家族企业传承模型设计课件
家族企业的传承模式对创新投入的影响
1引言改革开放以来，中国经济飞跃式发展，众多家族企业纷纷涌现。
大部分的家族企业为“创一代”抓住时代契机白手起家打造而成。
随着时代变迁，家族企业开始迎来大规模首次交接的浪潮。
家族企业应该如何传承成为新的焦点。
我国有深厚的“家文化”传统，注重血脉传承，子承父业是许多一代创始人的主流选择。
而对于二代不适合继承时，企业会从内部提拔新的优秀领导者或从外部聘用职业经理人。
无论选择哪一种模式，其目的都在于使家族企业能够长期存续。
与此同时，增强企业的创新能力是应对市场挑战、永葆百年基业的有效途径。
家族企业如何传承以及权力的过渡时期如何保持创新水平成为关键问题。
国内现有的关于家族企业传承方式的研究，关注最多的是传承决策与企业绩效之间的关系，代际传承的影响，跨代创业、制度环境、传承意愿等影响因素，或者代际传承对于企业绩效的影响。
关于家族企业创新投入的研究，主要集中在家族企业的管理模式、家族涉入、跨代创业、制度环境以及代际传承等对于创新投入的影响，或者是研究传承方式对于创新投入的影响继而间接影响企业绩效的问题。
关于传承模式与技术创新的研究，多是关注参与管理、共同管理、接收管理等3个动态阶段，研究不同阶段对于企业创新投入的影响。
而且，企业的家族化方式是影响企业作出创新决策的重要因素。
但是学者的关注重点集中在企业绩效和公司治理方面，缺乏其对传承问题的影响研究。
基于以上背景，本文以2014-2019年的A 股上市家族企业为样本，研究家族企业的代际传承、内部提拔与职业经理人这3种传承方式对于创新投入的影响，并探讨其在不同家族化方式下的影响差异。
2研究假设的提出2.1传承模式与创新投入家族企业的传承方式主要有以下3种：代际传承模式、内部提拔模式和聘请外部职业经理人模式。
代际传承模式即子承父业模式，强调家族对企业控制权的延续。
严若森等[1]认为，在不确定性环境中和二代受教育程度较低时，代际传承会显著降低企业的创新投入水平。
家族企业在选择代际传承模式时希望保留家族对企业的控制权，实现权力的平稳过渡。
课件-家族财富传承与税务筹划
自书遗嘱 代书遗嘱 打印遗嘱（新增） 录音录像遗嘱（新增录像遗嘱） 口头遗嘱 公证遗嘱（不再优先）
遗嘱继承存在的问题
继承公证阻碍
无法隔离生 前债务风险
遗产信息无法保密 税负成本大
继承公证
遗嘱公证，是指公证机关对遗嘱人立遗嘱的真实性和合法性予以证明。它 要求遗嘱人必须在公证员面前订立遗嘱，然后由公证员对遗嘱的内容和遗 嘱人的签名给以证明。
≠逃税、偷税违法
“遗产税呼之欲出”-国内
2012年11月8日，党的十八大：实现发展成果由人民共享...规范收 入分配秩序，保护合法收入，增加低收入者收入，调节过高收入， 取缔非法收入。
2013年2月，国务院发布《深化收入分配制度改革若干意见的通 知》：加快健全以税收、社会保障、转移支付为主要手段的再分配 调节机制。
继承公证，是指公证机构根据法律的规定和继承人的申请，依法证明继承 人的继承行为真实性、合法性，确认继承人的继承权的活动。继承公证是 被继承人死亡后，继承人到公证处办理的证明继承权及继承行为合法、真 实的活动。
“继承公证难度大-房产”
“继承公证难度大-房产”
“继承公证难度大-银行存款”
1993年1月21日，中国人民银行关于执行《储蓄管理条例》的若干规定第40条：存 款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份和有权提取该项存款，应向储蓄机构所 在地的公证处申请办理继承权证明书，储蓄机构凭以办理过户或支付手续。
“新冠疫情大考，敲响财富传承警钟”
“新冠疫情大考，敲响财富传承警钟”
胡润研究院《疫情两个月后全球企业家财富变化特别 报告》数据显示，全球百强企业家在2月、3月两个月 内里损失2.6万亿人民币，蒸发了过去两年半所创造的 财富。
常见误区之二 “传承”乃是身后事，提前规划不吉利
高端客户资产传承课件
家庭和谐与财富传承
社会进步与财富积累
