地产公司销售流程中的财务管理制度
房地产公司商业管理制度
第一章总则第一条为规范公司商业行为，维护公司利益，保障公司健康稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于市场部、销售部、财务部、人力资源部等相关部门。
第三条公司商业行为应遵循公平、公正、公开的原则，诚信经营，遵守国家法律法规及行业规范。
第二章商业决策与审批第四条公司重大商业决策应经公司董事会或股东会审议通过。
第五条各部门在开展商业活动前，应制定详细的商业计划，经部门负责人审批后报公司总经理审批。
第六条对于涉及公司重大利益的商业项目，应组织专家评审，确保决策的科学性和合理性。
第七条商业合同签订前，应经合同法务部门审核，确保合同合法有效。
第三章市场营销与销售管理第八条市场营销活动应遵循市场规律，注重品牌形象，提高公司知名度。
第九条销售部门应制定销售策略，明确销售目标，加强市场调研，准确把握市场需求。
第十条销售人员应遵守职业道德，诚实守信，不得利用职务之便谋取私利。
第十一条销售过程中，严禁虚假宣传、恶意竞争、串通投标等不正当行为。
第四章财务与资金管理第十二条财务部门应严格执行国家财务管理制度，确保公司财务报表真实、准确、完整。
第十三条公司资金收支应严格按照财务制度执行，严禁挪用、侵占公司资金。
第十四条资金审批流程：一般支出由部门负责人审批，重大支出由总经理审批。
第五章人力资源管理与培训第十五条人力资源部门应严格执行国家劳动法律法规，保障员工合法权益。
第十六条公司应建立健全员工培训体系，提高员工综合素质，为员工提供良好的发展平台。
第十七条选拔和任用员工应遵循公平、公正、公开的原则，实行竞争上岗。
第六章监督与考核第十八条公司应设立内部审计部门，对公司商业行为进行监督。
第十九条建立健全绩效考核制度，对各部门和员工进行考核，确保公司各项指标达成。
第二十条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，情节严重者，将追究其法律责任。
第七章附则第二十一条本制度由公司董事会负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起实施。
明源财务操作流程指引
明源系统财务操作指引1目的本操作指引主要针对明源ERP销售及成本系统财务操作流程制定，目的是为了规范操作流程，保障数据及时性、准确性，加强公司数据管理。
2适用范围适用于房地产项目中按要求使用明源的项目。
3职责3.1项目收款人员按照本流程制度规定，及时、准确进行明源销售系统款项收取、收据开具。
3.2城市公司财务人员3.2.1审核明源销售系统中订单、合同信息，发现问题及时要求销售人员进行修改。
3.2.2负责明源成本系统中付款申请的审核，实付款查询、发票的登记、补录开发费用。
3.2.3向财务管理中心及行政管理中心信息部提出系统改进建议、培训申请。
3.2.4配合上级财务管控部门或自行组织收款数据核对工作，发现问题及时组织整改。
4操作流程4.1明源销售模块财务操作流程销售模块财务管理主要包括财务待办、票据管理、收支管理、代收费用管理、凭证管理等。
4.1.1收支管理--预收款主要针对无法确定客户信息或房源信息收到的款项，也适用于客户先交款但不签认购单或合同的情况。
后期产生交易订单后，由销售通过“验证预收款”来关联交易，一般不用该模块收取款项。
4.1.2收支管理--预约金管理主要收取客户缴纳的预约金、会员费等款项。
通过营销录入的客户信息进行客户排号、会员费等收款操作。
若一个人排号两个以上，需查找列表中每一条纪录一一对应录入，每一条纪录下只能录一个排号信息，不能将多个排号的款项录入到一条纪录下。
