号），核定物业管理费控制价金额为711,880元。由验收小组和供应商于9月6日共同进行了履约验收，签署了《政府采购项目验收书》。

2、教育附加专项经费主要用于数学教学实验室设备采购与装

饰工程。实验室设备由湖南中教瑞升教育发展有限公司提供；实验室装饰工程由长沙九峰建设工程有限公司施工，工程招标控制价为11万元，验收时间为2016年元月4日。学校委托湖南利安达工程造价咨询有限公司出具了《长沙市第二十一中学数学实验室装修工程造价咨询报告》（湘利咨字[2016]第006号）。

3、学生公寓节能改造、电改造、推拉窗维修经费，包括节能改造项目，于2015年9月与湖南证通三联光电科技有限公司签订货物类政府采购合同，2015年10月进行了履约验收，验收结果符合要求；推拉窗维修经过竞争性谈判，由湖南伟佳招标采购有限公司招标代理，确定长沙九峰建设工程有限公司为中标人，中标金额14.87万元。项目于2015年5月8日进行了简易验收，意见为符合学校要求；电改造经过《长沙市发展和改革委员会关于长沙市第二十一中学配电间增容、双电源、配电间改扩建及与家属区电路分离转公变项目建议书的批复》（长发改[2015]955号）立项，与湖南公众工程造价咨询有限公司第一分公司签署了《建设工程造价咨询合同》。项目经过中航技国际经贸发展有限公司招标代理，确定湖南安喆电力建设有限公司为中标人，中标金额409.81万元。计划开工日期为2016年8月31日，竣工日期为2016年11月30日。截至评价小组检查日，仍未竣工，只于2016年9月20日进行了分项验收。

4、学校维修改造经费，用于学校的大型修缮。主要项目有增扩学生宿舍，2015年9月与长沙龙兴交通设施有限公司签订了施

工合同，合同工期为2015年9月7日到10月7日。2016年3月经过长沙市财政预决算（投资）评审中心出具《关于长沙市第二十一中学增扩学生宿舍工程结算的评审报告》（长财评审结字[2016]221号）的文件，最终审定金额16.39万元；仁爱楼抢险工程，2015年8月与长沙奎发建筑工程有限公司签订工程施工合同，工期自2015年5月8日至2015年8月10日。2016年3月经过长沙市财政预决算（投资）评审中心出具《关于长沙市第二十一中学仁爱楼紧急抢险维修工程结算的评审报告》（长财评审结字[2016]222号）的文件，最终审定金额36.85万元

5、第四批债券置换，系归还校安工程贷款本金，已于2016年12月29日通过长沙市国库集中支付归还长沙银行朝阳支行贷款本金5000万元。

五、制度建设和各项法律法规制度的执行情况

学校制定了《长沙市第二十一中学后勤管理制度汇编》、《长沙市第二十一中学项目绩效评价管理办法》、《长沙市第二十一中学专项资金管理办法》等制度，项资金使用严格按照专款专用原则进行管理和使用。对于符合政府采购标准的货物或服务，按照政府采购文件执行；对没有达到政府采购额度的项目，按照学校内部采购流程和审批制度。

学校项目管理实行责任制，成立了项目验收小组，由学校党委副书记、校长陈新春担任组长，其他班子成员担任副组长，组员包括各处室负责人及有关干事，对项目实施过程进行管理、检

查和监督，确保项目的进度、质量和效益。

六、项目的产出成果及效益情况分析

（一）致力打造精致校园，改善办学条件

学校2016年拆除了老图书馆建广场，拓宽了学生活动空间；完成了韶山路校道扩建工程，实现了人车分流；教师食堂改建工程，改善了就餐环境与服务水平；配电间增容、双电源、配电间改扩建工程，实现了电力增容改造升级；建立了开放性书吧。

（二）着力做好特色品牌，建立魅力校园

2016年，学校高中桥牌队在全国桥牌锦标赛高中组团体赛中，战胜人大附中、北京四中、上海中学等名校获得第四名；章玲霖和周姝获得了初中组女子双人赛第四名；在2016年全国夏季桥牌通讯赛中学校李浩和黄宇杰获得南北方向全国总排名冠军；刘搏为和易楚翔获得东西方向全国总排名第三名；以21中学选手为主力组成的湖南省青年桥牌队在第十三届全运会中荣获了第十三届全运会双人赛铜奖。