社会的发展和进步离不开财富的积累 和传承。通过合理的资产配置和传承 方式，可以实现社会资源的有效利用 和财富的可持续发展。
家庭是财富传承的重要载体，通过合 理的财富规划和分配，可以促进家庭 和谐，维护家庭关系的稳定。
THANK YOU
感谢聆听
高端客户资产传承课件
目
CONTENCT
录
• 资产传承概述 • 高净值客户特点与需求 • 资产传承规划策略 • 资产传承案例分析 • 总结与展望
01
资产传承概述
资产传承的定义与重要性
资产传承的定义
资产传承是指将个人或家族的财富、价值观、文化和家族企业等 传递给下一代的过程。
资产传承的重要性
资产传承对于维护家族团结、保持家族企业持续发展、保障家族 财富的长期增值等方面具有重要意义。
详细描述
本案例研究了跨国资产配置与传承的问题，探讨了跨国企业在不同国家进行资产 配置和传承的策略。重点分析了跨国企业在资产配置中面临的法律、税务和文化 差异等挑战，以及如何制定适应不同国家的传承计划。
05
总结与展望
资产传承的未来发展趋势
数字化与智能化
随着科技的发展，资产传承将更 加依赖于数字化和智能化技术， 实现更高效、便捷的财富管理和
100%
多元化投资组合
通过多元化的投资组合，降低投 资风险，提高投资回报。
80%
财富积累目标
根据客户的财务状况和目标，制 定合理的财富积累计划，确保资 产能够满足传承需求。
税务筹划与法律咨询
税务筹划
合理规划税务，降低税务风险 ，提高税务效率。
法律咨询
提供专业的法律咨询服务，确 保资产传承的合法性和有效性 。
家族制企业代际传承问题研究【文献综述】
毕业论文文献综述工商管理家族制企业代际传承问题研究经过近三十年的发展，那一代自改革开放后开始创业的家族企业的第一代领导人，多已到了要退休的年龄。
如何将倾注了大量心血的企业平稳的传承下去，是他们和他们的企业不得不重视的问题。
对于家族企业的代际传承问题，按高全乐2010年的《我国家族企业传承问题研究》：家族企业问题作为学术问题进行研究，始于20世纪50年代的美国，70年代得到较大发展，到80年代得到丰富与深入，尤其是近20年的研究与推广，家族企业得到社会与学术界的认同。
要研究家族企业的代际传承问题，先要知道什么样的企业才算是家族企业。
盖尔西克（1998）认为：不论企业是以家庭还是好几位亲属在企业的高层领导机构里，都不能由此确定一企业是家族企业，能确定家族企业的是家庭拥有所有权。
同时，他给出了家族企业的经典三环模型，认为家族成员和企业所有成员都可以在家族企业所有权、家族和企业这三个环所组成的系统中找到相应的位置。
而美国企业史学家钱德勒（Chandler，1997）认为：企业创始者及其最亲密的合伙人和家族一直掌有大部分股权，他们与经理人员维持紧密的私人关系，且保留高层管理的决策权，特别是有关财务决策、资源分配和高层人员的选择方面。
这两位学者都都注意到了所有权问题，又有学者认为家族企业成员至少持有企业60％的股权才能称为家族企业（Donckels&Frohich，1991）。
而Leach．et al(1990)认为：企业50％以上的投票权掌握在一个家庭手中，和/或单一家庭能有效地对企业施加控制和/或企业高层管理团队大部分由家庭的成员构成。
国内方面，对于家族企业概念的研究也有很多。
其中储小平(2004)的结论很有代表性，他从企业资本的所有权的角度、经营控制权角度、家族成员的参与程度、所有权和经营权统一角度、社会关系网络角度和文化角度等六个视角来重新分析家族企业的定义。
而高全乐（2010）在《我国家族企业传承问题研究》中把家族企业概念概括为：家族企业是由一个或数个带有血缘关系的家庭控制并占有企业50％以上股权，且拥有高层管理决策权和高层人员的选择权的企业。
财富传承课件
财富传承课件财富传承课件一、引言财富传承是当代社会不可忽视的重要议题。
在市场经济社会中，个人及家庭财富的积累与传承对于社会稳定和个人幸福感具有不可忽视的作用。
然而，传承财富并非简单任务，需要借助专业的知识和技巧。
