《国际结算》作业题参考答案 一名词解释

《国际结算》作业题参考答案

一、名词解释：

1、国际结算：即International Settlement，是指国际间由于经济、政治等各

方面交往而引起的、以货币所表现的债券债务结算。

2、代理行：即Correspondent Banks，是指两家银行通过签订协议，建立委

托代理关系，互相委办诸如国际结算、出口信贷、银团贷款等业务或提

供服务。这样的两家银行互称代理行。

3、控制文件：即control Documents,两家建立代理行关系在银行在互相委

办业务或提供服务时所相互交换的用以明确关系和方便业务的文件，包

括密押、印鉴、和费率表等。

4、CHIPS：即美国纽约票据交换所银行同业支付系统，有纽约清算协会于

1971年成立，专门用于全球美元清算，是一个实时的、银行对银行交易

的终局性付款系统。目前全球大约95%的美元支付都是通过这一系统处理

完成的。

5、SWIFT：即环球银行间金融电讯协会，成立于1973年，总部设在比利时

的布鲁塞尔，其创建之目的在于创造一个全球共享的使用统一语言的数

据处理和通讯网络体系，一边于所有的国际金融交易。现有设在荷兰、

香港、英国和美国的四个基地，主要向全球7000多家会员提供资金划拨、国际贸易支付、国债、证券、外汇交易等服务。

6、CHAPS：即英国伦敦票据交换所银行同业支付系统，成立于1984年，是

银行间即日电子支付系统，与英格兰银行合作提供收付和清算服务，它

同时是世界上最大的全国性清算系统之一，1999年1月起在运行原有英

镑清算系统的同时开始运行欧元清算系统。

7、TARGET：即欧元自动拨付与清算系统，位于德国法兰克福欧洲中央银行

总部，与1999年1月4里开始运行。由15个欧盟成员国的全国实时清

算系统和欧洲中央银行的支付系统组成，以提供公共平台便利各成员国

之间的跨境支付。

8、存放国外同业：即NOSTRO,代理行之间建立的账户关系之一，属资产类科

目，即借方记录资产的增加、负债的减少，贷方记录资产的减少、负债

的增加。

9、国外同业存放：即VOSTRO，代理行之间建立的账户关系之一，属负债类

科目，即借方记录负债的增加、资产的减少，贷方记录负债的减少、资

产债的增加。

10、票据：即Instruments，由出票人签名于其上，以支付一定金额为

目的的，可以流通转让的凭证。

11、汇票：即Bill of Exchange，是一人向另一人签发的、要求即期或

定期或在可以确定的将来时间、对某人或其指定人或持票来人支付一定

金额的无条件书面支付命令。

12、本票：即Promissory Note，是一人向另一人签发的、保证即期或定

期或在可以确定的将来时间、对某人或其指定人或持票来人支付一定金

额的无条件书面支付承诺。

13、支票：即Check，是银行活期存款客户向银行签发的、要求从其账户

中立即支付一定金额给某人或其指定人或持票来人的无条件书面支付命

令。

14、抬头：即票据收款人，是票据的债权人，拥有票据付款请求权、票

据转让权和追索权

15、到期日，即票据付款期限，是票据付款人履行付款义务的时间，又

即期与远期之分。

16、出票，即Issue，票据出票人缮制并交付票据的行为，它设定的票据

关系，使得出票人成为票据的主债务人，而收款人则成为票据的债权人。

17、背书，即Endorsement，票据收款人或持票人在转让票据时在票据背

面签章的手续。

18、承兑，即Acceptance，是票据付款人按照出票人的旨意，承诺到期

履行付款义务的行为，承兑使得承兑人取代出票人成为票据的主债务人。

19、正当地付款：是指汇票项下符合以下条件的付款，即付款由付款人

或承兑人作出；到期日付款；付款是出于善意的；付款给持票人。正当地付款能最终解除付款人的付款责任。

20、退票：即Dishonour，票据付款人拒绝付款或拒绝承兑的行为，退票

行为将直接引起持票人行使追索权。

21、退票通知：即Notice of Dishonour，持票人遭拒付时向所有前手直

至出票人发出的汇票遭拒付的通知。

22、拒绝证书：即Protest，由拒付地点的法定公证人或法院、银行公会

所出具的证明拒付事实的文件。

23、追索权：即Right of Recourse，汇票遭拒付时，持票人对其前手背

书人或出票人拥有的请求其偿还汇票金额及有关费用的权利。

24、顺汇：国际结算方式之一，是指结算工具的流向和资金流向相同的

结算方式，亦主要指汇款方式。