地理教研组联合湖南省地质学会和湖南省地质博物馆，组织60多位师生开展了“环洞庭湖科普考察”。调查了解环洞庭湖区的地质、地貌、气象、气候、水文等自然和人文地理概况。活动被新浪网以“对话3亿年前的石头”为题进行了报道。

在2016年长沙市体育运动会中，学校高中代表队荣获团体总分第三、初中代表队荣获团体总分第四的好成绩，双双闯入甲级队行列，并荣获了体育道德风尚奖。2016年学校获得长沙市中学

生定向越野团体总分第四名的优异成绩，李嘉慧、曾益分获女子百米定向越野第二、三名。

（三）大力推进集体备课，推动课堂教学

学校2016年开展教学调研活动3次、深入课堂及时了解学情、教情，分析课堂，完善课堂；召开各年级教学专题研讨会4次，深入数据及时把握教学动态，查找原因，破解难题；各年级撰写期考、月考质量分析报告、召开期考、月考表彰大会，增强教师质量立校意识和过程性评价理念，提高了教学管理的科学性和实效性。

学校2016年，高中学业水平考试一次性合格率达98%，高考一、二本上线191人，居同类示范性中学前列；在2016年长沙市“三独”比赛中有23人获奖；市第八届中小学生绘画、书法、摄影大赛中有21人获奖；长沙市2016年班级合唱比赛中荣获二等奖；还有16名同学被评为长沙市“三好学生”，8位同学被评为长沙市“优秀学生干部”；’陈璐等十位同学被评为“十佳美德少年”。

（四）全面推行后勤保障，提升优质服务

学校设立了后勤服务公示牌，让问题及时解决；加大了安防投入，让安全伴随师生；加大了安防监控与宣传经费的投入；与派出所、城管部门等建立联动机制，确保周边环境的安全稳定。2016年学校保持“省级安全文明单位”，被雨花区评为综治维稳优秀单位；学校还成立了膳食委员会，规范食堂管理，健全管理

制度，食堂被评为A级食堂。

（五）积极探索基于实验室环境下的数学课堂教学

学校派周红玉老师参加了教育部在中山市第一中学召开的“基于e-数学实验室环境下的中学数学实验教学”研讨会议；长沙市中学数学实验室课堂教学观摩及应用研讨培训会于2016年5月11日在长沙市第二十一中学顺利举行，湖南省教育科学研究院黄仁寿教授、数学名师工作室首席名师夏远景老师、雨花区数学教研员李超贵老师、长沙市第二十一中学陈新春校长、惠普e-数学实验室湖南运营中心负责人张豪先生，以及来自长沙市各学校数学教研组组长、数学骨干教师约80人数学教师参加了此次会议。

在以prime图形计算器为基础的数学实验室环境下，可通过图形计算器强大的编程功能，快速准确的得到实验结果。先进技术支持下的课堂教学，做图精准快速、图像特征明显且能快速反应变化，更好的表述了概念的核心，解决了数学教学中“算不出、算不来、看不见”的问题。而自己动手的学习方式，可以多角度去培养学生探索问题、解决问题的能力，培养学生学习数学的兴趣，激发学生勇于探索的思维潜能。

（六）涌现出一批优秀教师队伍

二十一中现有专业技术人员192人，其中，中学特级教师1人，中学高级教师61人，市级骨干教师12人。有巫绍球（市教育系统道德模范）、舒兆云（党和人民满意的好老师）、张毅夫

（长沙好人）等一批先进典型。

七、存在的问题

1、项目绩效目标有待完善，不够细化、量化

长沙市第二十一中学根据2016年度工作计划，制定了绩效目标，但部分项目目标不够细化与量化。如：教务处负责开展的教师培训学习、总务处负责施工质监的专项建设未能制定一个详细的、量化的计划目标。