预约金下的“转交易”适用于客户排号后选房处理。
如果收预约金时已关联房号，客户后期换房，营销走换房审批流程，直接在原排号单修改房号即可。
4.1.3收支管理--房款管理适用于销售人员将销售状态从排号转认购或签约后，收取客户的定金、楼款、首期、代收费用等款项。
实收款项类型须与供款明细保持一致，不一致的通知营销修改供款明细后方可收款，保证首付款之和等于供款明细中首付款。
房款管理中打开客户的交款信息及开票信息，可以查询到当前房间的以往交易情况。
企业财务内控管理制度措施(三篇)
企业财务内控管理制度措施企业财务内控管理制度是指企业为了加强对财务活动的管理，规范财务流程和操作，防止财务风险和损失，制定的一系列措施和规定。
下面将介绍一些常见的企业财务内控管理制度措施。
一、明确财务管理的目标和责任分工1.明确财务管理的目标：确保企业财务安全、合规经营和资产保值增值。
2.明确责任分工：明确财务管理人员的职责和权限，明确财务审核和决策的责任主体。
二、制定财务管理制度和流程1.设计合理的财务管理制度：按照企业实际情况，制定符合企业特点的财务管理制度，包括财务报告编制、成本控制、资金管理、财务审批等方面的规定。
2.细化财务流程：根据财务管理制度，细化财务流程，规范各项财务工作的操作步骤和职责。
三、建立健全的财务核算制度1.明确会计政策：明确会计政策和会计准则，以及准确的会计核算方法和处理原则，确保财务数据的真实准确。
2.建立完善的会计制度：包括会计账簿的建立和管理、会计凭证的填制和审核、定期的会计核算和统计报表的编制等。
四、加强财务预算管理1.制定合理的财务预算：根据企业经营计划和目标，进行财务预算编制，为企业的经营决策提供依据。
2.财务预算执行监控：对财务预算的执行情况进行监控，及时调整预算计划，确保预算的合理性和准确性。
五、设立财务风险控制机制1.建立内部控制制度：包括制定内部审计控制程序、内部审计监督和评估等。
2.加强财务风险管理：建立风险管理体系，对财务风险进行风险评估、防控和应对。
六、加强财务信息系统管理1.建立完善的财务信息系统：包括采购、销售、库存、收款、付款等相关功能模块，确保数据的可靠性和完整性。
2.财务信息系统的安全管理：加强财务信息系统的安全控制，对系统进行定期维护和备份，保护企业财务数据的安全。
七、加强内部控制合规管理1.财务内部控制培训和教育：对公司内部人员进行财务内部控制的培训和教育，强化控制意识和合规意识。
2.内部控制合规监督和评估：建立内部控制合规监督和评估机制，对企业内控制度和流程的合规性进行监督和评估。
地产公司代理公司管理制度
第一条为加强地产公司代理公司的管理，提高工作效率，确保业务合规，特制定本制度。
第二条本制度适用于地产公司代理公司内部所有员工及合作伙伴。
第三条本制度遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规，遵循市场规则，确保业务合法、合规。
2. 效率优先：优化业务流程，提高工作效率，为客户提供优质服务。
3. 奖惩分明：对表现优秀者给予奖励，对违反制度者进行处罚。
二、组织架构第四条地产公司代理公司设立以下部门：1. 销售部：负责房地产项目的销售及客户服务。
2. 市场部：负责市场调研、品牌推广及营销策划。
3. 行政部：负责公司内部行政管理、人力资源及后勤保障。
4. 财务部：负责公司财务核算、资金管理及税务申报。
三、岗位职责第五条各部门岗位职责如下：1. 销售部：（1）负责房地产项目的销售及客户维护；（2）定期向公司汇报销售情况，提出销售策略建议；（3）为客户提供购房咨询、合同签订等服务。