25、逆汇：国际结算方式之一，是指结算工具的流向和资金流向相反的

结算方式，亦主要指托收、信用证方式。

26、汇款：即Remittance，付款人通过银行使用各种计算工具，将款项汇

交收款人的结算方式。

27、电汇：即Telegraphic Transfer 或T/T，是指汇出行应汇款人的申请，

拍发加押电波或电传或通过SWIFT给国外汇入行，指示其解付一定金额给收款人的一种结算方式。

28、信汇：即Mail Transfer 或M/T，指汇出行应汇款人的申请，邮寄

信汇委托书或支付委托书给国外汇入行，指示其解付一定金额给收款人的一种结算方式。

29、票汇：即Remittance by Banker’s Demand Draft 或D/D, 汇出行

应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，交由汇款人自行携带或邮寄给收款人，凭票取款的一种结算方式。

30、托收：即Collection，出口商为了向国外进口商收取销售货款或劳务

价款，出具汇票委托银行代收的结算方式，包括跟单托收和光票托收两种基本形式。

31、跟单托收：即Documentary Collection，是指“附带商业单据的金

融单据的托收”和“不附带金融单据的商业单据的托收”。

32、光票托收：即Clean，是指“不附带商业单据的金融单据的托收”。

33、商业单据：即Commercial Documents，是指发票、运输单据、契据

或其他类似单据或其他任何非金融单据的单据。

34、金融单据：即Financial Documents，是指汇票、本票、支票或其他

类似用以取得款项的凭证。

35、托收指示：即Collection Instruction，是指寄送托收单据的面函

（Covering Letter），由托收行根据委托人提交的托收申请书制作，它是托收业务之核心。

36、交单条件：即托收项下代收行向付款人交出单据的条件或付款人取

得单据的条件，包括付款交单和承兑交单两种基本形式。

37、付款交单：即Documents against Payment，是指托收项下代收行交

出单据必须以付款人的付款为前提，或只有付款人付款代收行才能交单，包括即期付款交单和远期付款交单。

38、承兑交单：即Documents against Acceptance，托收项下不要付款

人承兑了远期汇票，代收行就可交出单据。或付款人承兑托收项下的远期汇票是代收行交单之先决。

39、信用证：即Letter of Credit或L/C，是指银行根据进口商的请求或

以自身的名义，向出口商发出的、授权出口商签发以银行自己或其指定人为付款人的汇票，保证交来符合条款规定的汇票和/或单据必定承兑和付款的保证文件。简言之，信用证是银行有条件的付款保证文件。

40、开证行：即Issuing Bank，应开证申请人请求或指示或以自身的名

义开立信用证的银行，是信用证交易中的核心，承担第一性付款责任。

41、受益人：即Beneficiary，有权依照信用证条款和条件提交汇票和/

或单据要求兑取信用证款项的人，一般即为出口商。

42、保兑行：即Confirming Bank，应开证行的邀请或授权对信用证加注

保兑的银行，保兑行加注保兑后独立地对受益人承担起第一性付款责任。

43、通知行：即Advising Bank，受开证行的委托，通过审核印押，在确

定信用证表面真实性后向受益人通知或转递信用证的出口方银行，它一般为开证行的代理行。

44、议付：即Negotiation，被授权议付的银行支付对价以交换受益人的

单据和/或汇票的行为。只有被授权议付的银行的议付才属符合国际惯例的议付，只有支付了对价的议付才属符合国际惯例的议付。

45、不可撤销：即Irrevocable，亦指信用证一经开立，在未经得受益人

等各方当事人同意的情况下，开证行不能单方面随意撤销和修改信用证。

46、保兑：即Confirmation，开证行以外的银行承诺，保兑行承担只

要受益人提交符合信用证条款规定的全部单据即保证付款的责任。

47、偿付行：即Reimbursement Bank，在信用证中被指定的代开证行向

议付行、付款行、承兑行清偿垫款的银行。

48、可转让信用证：即Transferable Credit，是指受益人（第一受益人）

可以要求被授权付款、承担迟期付款责任、承兑或议付的银行（转让银行）或在自由议付信用证情况下，要求信用证特别授权的转让银行，将信用证的全部或一部分转让给一个或多个其他受益人（第二受益人）使用的信用证。

