2020年合规文化知识竞赛题库及答案
合规知识竞赛选择题
一、选择题：（共140题）财务会计：1、下列会计科目中属于资产类科目的是哪一个。
答案：DA.资本公积B.其他应付款C.递延收益D.待处理财产损溢2、会计核算的基础是什么。
答案：C（1级）A.重要性原则B.可靠性原则C.权责发生制D.实质重于形式3、无字号的个体工商户开立的银行结算账户名称应是什么。
答案：B（1级）A.经营者姓名B.“个体户”字样加经营者姓名C.营业执照上的全称D.“个体户”字样4、《反洗钱法》规定账户信息是指什么信息。
答案：D（1级）A.被调查对象在金融机构注销账户时提供的信息B.被调查对象在金融机构开立账户时提供的信息C.被调查对象在金融机构变更账户时提供的信息D.被调查对象在金融机构开立、变更或注销账户时提供的信息5、储户遗失存单、存折，在特殊情况下，可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在几天内补办书面申请挂失手续。
答案：B（1级）A.3天B.5天C.7天D.10天6.固定资产的折旧方法包括哪几种方法。
答案：ABCD（2级）A.年数总和法B.年限平均法C.双倍余额递减法D.工作量法7、根据目前国家有关法律法规的规定，有权依法扣划单位和个人存款的执法机关是以下选项中的哪些。
答案：BCD（2级）A.县级和县级以上工商行政管理机关B.县级和县级以上人民法院C.县级和县级以上税务机关D.县级和县级以上海关E.县级和县级以上人民检察院F.县级和县级以上公安机关8、次日及以后发现账簿记录错误，更正方法正确的是什么。
答案：ABCD（2级）A.记账串户，应填制同一方向借方或贷方红蓝字冲正凭证；B.凭证金额错，账簿随之记错，应重新填制借、贷方红字凭证，将错误金额全数冲销；C.本年度发现上年度错误，应填制蓝字反方向凭证冲正；D.凡冲正错帐影响利息计算时，应计算应加、应减利息积数。
9、商业银行发现伪造、变造人民币的应如何处理。
答案：ABCD（2级）A.由商业银行两名以上工作人员当面（在持币人视线内）予以收缴；B.在假币正反两面加盖“假币”戳记，登记造册；C.向持有人出具中国人民银行统一印制的收缴凭证；D.告知持有人可以向人民银行或者中国人民银行授权的国有独资商业银行的业务机构申请鉴定。
合规知识竞赛题库及答案解析
合规知识竞赛题库及答案解析单选题1.核心一级资本净额、一级资本净额、资本净额、最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、附加资本要求、核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率等重要信息应按（）披露。
A.月B.季C.半年D.年难易程度：一般正确答案：B解析：根据《商业银行资本管理办法（试行），2012年版》第167条规定，核心一级资本净额、一级资本净额、资本净额、最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、附加资本要求、核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率等重要信息应按季披露。
2.资本充足率的年度信息披露时间为会计年度终了后（）个月内。
A.1B.2C.3D.4难易程度：一般正确答案：D解析：根据《商业银行资本管理办法（试行），2012年版》第166条规定，商业银行信息披露频率分为临时、季度、半年及年度披露，其中，临时信息应及时披露，季度、半年度信息披露时间为期末后30个工作日内，年度信息披露时间为会计年度终了后四个月内。
因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟披露。
3.商业银行（）应制定与本行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策，建立全行声誉风险管理体系，监控全行声誉风险管理的总体状况和有效性，承担声誉风险管理的最终责任。
A.董事会B.董事长C.行长D.监事会难易程度：一般正确答案：A解析：根据《商业银行声誉风险管理指引（2009年）》第四条规定，商业银行董事会应制定与本行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策，建立全行声誉风险管理体系，监控全行声誉风险管理的总体状况和有效性，承担声誉风险管理的最终责任。
4.（）确定相应职能部门或岗位，负责对商业银行声誉风险管理进行监测和评估。
A.中国人民银行及其分支机构B.政府部门C.银监会及其派出机构D.银行业协会难易程度：一般正确答案：C解析：根据《商业银行声誉风险管理指引（2009年）》第八条规定，银监会及其派出机构确定相应职能部门或岗位，负责对商业银行声誉风险管理进行监测和评估。