2. 市场部：（1）负责市场调研，分析市场动态；（2）制定营销策略，组织实施营销活动；（3）提升公司品牌形象，扩大市场份额。
3. 行政部：（1）负责公司内部行政管理、人力资源及后勤保障；（2）制定公司内部管理制度，监督执行；（3）维护公司内部秩序，确保公司正常运营。
4. 财务部：（1）负责公司财务核算、资金管理及税务申报；（2）制定财务预算，控制成本；（3）确保公司财务合规、稳健。
四、管理制度第六条代理公司应建立健全以下管理制度：1. 人员管理制度：明确员工招聘、培训、考核、晋升、离职等流程。
2. 业务管理制度：规范业务流程，确保业务合规、高效。
3. 财务管理制度：加强财务管理，确保财务合规、稳健。
4. 合同管理制度：规范合同签订、执行、变更、解除等流程。
5. 会议管理制度：明确会议召开、记录、汇报等要求。
五、奖惩制度第七条对表现优秀、贡献突出的员工给予奖励；对违反制度、影响公司形象的行为进行处罚。
第八条奖励分为以下几种：1. 优秀员工奖：对年度业绩突出、表现优秀的员工给予表彰。
公司财务管理制度优化(3篇)
公司财务管理制度优化优化公司财务管理制度主要包括以下几个方面的内容：财务组织架构优化、财务流程优化、财务信息系统优化、财务人员培训与激励以及风险控制与内部审计等。
下面将具体阐述这些方面的优化措施。
一、财务组织架构优化合理的财务组织架构可以提高工作效率，减少资源浪费，保障财务管理的顺利进行。
在优化财务组织架构时，应该从以下几个方面进行调整和改进：1.1 财务部门设置合理：根据公司规模和发展阶段合理设置财务部门的职能和权限。
可以将财务部门按照业务领域划分为会计、财务、税务、审计等多个职能部门，通过合理的分工协作，提高工作效率。
1.2 设立财务控制和风险管理职能：在财务组织架构中设立财务控制和风险管理职能，负责公司各项财务活动的控制和风险管理工作，确保财务活动的合规性和风险控制。
1.3 强化内部审计职能：设立专门的内部审计部门，加强对公司内部各项财务活动的监督和审计，提高公司运营的透明度和合规性，并及时发现和解决财务管理中存在的问题。
二、财务流程优化财务流程是指财务工作的各项环节及其运作方式，优化财务流程可以提高财务工作的效率和准确性。
具体的优化措施如下：2.1 简化财务流程：合理设计和优化财务流程，尽可能简化财务操作的环节和过程，减少不必要的手续和报表，提高工作效率。
2.2 强化审批制度：建立健全的财务审批制度，规范财务流程中的各项审批环节，确保财务活动的合规性和准确性。
2.3 引入信息化技术：通过引入信息化技术，实现财务流程的电子化管理，提高财务数据的准确性和实时性，同时减少纸质文件的使用和管理成本。
三、财务信息系统优化财务信息系统是支撑财务管理和决策的重要工具，优化财务信息系统有助于提高财务数据的准确性和实时性，增强财务部门的决策能力。
具体的优化措施如下：3.1 更新升级财务信息系统：根据公司的实际需求和发展情况，定期更新和升级财务信息系统，确保系统的安全性和稳定性。
3.2 引入数据分析技术：在财务信息系统中引入数据分析技术，对财务数据进行深入分析和挖掘，为公司的决策提供有力的数据支持。
财务管理制度的商品进销存管理
财务管理制度的商品进销存管理在企业的财务管理制度中，商品进销存管理是一个非常重要的环节。
通过建立有效的商品进销存管理体系，企业可以实现对商品库存的精确监控和管控，确保企业的经营效益和财务健康。
本文将从商品进货管理、销售管理以及存货管理三个方面，详细介绍财务管理制度下的商品进销存管理。
一、商品进货管理商品进货管理是指企业采购商品的过程和管理方法。
在财务管理制度下，有效的商品进货管理包括以下几个方面。
首先是供应商的选择和评估。