2、部分项目工程验收资料填写不规范

如学校围墙及违建整治工程、学生公寓屋面水管改造工程、增扩学生宿舍、仁爱楼抢险工程等的《竣工验收证书》上对工程的质量评价、合同造价、验收范围及数量、存在问题及处理意见等多处均为空白，没有填写，内容不完整。

3、数学实验室及增扩的学生宿舍使用率偏低

新建的数学实验室，经询问同学及老师，很少到实验室上课；增扩的学生宿舍6间，每间可以容纳10名学生。经现场查看，学生宿舍建成后一般只住了6名学生左右。

4、存在个别项目建后维护不到位

现场检查发现，竣工验收时间为2015年10月7日的增扩学生宿舍，新增设的公共走道有多处墙面已出现裂痕，工程交付使用时间仅仅才一年左右。

5、部分项目实施进度偏慢

配电间增容、双电源、配电间扩建及与家属区电路分离转公

变项目，约定合同工期90天，计划竣工日期为2016年11月30日。到2016年9月只进行了分项验收，截至项目检查日仍未全部完工。

6、自评报告的质量不够高

绩效自评报告的质量有待进一步提高。自评报告填制过于笼统，内容不全面。特别是工作中存在的问题与自评结果没有在自评报告中体现。

7、年度工程类项目累计金额大于50万元的没有走政府采购招标程序。

根据长沙市人民政府办公厅印发《长沙市2016-2017年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》长政办函[2016]16号的通知，二、分散采购限额标准：政府集中采购目录之外的分散采购项目，市本级单次或批量货物20万元、服务20万元、工程50万元，应依法实施政府采购。如长沙奎发建筑工程有限公司承包的仁爱楼抢险工程，工程造价45万元；长沙奎发建筑工程有限公司承包的学校围墙及违建整治工程，工程造价48万元。一个预算年度内，在预算项目下年汇总的单个项目或同类别的累计总量已达到50万元。

八、相关建议

1、针对绩效目标不够细化和量化，建议学校应强化预算绩效目标的申报和审核，做到绩效目标科学合理、细化量化、可考核。

2、针对建设工程项目验收资料填写不规范情况，建议项目单位应严格按照验收证书将相关内容填写完整详细，以便更清晰明

了的体现竣工验收工程中的实际验收情况。

3、针对项目建成后使用效益偏低，建议提高数学实验室的使用效率，合理安排学生到实验室上课的时间，落实建设规划方案，提高财政资金使用效益。

4、针对年度市本级工程类项目批量累计金额大于50万元的没有走政府采购招标程序，建议学校在一个预算年度内，在预算项目下年汇总同类别、同品目项目采购的累计总量，货物金额达到20万元、工程金额达到50万元，依法实施政府采购。

5、建议学校按GB/T50328要求进一步完善项目资料收集、保存。在工程招标及与勘察、设计、施工、监理等单位签订协议、合同时，应对工程文件的套数、费用、质量、移交时间等提出明确要求。建设方应分阶做好工程准备阶段文件、监理文件、施工文件、竣工图和竣工验收的收集归档工作。

6、针对墙面开裂现象，建议强化工程验收，减少后期维护维修的成本，可依据合同约定在质保期满时无质量问题、无售后服务纠纷情况下再支付合同金额的5%。

7、针对部分项目实施进度偏慢，建议学校严格按照相关批复安排工程进度，监督项目实施，定期或不定期对建设项目进行现场考察，督促按合同内容实施，确保按时按质按量完成项目施工任务。

8、针对绩效自评报告的填写质量不够高，建议加强项目绩效自评意识，及时总结项目的资金使用情况、预算执行情况、项目组织实施情况及项目绩效情况，准确、规范填写绩效自评报告，

更好地发挥自评价的效果，在自评价中总结经验、发现问题，在自评价中提升项目及资金管理水平。

九、综合评价情况及评价结论

长沙市第二十一中学积极组织实施了2016年度项目资金工作，建立了资金、项目管理制度，规范了实施程序，对主要项目实施进行了现场督查和完工验收，较好地完成了2016年度学校各项工作，但仍存在部分任务目标未完成等情况。按照项目决策、资金使用情况、财务管理、项目管理、项目绩效五个方面进行评价，综合评分为81.1分，评价等级为“良”。

长沙市财政局

2017年7月31日