自贡邮政金融2020年“学制度,讲合规”知识竞赛
自贡邮政金融2020年“学制度，讲合规”知识竞赛您的姓名： [填空题] *_________________________________您所在的队伍： [单选题] *○自流井区支行○富顺县支行○荣县支行○市分行○市公司○自流井区分公司○贡井区分公司○大安区分公司○沿滩区分公司○荣县分公司○富顺县分公司1. 根据《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》（银监办发〔2017〕110号），银行业金融机构应建立统一产品信息查询平台，统一的产品信息查询平台应收录全部在售及存续期内金融产品的基本信息，凡未在平台上收录的产品，（）。
[单选题]可根据情况选择销售一律不得销售(正确答案)可以销售可以销售，但销售后须补录信息2. 根据《中国人民银行关于改进个人银行账户分类管理有关事项的通知》（银发〔2018〕16 号），同一银行法人为同一个人开立Ⅱ类户、Ⅲ类户的数量原则上分别不得超过（）个。
[单选题]5(正确答案)61033. 人民银行的综合评价包括（）、执行人民银行货币政策和管理规定等情况。
[单选题]审慎经营落实国家金融法律法规(正确答案)业务发展结构资产质量4. 各机构要按照总行要求报送反洗钱监管信息，及时整理本机构接受监管情况，并在收到相关文件（包括但不限于检查通知书、事实确认书、监管意见书、处罚决定书等）后（）个工作日内录入反洗钱系统。
[单选题]3510(正确答案)155. 银行业金融机构（）对从业人员的行为管理承担最终责任；（）承担从业人员行为管理的实施责任。
[单选题]董事会，高级管理层(正确答案)高级管理层，董事会董事会，监事会监事会，董事会6. 金融机构发行和销售资产管理产品，应当坚持（）和（）的经营理念，加强投资者适当性管理，向投资者销售与其风险识别能力和风险承担能力相适应的资产管理产品。
[单选题]了解客户，了解市场了解产品，了解市场了解客户，了解业务了解产品，了解客户(正确答案)7. 商业银行不得接受委托人为金融资产管理公司和经营贷款业务机构的（）业务申请。
内控合规知识竞赛题库及答案-内控合规管理【2020年最新】
内控合规知识竞赛题库及答案- 内控合规管理题号业务领域题型出题依据依据文件及文号难度知识点题干选项A选项B选项C选项D选项E 答案单选监管规定题《商业银行操作风险管理指引》易操作风险对于银监会在监管中发现的有关操作风险管理的问题，商业银行应当（），提交整改方案并采取整改措施。
1 内控合规管理 5 天内10 天内规定时限内20 天内 C单选监管规定题《银行业金融机构销售专区银行业金融机构应将录音录像资料至少保录音录像管理暂行规定》( 银易双录留到产品终止日起（）后，发生纠纷的监办发[2017]110 号)要保留到纠纷最终解决后。
2 内控合规管理 1 个月3 个月 6 个月 1 年 C3 内控合规管理单选《民法总则》中规定一般诉讼时效期间从监管规定《内控提升年学习手册》中诉讼时效题两年延长至（）年。
1 3 4 5 B本级重要单证盘库频次。
出纳、出纳管理（重要单证管理）（）盘库一次；业务4 内控合规管理单选内部制度题《中国邮政储蓄银行重要单证管理办法（2016 年版）》难盘库频次库（凭证库）主管、会计与营运部门负责人（业务处理中心负责人）（）盘库一次；业务库（凭证库）所属机构的主管行长（）盘库一次。
营业机构支行（局）每半月、每季度、每年、每月每年、每半每半年、每每月、每季年、每季度、半月、每季度、每半年、每月度、每周每年A长（）必须对全部柜员尾箱进行账实核对。
最高院的司法解释，强调了夫妻共同债务5 内控合规管理单选监管规定《内控提升年学习手册》难共同债务题形成时（）原则，对夫妻婚姻关系存续期间一方以个人名义所负债务原则上不再单债单签单债共签共债单签共债共签D 推定为夫妻共同债务。
未按规定设立反洗钱专门机构或指定内设单选监管规定 题《中华人民共和国反洗钱 法》（中华人民共和国主席易 政策法规机构负责反洗钱工作的，金融监督管理机 构应依法责令金融机构对直接负责的董6内控合规管理刑事处分行政处分纪律处分经济处罚C令第五十六号）事、高级管理人员和其他直接责任人员给 予（）。
内控合规知识竞赛题库及答案-资产管理【2020年最新】
内控合规知识竞赛题库及答案-资产管理题号业务领域题型出题依据依据文件及文号难度知识点题干选项A 选项 B 选项C 选项D 选项E 答案1 资产管理单选题监管规定《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发〔2018〕106号）易政策法规标准化债权类资产应当符合以下条件：（）。