本篇文章将为大家介绍一份全面且实用的财富传承课件，帮助读者全面理解财富传承的重要性以及相关实践方法。
二、财富传承意义1. 社会稳定与可持续发展财富传承有助于防止贫富差距过大，推动社会公平和稳定。
合理的财富传承规划可以确保财富流转平稳，降低社会压力，同时为社会可持续发展提供保障。
2. 家族纽带与影响力延续通过财富传承，家族成员可以建立更紧密的联系，并共同参与财富管理，增强家族凝聚力。
同时，财富对于家族成员的影响力也会随之延续，成为家族的一种特殊资产。
三、财富传承原则1. 多元化投资将财富分配于不同的资产种类和地域，分散风险，增加回报。
财务专业人士可提供专业投资建议，帮助制定多元化投资策略。
2. 定制化财富规划根据家族的实际情况，制定个性化的财富规划。
此过程中应考虑家族成员的需求、家族企业的未来发展以及法律遵从等因素。
四、财富传承工具与方法1. 信托和基金信托和基金是常用的财富传承工具。
通过设立信托和基金，可以为家族成员提供福利和保障，确保财富的平稳传承。
2. 捐赠和慈善透过慈善与捐赠，财富可以成为社会发展的力量。
鼓励家族成员参与公益事业，通过捐赠和慈善行为，传递家族的价值观。
五、财富传承的困难与解决方法1. 直系血亲关系问题财富传承涉及家族的不同成员，因此可能会涉及到家族成员之间的争议和冲突。
解决方法包括建立家族宪章和家族理事会等机构，以协调家族成员关系。
2. 财富管理与继承人培养合理的财富管理需要专业知识和经验，然而继承人未必具备这些能力。
因此，培养继承人的财务知识及管理能力，提供相关培训和指导，是关键的解决方法之一。
六、财富传承的未来发展1. 私人银行和理财机构角色的扩大财富传承市场的发展将推动私人银行和理财机构更好地服务于高净值家族，提供专业化的财富管理服务。
基于社会情感财富(SEW)的家族企业代际传承模式研究
基于社会情感财富（SEW）的家族企业代际传承模式研究目前,我国家族企业已经进入代际传承的高峰期,越来越多的企业开始面临企业交接班问题,如何实现企业代际之间的平稳过渡,完成企业传承,成为了越来越多的学者和企业家们关注的问题。
社会情感财富(SEW)理论作为家族企业研究领域的新兴理论,因其扎根于家族内部,具有家族特色,自2007年提出以来,便备受关注,正逐渐成为家族企业研究领域的主导解释框架。
本文将家族企业研究领域的热点问题与热点理论相结合,以家族企业为研究对象,基于社会情感财富理论,对家族企业的代际传承问题进行深入研究。
本文首先梳理了社会情感财富这一新兴理论的相关研究成果,明确了社会情感财富的兴起、内涵、理论维度等相关内容;其次,从传承对象选择、传承动因和影响因素等角度分析了家族企业代际传承领域的相关文献。
在理论分析的基础上,发掘理论缺口,构建初步理论模型,明确本文的研究方向。
本文采用理论构建型多案例研究的研究方法,选取了九家家族企业作为研究对象,设计访谈大纲,在深入企业进行实地调研的同时,选择企业中符合条件的受访者进行半结构化访谈,收集一手及二手数据,运用扎根理论对数据进行整理、编码、分析,提出了理论命题,并对研究结果进行了探讨,最终构建了社会情感财富与家族企业代际传承模式之间的理论模型。
通过编码结果及案例对比分析,本文进一步解析了社会情感财富各个维度的内涵,发掘了差序格局与家族企业代际传承之间的联系,从所有权和管理权角度归纳出了家族企业中存在的七种传承方式,并从社会情感财富角度对每一种传承方式的动因进行了分析。
研究发现,在社会情感财富的五个维度中,有四个维度对家族企业的代际传承产生了影响,分别为家族控制与影响、情感依恋、代际传承的意愿和家族成员对企业的认同。
最后,本研究还总结出了家族企业传承过程中存在于家族、企业和职业经理人三个层面的路障。
《家族企业管理与传承》
《家族企业管理与传承》家族企业管理与传承家族企业是指由家族成员经营管理的企业，常常代表着家族的价值观念、文化传统和社会地位。
家族企业的管理和传承是一个长期而复杂的过程，需要家族成员具备良好的商业素养和领导能力，同时需要注重家族文化的传承和发展。
