企业资金管理与风险防范
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企业资金管理与风险防范
企业资金涉及企业生产经营各个环节,无论企业设计如何完美、科学、具有可操作性的规划方案,如果离开了资金也是纸上谈兵。
因此,资金是保障企业具有生产能力、保证正常运转、进行扩大再
生产的重要因素。在企业生产经营各环节加强企业资金管理具有十
分重要的作用。一是筹资管理。通过对银行举债与发行股票资金成
本的计算、分析,并充分考虑企业资产负债结构,为企业选择资金
成本最低的综合筹资成本,可使企业降低资金使用成本与偿债风险;
二是投资管理。通过合理计算长、短期股票、债券投资利润率,为
企业选择收益率最大、投资风险与流动风险最小的投资项目,使企
业提高资金使用效率;通过对固定资产投资项目的年现金净流量进行
计算,测试项目的投资回报情况,为企业领导决策提供重要依据。
三是生产经营管理。销售方面,通过对信用进行审批,可以降低资
金坏账风险;加强赊销账款的催收,加速企业资金回笼速度;合理预
计企业最佳库存保有量与采购量,使企业在保证正常销售的情况下,减少资金被库存占用的规模,提高资金使用效率。
1、提升两种意识
要想有效加强企业资金管理和风险防范能力,首要任务就是要提升两种意识,此处的两种即为企业资金管理意识和风险防范意识,
只有这样,才能为后续的工作奠定好坚实基础。那么如何才能做到
这一点呢?首先,企业要逐步更新与完善传统资金管理模式,善于创新、积极改善,努力使管理手段和方法焕然一新,争取实施精细化
管理;其次,企业还要加大自身的宣传力度与管理力度,让企业内部
的每一位员工都能意识到资金管理与风险防范之间的隐性关系,并
清楚了解资金管理与风险防范对企业自身发展的重要性,从而有效
增强自身的管理意识与防范意识,提升企业防御风险的能力,确保
企业能够稳健且持续发展。
2、完善双重举措
人尽皆知,“无规矩不成方圆”,想要做好任何一件事情,都必须有一套完整的规章制度作为基础,企业的资金管理和风险防范工
作亦是如此,所以广大企业应尽其所能的完善资金管理和风险防范
这双重制度举措,以此构建完整且有效的制度体系。对于一个企业
来说,要是没有一套完整的规章制度,企业的管理工作就会混乱,
企业的风险防范能力就会下降,企业定然会萎靡、败落。所以,企
业无必要完善资金管理机制,准确制定、严格执行,真正将规则落
实到实处,用时还要结合实际的动态情况不断的调整,尽力完善企
业内部的框架体系,真正展现出企业的魅力和效率,确保经济利益
的最大化。
3、培养素质能力
从某种层面上来讲,员工是企业资金管理与风险防范的主导者,他们的技能水平和素质高低直接会影响整个企业的管理水平,所以
加强培养员工的素质能力势在必行。一方面,企业在最初人才的选
拔和招录时就要做到认真、细致,经过仔细考察和严格审核后选定
人才,其后对招录到的员工进行上岗培训,且定期进行宣传和管理,适时地举办大型讲座和交流会,争取提高新员工的工作能力和职业
认知度;另一方面,企业还要培育大量后备中坚力量,坚持“走出去
和引进来”并存的战略思想,不断引入高质量的优秀人才,不断派
遣员工外出学习先进的知识经验,从而提高员工的整体素质水平,
达到加强管理力度的目的。
4、强化工作监管
除了以上三条具体战略以外,企业还要着手强化工作监管,毕竟提升资金的监管力度能够有效保障企业资金的顺利应用,所以广大
企业可以尝试设立独立的监督部门,并且定时定期派遣专业的工作
人员对资金的使用情况进行排查与核对,努力避免资金管理漏洞,
争取实现高质量的资金管理。
5、强化企业货币资金内控管理
首先要控制现金和银行存款。现金应该做到在规定时间内按时入账,不得以个人名义挪用企业资金建立严密的资金入库登记流程,
使企业的现金业务与银行相关业务间实现合理链接等。其次要控制岗位分工。单位应当配备合格的会计人员办理货币资金业务,办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质,忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法,客观公正。