等分化，可交易；信息披露充分集中登记，独立托管；公允定价，流动性机制完善；在银行间市场、证券交易所市场等经国务院同意设立的交易市场交易；以上需同时符合D2 资产管理多选题监管规定《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发〔2018〕106号）易政策法规根据新规要求，金融机构开展资产管理业务，应当确保（）。
资产管理业务与其他业务相分离资产管理产品与其代销的金融产品相分离资产管理产品之间相分离、资产管理业务操作与其他业务操作相分离以上都有ABCD3 金融市场单选题监管规定《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔2014〕127号）易定义概念金融机构购买同业金融资产或特定目的载体的投资行为是指（）。
同业投资同业代付买入返售同业融资 A4 金融市场单选题监管规定《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔2014〕127号）易定义概念商业银行应具备与所开展同业业务规模和复杂程度相适应的同业业务治理体系，由（）对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理。
分支机构法人总部一级分部二级分部 B5 金融市场单选题监管规定《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》中定义概念根据《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》中杠杆倍数的计算公式为（）。
杠杆倍数=优先级份额/资管计划总规模杠杆倍数=优先级份额/劣后级份额杠杆倍数=劣后级份额/资管计划总规模杠杆倍数=劣后级份额/优先级份额B6 资产管理单选题内部制度《中国邮政储蓄银行固定资产管理办法（2016年版）》中折旧固定资产应当按（）计提折旧。
月季年旬 A7 理财业务单选题内部制度中国邮政储蓄银行理财类业务产品销售管理办法（2018年版）易理财业务代销产品如果在我行内部风险评级和管理人风险评级不一致，采取（），采取较高的风险评级结果作为最终结果。
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2020年合规文化知识竞赛题库及答案会计业务一、填空：1、信用社的会计凭证包括原始凭证和记账凭证。
2、原始凭证是各项业务活动和财务收支的原始记录，明确经济责任的书面证明，是登记账簿、核对账务及事后考查的依据。
4、会计档案保管期限分为永久保管和定期保管两种。
5、会计核算以人民币为记帐本位币。
6、从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。
7、银行汇票金额起点为500元。
8、票据是指汇票、本票和支票。
9、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。
10、重要空白凭证的管理要贯彻证印分管、证押分管的原则，实行专人负责，入库保管，填错作废时，应加盖作废戳记，作当日有关科目传票的附件。
11、表内科目分为资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益。
12、信用社的会计检查主要包括三个方面，既帐务检查、业务检查、财物检查。
13、信用社核算所有者权益的会计科目有：实收资本、股本金、资本公积、盈余公积、本年利润和利润分配六个。
14、未分配利润是指留于以后年度分配的利润或待分配利润。
“未分配利润”帐户借方余额为未弥补的亏损，贷方余额为未分配的利润。
15、盈余公积金是指按照国家有关规定从利润中提取的公共积累资金，包括法定盈余公积和公益金。
16、银行存款帐户按资金来源性质，资本管理要求可分为基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。
按结算方式可分为支票结算户和存折结算户。
17、重要空白凭证一律纳入表外科目核算，设立“重要空白凭证登记簿”，按凭证种类立户，以假定价格（每本或每份一元）记帐。
并登记凭证起讫号码。
18、会计基本核算方法包括：会计科目、记帐方法、会计凭证、帐务组织、和会计报表等。
19、对于当月使用的固定资产，从投入使用月份的次月起计提折旧。
20、信用社应按分类折旧法计提固定资产折旧。
21、低值易耗品采用分期摊入成本的，摊销期限最长不得超过2年。
22、固定资产净残值率一般按固定资产原值的3%确定。