49、单证相符：即“Terms and conditions of the Credit are complied

with”，是指信用证项下开证行对受益人承担起第一性付款责任的条件、，即受益人要想凭单取款，就必须做到其所提交的单据和/或汇票必须符合

信用证的条款规定。

50、BP面函：即Bill Purchase ，是指出口方银行（议付行）议付后向

开证行寄单索汇是所使用的“出口寄单议付通知书”，是信用证业务中银

行间的重要凭证。

二、填空题

1、汇款、托收、信用证

2、单证相符、单单相符

3、即期付款、议付、承兑

4、出票人的活期存款银行

5、自由议付、限制议付

6、付款交单、承兑交单、承兑交单

7、前

8、7天

9、商业发票 Freight Collect Freight Prepaid 10、商业发票 11、商业发票、运输单据 12、见票即付、迅速提示 13、开证行负第一性付款责任、信用证是独立自足的文件、信用证是单据的交易 14、Uniform Customs and Practice for Documentary Letter of Credit、跟单信用证统一惯例 15、付款提示、承兑提示 16、付款人、承兑人 17、出票人 18、信用、资金 19、印花税 20、商业发票、运输单据、保险单据 21、电汇、信汇、票汇 22、Uniform Rules for Collections、托收统一规则 23、善意、谨慎 24、60天 25、托收行、代收行

三、判断题

1、×

2、×

3、√

4、×

5、×

6、√

7、√

8、√

9、√ 10、×

11、× 12、× 13、√ 14、× 15、√16、√ 17、√ 18、× 19、√ 20、√

21、× 22、×23、√ 24、× 25、×

四、问答题

1、如何理解票据的基本特征？

票据的基本特征：票据的流通性；票据的无因性；票据的要式性；票据的提示性；票据的返还性；票据的可追索性

2、比较汇票、本票、支票的异同。

汇票、本票、支票票的异同：

①性质异同：汇票、支票是命令、本票是承诺

②基本当事人异同：汇票、支票均有出票人、收款人和付款人上个基

本关系人，而本票的基本关系人中制票人即为付款人

③票据行为上的异同：三者均有出票、背书、提示、付款和拒付等票

据行为，但因本身是承诺本票无承兑行为，支票亦无承兑行为，但

原因为其为即期票据

④份数不同：汇票为复式票据、支票和本票均为单张票据

3、举例说明汇款业务流程

汇款是一种顺汇结算方式，以电汇为例，说明汇款的基本业务流程：

⑴汇款人填写汇款申请书，交款付费

⑵电汇回持

⑶汇出行向汇入行拍发加押电报或电传

⑷汇入行发出电汇通过书

⑸收款人提交收款收据

⑴ ⑵ ⑷ ⑸ ⑹

⑶

⑺

4

（Covering Letter ），由托收行根据委托人提交的托收申请书制作。

托收指示是托收业务之核心，因为托收业务以商业信用为基础，银行在整个业务过程中只要遵循了“善意、谨慎”的原则，就不会承担任何责任和风险；各方当事人处理托收业务的基础就是托收指示；托收指示应该按照URC522的规定具备符合要求的各项内容。

5、试述跟单托收基本业务流程。

⑴

⑵ ⑼ ⑶ ⑽

⑸

⑾

⑴

⑵ 出口商发货

⑶ 出口商取得提单

⑷ 出口商在准备好合同项下所需单据后填写托收申请书，连同汇票交当地银行申请托收

⑸ 托收行接受托收申请，将托收面函随附汇票寄国外代理行

⑹ 代收行提示托收项下汇票

⑺ 付款人根据托收指示D/P 付款或D/A 承兑后到期付款

⑻ 代收行交单

⑼ 进口商出示提单

⑽ 进口商提货

⑾ 代收行偿付托收项下款项

⑿ 托收行与委托人结汇

6、如何理解托收交单条件？

托收交单条件即托收项下代收行向付款人交出单据的条件或付款人取得单据的条件，包括付款交单和承兑交单两种基本形式。

付款交单即Documents against Payment ，是指托收项下代收行交出单据必须以付款人的付款为前提，或只有付款人付款代收行才能交单，包括即期付款交单和远期付款交单。即期付款交单即为“即期汇票、即期付款、即期交单”，远期付款交单即“远期汇票、即期承兑、远期付款、远期交单”。

承兑交单即Documents against Acceptance ，托收项下不要付款人承兑了远期汇票，代收行就可交出单据。或付款人承兑托收项下的远期汇票是代收行交

单之先决。“远期汇票、即期承兑、即期交单、远期付款”

