企业财务管理表格汇总

CW-CK/BD—01
公司各类单项资金管理审批权限一览表
工作事项
有关部门
财务会计部
相关系统总监
财务总监
总经理
董事长
固定资产
购置
5万元以下
审核①
审核②
核准④
审批③
5万元以上
审核①
审核②
核准④
审批③
货款支付
50万以下
审核①
审核②
审批③
核准④
50万-200万以下
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
200万以上
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
电视
广告
2万元以下
审批①
审核②
核准③
2万元-10万元以下
审核①
审核②
审批③
核准④
10万元-30万元以下
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
30万元以上
审核①
审核②
审核③
核准⑥
审批④
审批⑤
电台 广播
3000元以下
审批①
审核②
核准③
3000元-5000元以下
审核①
审核②
审批③
核准④
5000元以上
备注
月
日
专业.专注
审核②
审核③
审批④
下属单位
借款
50万以下
审核①
审批②
50万-100万以下
审核①
核准③
审批②
100万以上
审核①
核准③
审批②
行政费
1000元以下
审批①
审核②
1000元-2000元以下
审核①
审核②
审批③
2000元以上
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
总部业务
招待费
400元以下
审核①
审核②
审批③
核准④
400元以上
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
削价处理 商品损失
5000元以下
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
5000元以上
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
医药费
开支
800元以上-1万元以下
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
1万元以上
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
工伤
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
对外捐款赞助
审核①
核准③
审批②
董事长
总经理
财务总监
财务会计部经理
注：本单由会计室使用并管理
借款单
年 月 日
借款部门
借款人使用部门
款项类别
现金口支票口支票号码：
借款用途
及理由
借款金额
（大写）¥
还款方式
批准人
财务核准
财务审核部门审核
附件（张）
备注
注：本单由会计室使用并管理
支票使用登记薄
年
支票号码
银行名称
支票金额
用途
到期日
开具人
使用人
对外单位或私人借款
审核①
核准③
审批②
说明:
Βιβλιοθήκη Baidu一、上表所指“…以下”均含本数。
以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规 定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由
总经理批准，20%以上的由董事长批准。.-
三、审批权限分三类：
1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
审核②
审核③
核准⑥
审批④
审批⑤
定金付款
10万以下
审核①
审核②
审批③
核准④
10万-50万
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
50万以上
审核①
审核②
审核③
核准⑥
审批④
审批⑤
担保货款
对
内
100万以下
审核①
审核②
审批③
100万-300万以下
审核①
审核②
核准④
审批③
300百万以上
审核①
审核②
审核③
审批④
对夕卜
审核①
缴款单
编号:
交款单位
总计金额
（大写）
百
十
万
千
百
十
元
角
分
摘要
（收款单位章）
卷别
把数
金额
卷别
把数
金额
白兀
二元
五十兀
兀
十兀
角
五元
分
缴款人：复核：出纳：
注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财
会室
现金申领单
年 月 日
申领部门
申领人
申领日期
申领事由
申领金额
（大写）¥
说明事项
2.审批：指有关领导经参考审核”的意见后进行批准：
3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上
加以核准并备案：：
四、审批顺序：
先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财 务线（按表中所标号的顺序即可）。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但 事后必须请有关人员追认：；-
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
差旅费
3000元以下
审核①
审核②
审批③
核准④
3000元-1万元以下
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
1万元以上
审核①
审核②
审核③
核准⑥
审批④
审批⑤
广告
促销
费用
报纸杂
志、
POP广
告等
5000元以下
审批①
审核②
核准③
5000元-1万元以下
审核①
审核②
审批③
核准④
1万元以上
审核①