23、已估价单独入帐的土地不计提固定资产折旧。
24、按信用性质汇票分为商业汇票和银行汇票。
25、票据上的签章为签名、盖章或签名加盖章。
26、会计要素包括：资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润。
27、会计核算的基本前提包括会计主体、持续经营、会计分期、货币计量。
28、帐务组织包括明细核算和综合核算。
29、帐簿必须根据传票记载，做到数字准确，摘要简明，字迹清晰。
30、表外科目采用单式记载，发生记借方，销减记贷方，余额在借方。
31、会计核算必须经过复核，实行钱帐分管，核算质量要达到帐帐、帐款、帐据、帐实、帐表、内外帐务六相符。
32、在处理业务和帐务时，现金收入先收款、后记帐；现金付出先记帐、后付款。
二、选择：1．按照反洗钱的规定，金融机构对客户的交易记录，自交易记账之日起至少保存（B）年。
A:三年B:5年C:10年D::15年2．世界上最早对洗钱进行法律控制的国家是（D）A:英国B:法国C:澳大利亚D;美国3．我国规定的单位之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为（C）。
A:20万B:50万C:100万D:500万4．洗钱的过程具有以下哪些特征（ABCD）A:洗钱者考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源。
B:改变有关金钱的形式C:洗钱过程中尽量避免留下明显的痕迹D:洗钱者能够控制洗钱的全过程。
5．反洗钱现场检查程序一般包括（ABCD）的档案整理阶段。
A:检查准备B:检查实施C:：检查报告D:检查处理6．金融机构个分支机构应于每月初（.B）工作日内汇总上报大额和可以外汇资金交易情况，逐级上报至主报告机构。
同时报关外汇局当地分局。
A:3B:5C:10D157．我国政府已签署并批准了下列哪些国际公约（AB）A:《联合国机制非法贩运麻醉品和精神药物公约》B:《联合国打击跨国有组织犯罪公约》C:《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约》D:《联合国反腐败公约》8．违反反洗钱法规定，被人民银行通报并处罚50万元的是（D）樟树市支行。
A:工商银行B:农业银行C:中国银行D:建设银行9．根据反洗钱法规定，金融机构下列哪些行为将受到处罚（ABCD.）A:未按照规定建立反洗钱法内控制度，未按照规定设立专门机构活着制定专业机构负责反洗钱工作的。
B:未按照规定要求单位提供有效证明文件和资料，进行核对登记，未按照规定保存客户的账户资料和交易记录的。
C:违反规定将反洗钱工作信息泄漏给客户和其他工作人员的。
D:未按照规定报告大额交易和可疑交易的。
10．我国反洗钱工作有哪些重要意义（ABCD）A:是维护我国国家利益和人民群众根本利益的客观需要。
B:是眼里打击经济犯罪的需要C:是遏制其他严重刑事犯罪的需要D:是维护金融机构信誉及金融稳定的需要11．金融情报中心具备（ABCD）基本功能A:收集金融信息B:分析金融信息C:分发金融信息和分析结果D:情报交流12．我国（B）最先明确了洗钱属于犯罪。
A:修订后的新宪法。
B:修订后的新刑法C:修订后的新中国人民银行法D:金融机构反洗钱规定13．金融机构反洗钱法“一个规定，两个办法”在（A）正式实施A:200年3月1日B:2003年7月1日C:2003年2月1日D:2004年4月1日14．公检法等部门查阅与案件有关的银行存款或相关资料，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上公安局，人民检查院。
人民法院签发的（C）A:《介绍信》B:《办案协查函》C:《协助查询存款通知书》D:《查询令》15．中国反洗钱工作部际联席会议的牵头组织者是（C）A:公安部B:国务院C:中国人民银行D:财政部16．9.11事件后，美国为加强对恐怖主义的打击，颁布了著名的（D）。
涉及反恐融资，给金融机构赋予了额外的客户识别，业务禁止，情报收集和报告等义务。
A:《美国银行保密法》B:《美国洗钱管制法》C:《反恐宣言》D:《爱国者法案》17．人民银行在反洗钱工作中的职责包括（BCD）A:反洗钱立法B:制定金融业反洗钱规则的职能C:对金融业反洗钱的行政管理职能D:负责反洗钱的资金监控18．存款人开立什么账户实行核准制度，经中国人民银行核准后有开户行核发开户许可证（BD）A:储蓄存款账户B:基本存款账户C:一般存款账户D:临时存款账户19．按《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，短期内资金通过金融机构流转具有下列什么特点，有可能属于可疑支付交易。