7、如何理解托收业务风险？

托收业务风险是指由于托收之商业信用，而使得进出口双方利益受损或业务受阻的可能性。

出口商在跟单托收中，可能承担的风险：

① 货发运后进口地货价下跌，进口商不愿付款赎单或承兑取单，或借口货物规格不符、包装不良等要求降价。

② 进口商事先未办妥进口许可证或未能申请到进口用汇，以致货已到港但不能进口或不能付款。

③ 进口商倒闭或破产以致无力付款。

进口商在跟单托收中，可能承担的风险：

① 付款或承兑后凭单提取的货物不符合合同标准，甚至是假货。

② 由于代收行的信誉问题，承兑了远期付款交单汇票，但到期不能取得单据。

出口托收风险防范：

① 经常调查进口商资信和经营作风，及时掌握成交金额和交单方式。 ② 全面了解进口国贸易、外汇等方面管制，制定相应对策。

③ 了解进口国商业习惯，做到安全迅速收汇。

④ 争取CIF 价格条件成交，增加自身被保护程度。

8、如何理解信用证的定义及基本特征。

信用证/ Letter of Credit, L/C 是指银行根据进口商的请求或以自身的名义，向出口商发出的、授权出口商签发以银行自己或其指定人为付款人的汇票，保证交来符合条款规定的汇票和/或单据必定承兑和付款的保证文件。简言之信用证是银行有条件的付款保证文件。

信用证的基本特征：

① 开证行负第一性付款责任。

② 信用证是一项独立自足的文件。

③ 信用证是单据的交易。

④ 银行对不可抗力免责。

9、试述信用证基本业务流程。

⑴

⒀ ⑸ ⒁ ⑹

⑶ ⑼ ⑽

⑴

⑵ 进口商申请开证

⑶ 开证行开出信用证

⑷ 通知行在审核信用证表面真实性后通知信用证

⑸ 出口商审核并接受信用证后发货

⑹ 出口商取得货运单据

⑺ 受益人向当地银行提交信用证项下所需单据，请求议付

⑻ 出口方银行审单后议付垫款

⑼ 议付行寄单索偿

⑽ 开证行审单后对外付款

⑾ 开证行向申请人提示见票

⑿ 开证申请人付款赎单

⒀ 开证申请人出示提单

⒁ 开证申请人提货

10、简述信用证的一般内容。

信用证一般内容分为三部分：

首文部分包括九项内容，分别为：开证行名称、地址；开证日期；信用证类型；信用证号码；开证申请人；通知行；受益人；信用证金额；有效日期和地点。 正文部分包括五大条款：汇票文句，单据条款，货物条款，运输条款，其他特别条款。

尾文部分包括四大条款：开证行对议付行的指示条款，开证行付款保证条款，开证行名称及签名，信用证法律依据条款。

五、实务题

1、试画出D/P at sight 的业务流程，并说明每步内容。

即期付款交单/ D/P at sight, Sight D/P ，即“即期汇票、即期付款、即期交单”

⑴

⑵ ⑼ ⑶ ⑽

⑸

⑾

⑴

⑵ 出口商发货

⑶ 出口商取得提单

⑷ 出口商在准备好合同项下所需单据后填写托收申请书，连同汇票交当地银行申请托收

⑸ 托收行接受托收申请，将托收面函随附汇票寄国外代理行

⑹ 代收行提示托收项下汇票

⑺ 付款人见票即付

⑻ 代收行交单

⑼ 进口商出示提单

⑽进口商提货

⑾代收行偿付托收项下款项

⑿托收行与委托人结汇

2、按下列要求开出汇票

要求：出票日期 2/12/2004；出票后30天付给出票人￡9050.47；本汇

票致Bank of Attantic, London；由George Anderson Inc, New York.

签字。

No.135128 Exchange for ￡9050.47 New York. USA Feb.12.2004

At 30 days after date of the FIRST of Exchange (Seconds of exchange

being unpaid)

To Bank of Attantic, London George Anderson Inc, New York.

Lee Sminth

请将上述答案中的各要项之下划线连为一体

3、Deutsche Bank AG. , Frankfurt在 Bank of China，Beijing开有人

民币帐户，现有一笔人民币电汇汇款从中国银行湖南分行汇至该行，请问

中行湖南分行将如何向其发出偿付指示？（用英文写出）

Bank of China，Hunan 在电汇业务中向Deutsche Bank AG. ,

Frankfurt发出的偿付指示：

In cover, Please debit our H.O.( Bank of China, Beijing) account with you.