家族企业的管理是一个综合性的问题，涉及到战略规划、组织架构、人力资源、市场开拓等多个方面。
首先，家族企业需要制定明确的战略规划，确定企业的长远发展目标和路线图。
这需要家族成员研究市场趋势、竞争对手和消费者需求，同时兼顾家族的传统文化和企业的竞争力。
其次，家族企业需要建立合理的组织架构，明确各个岗位的职责和权责关系。
这需要家族成员在人事管理上具备公正和透明的原则，避免利益输送和权力过度集中的问题。
同时，家族成员需要遵循专业化管理的原则，将企业管理交给具备专业知识和管理能力的人才，而不是仅仅依靠家族成员的个人意愿和能力。
再次，家族企业需要注重选择和培养合适的人才，确保企业的可持续发展。
这需要家族成员注重人力资源管理，建立完善的招聘、培训和激励机制，吸引和留住优秀的人才。
同时，家族成员需要注重公平和公正，避免因亲情关系而忽视员工的个人能力和贡献。
最后，家族企业的市场开拓也是一个重要的管理问题。
家族成员需要积极主动地开拓新的市场机会，推动企业的创新和发展。
同时，家族成员需要具备市场营销的知识和技能，了解消费者需求和竞争对手，制定合理的营销策略，提升企业的市场竞争力。
家族企业的传承是一个重要的问题，关系到家族企业的生存和发展。
首先，家族企业需要制定明确的传承计划，确保企业能够顺利地在下一代之间传承。
这需要家族成员明确传承的目标和方式，制定相应的培训和发展计划。
同时，家族成员需要注重家族价值观念的传承，让下一代了解和认同家族的文化传统。
其次，家族企业需要具备良好的治理机制，确保各个利益相关者的权益得到保障。
这需要家族成员建立透明和公正的决策机制，避免权力滥用和资源浪费的问题。
基于创业者知识转移视角的家族企业代际传承模式研究
全、 企 业发 展阶段 等 ） ，以及相 关利益 主
体 的博 弈 导致 家族 对 家族 企业 控 制权 的 演 变。创 业者 知识 转 移将 通过 家族 企 业 发展 和剩 余控 制权 两 个途 径对 家族 代 际 财 富积 累产 生重大影 响 。
性 资 源 ， 如 何 实 现 创 业 者 知 识 的 转 移 是 家族 企业代 际传承 中的核 心 问题 。 通 过 构 建 一 个 以 创 业 者 默 会 知 识 转 移 为核 心 的 家族 企 业 代 际 传 承 模 型 ，本 文 试 图揭 示 权 利 继 任 过 程 中创 业 者 知 识 转 移 内在 机 理 。在 家 族 企 业 代 际传 承 过 程 中 ，创 业 者 知 识 转 移 将 通 过 家 族 企 业 发 展 和 剩 余 控 制 权 两 个 途 径 对 家族 代 际财 富积 累产 生 重 大 影 响 。 关麓 词 ：家 族企 业 代 际传 承 创 业 者
创业者知识是家族企业发展 的战略 性 资源 ，而创业者知识 的转移效果是 判断家 族企业代际传承成功与否 的关键。本文基 于理论模型 ，列 出如下主要命题和观点 ：
窦军 生等 ，２ ０ ０ ９ ｏ 综上所述 ，本文拟探讨 家族企业代 际 传承过程 中创 业者 知识转移的动力机制 ； 影响创业者默会知识转移效 果的环境 因素
中， 家族 内部环境 （ 如 家族凝 聚力 、家族 成 员角色认 同 、 家族其他 成 员意愿等 ） 和 家 族企 业外 部 商业 环境 （如外 部竞 争机
盛 和衰 亡都 是 与企 业掌 门人 的知识 能 力 肉窖摘要：基于资源和知识理论 ，本文
认 为 创 业 者 默 会 知 识 是 家 族 企 业 战 略
家族 企 业代 际 传承 过 程就 是 在 实现 家 族代 际财 富 增 长 的 内在 动 力驱 动 下 ， 通过 一 系列 制度 安排 保 证创 业者 知 识 的 转 移 ，使接 班人 获取 新 的和 重 新配 置 家 族 企业 资源 能 力的 过程 。在 家族 企 业代 际传承 中 ，创 业者 作 为家族 企 业 的第 一 代 掌 门人 往 往 处于 绝 对 优 势 主 导 地位 ， 他 可 以决定代 际传承 的方式 、时机 、 并确 定接班 人等 关键 决策 。在选 定接班人 后 ，