（BC）A:集中转入，集中转出B:集中转入,分散转出C:分散转入，集中转出D:分散转入，分散转出20．中国人民银行发布的《大额现金支付登记备案规定》和《大额现金支付管理通知》。
对大额现金交易有所规范，取现必须事先预约的标准为（BC）A:个人提取3万元以上的B:个人提取5万元以上的C:单位提取20万元以上的D:单位提取50万元以上的21．我国严禁公款私存，任何单位不得将单位资金以个人名义开立账户存储，不得将企业单位资金转入个人储蓄账户套取现金，银行不得为单位办理资金转入个人储蓄的转账结算，但以下哪些情况除外（CD）A:重大疾病的医疗费B:临时差旅费借支款C:代发工资D:小额个人劳务报酬22．金融机构反洗钱工作中的义务包括（ABCD）A:建立反洗钱内部控制制度和机构，并配备人员B:客户身份登记和审查客户身份，保存客户资料和交易激励C:向有关部门进行大额和可疑交易报告，向公安机关报告涉嫌犯罪线索D:保密和宣传培训业务23．不得作为实名证件使用的有（BCDE）A;临时身份证B:学生证C:机动车驾驶证D:介绍信E:法定身份证件的复印件24、农村信用社必须向人民银行缴存（B）。
A.管理费B.存款准备金C.利润D.二级准备金25、应收未收利息在（A）个月以上的，要在表外列帐。
A.3B.6C.9D.1226、不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用是指（A）A.递延资产B.无形资产C.固定资产D.流动资产半年27、留于以后年度分配的利润或待分配的利润叫（D）。
A.实收资本B.赢余公积C.资本公积D.未分配利润28、票据贴现的贴现期限最长不得超过（D）。
A.4个月B.一年C.3个月D.6个月29、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款帐户的是（B）。
A.基本建设的资金B.日常开支C.更新改造的资金D.特定用途，需要专户管理的资金30、农村信用社的储蓄所是（B）。
A.法人机构B.非法人机构C.独立核算机构D.综合机构31、存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过哪个帐户支取（D）。
A.一般存款帐户B.临时存款帐户C.专用存款帐户D.基本存款帐户32、收入已核销的坏帐损失，应列入当期（A）。
A．营业外收入 B.其他营业收入C．投资收益 D.利息收入33、收回已核销呆帐，应（B）。
A．冲减其他营业支出 B.增加呆帐准备金 C.增加营业外收入D.冲减营业外支出34、信用社发生年度亏损，可以在（C）年内延续弥补，此后不足弥补的，用税后利润弥补。
A．二B．三C．五D．十年35、信用社会计凭证定期装订最长不得超过几天（B）。
Ａ.5Ｂ.10Ｃ.15Ｄ.736、信用社内部调阅须经（B）批准方可调阅。
Ａ.主任Ｂ.会计主管Ｃ.档案管理员Ｄ.联社会计科长37、信用固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入（B）。
Ａ.营业外收入Ｂ.其他营业支出Ｃ.营业外支出Ｄ.营业费用38、无形资产受益期限难以预计的，应按不短于（C）年的期限推销。
Ａ.二Ｂ.五Ｃ.十Ｄ.十五39、信用社转让无形资产取得的净收入，除国家另有规定外，计入（A）。
Ａ.其他营业收入Ｂ.营业外收入Ｃ.营业收入Ｄ.投资收益40、信用社发生的出纳短款，按规定的权限审批后，分别应计入（A）。
Ａ.营业外支出Ｂ.营业费用Ｃ.其他营业支出Ｄ.投资收益41、信用社从事经营租赁业务取得收入，按规定计入当期损益，列（A）Ａ.营业外收入Ｂ.其他营业收入Ｃ.投资收益Ｄ.营业收入42、信用社取得的抵债资产在变现前所发生与之相关的收入支出，分别计入（A）。
Ａ.营业外收支Ｂ.投资收益Ｃ.其他营业收支Ｄ.营业收入或费用43、可疑支付交易里所称“短期”，是指（B）个营业日以内。
A、五B、十C、十五D、七44、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（B）及以上学生。
A、三年级B、四年级C、五年级45、信用社的（B）是信用社的一定会计期所获得的经营成果。
A．资产B．利润C．收入D．费用46、信用社固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入（C）。
A、营业外收入B、其他营业支出C、营业外支出D、营业费用47、工作人员在办理业务时如发现假票、假证或其他诈骗犯罪活动线索及可疑情况要及时报告（A）。
A、主管领导和保卫部门B、公安部门C、稽核部门D、纪检部门48、人民币由（A）统一印制、发行。