企业应建立供应商库，并对供应商进行严格的筛选和评估，包括对供应商的信誉度、供货能力和价格竞争力进行综合考量。
只有选择了合适的供应商，企业才能保证进货的质量和价格的合理性。
其次是进货流程的规范。
在财务管理制度下，企业应明确进货流程，并建立相应的审批和控制制度。
例如，对于进货的数量、品种和金额，需要经过相关部门的审批和核对，确保进货的合理性和准确性。
同时，建立完善的采购合同和进货凭证制度，确保进货的合法性和可追溯性。
最后是商品进货成本的核算。
在财务管理制度下，企业需要建立完善的进货成本核算制度，准确记录和计算商品的进货成本。
这包括商品的购入价、运输费用、关税和税费等，确保计算的准确性和及时性。
二、销售管理销售管理是指企业对商品销售过程和销售业绩的管理。
在财务管理制度下，有效的销售管理包括以下几个方面。
首先是销售流程的规范。
企业应确立明确的销售流程，包括销售订单的接收、审核、发货和确认等环节。
同时，建立有效的销售合同和销售凭证制度，确保销售的合法性和可追溯性。
此外，要加强对销售环节的监控和控制，防止销售过程中的违规行为和损失。
其次是销售业绩的跟踪和分析。
在财务管理制度下，企业应建立销售业绩考核和分析制度，对销售额、销售成本、销售利润等指标进行监测和分析，及时发现问题和改进措施，以提高销售业绩和经营效益。
最后是销售收入的核算和确认。
在财务管理制度下，企业需要建立完善的销售收入核算制度，确保销售收入的准确性和及时性。
财务管理制度收入
财务管理制度收入一、收入的来源企业的收入主要来源于销售产品或提供服务，包括销售收入、服务收入、投资收入等。
销售收入是企业最主要的收入来源，它涵盖了各种销售渠道和方式，包括直销、分销、电商平台等。
服务收入通常是指企业提供的一些附加值服务，比如售后服务、定制服务等。
投资收入主要是指企业对外投资的收益，包括股票投资、债券投资、房地产投资等。
二、收入管理方式为了有效管理收入，企业需要建立科学的收入管理制度，包括明确收入的分类、核算和报告标准，制定收入计划和预算，建立收入核算体系和监控机制等。
在收入管理过程中，企业可以采用以下几种方式：1. 销售合同管理：要求销售人员和客户签订正式销售合同，明确产品或服务的数量、品质、价格、交付时间等重要条件，以保证合同的有效性和履行。
2. 收入核算和确认：根据收入确认原则和会计准则，核算和确认实际收入，并及时记录和反映在企业的财务报表中。
3. 收入识别和分配：根据实际销售或服务情况，识别和分配收入到各个部门或项目，确保收入的准确性和公平性。
4. 收入监控和分析：建立有效的收入监控系统，定期分析和评估收入的来源、构成、增长率等指标，及时发现问题和调整经营策略。
三、财务审核程序为了保证收入的准确性和合法性，企业需要建立完善的财务审核程序，包括内部控制、审计检查、财务报表审计等。
在审核过程中，应注重以下几点：1. 收入识别和确认：审计人员应核实销售合同的有效性、收入的真实性和准确性，确保收入的确认和核算符合会计准则和公司政策。
2. 收入分配和分析：审计人员应仔细核实收入的分配和分析过程，检查各项收入指标的真实性和合理性，避免收入的错报或漏报。
3. 收入风险评估：审计人员应识别和评估收入涉及的风险因素，包括市场风险、信用风险、法律风险等，及时提出改进意见和建议。
四、收入风险控制由于收入是企业的生命线，其风险也比较大，企业需采取有效措施进行风险控制，保证经济效益不受损害。
以下是一些常见的风险控制措施：1. 建立健全的内部控制体系，包括收入核算流程、授权程序、审批制度等，确保收入业务的规范性和透明度。
财务管理制度包括哪些制度
财务管理制度包括哪些制度一、会计制度会计制度是一种标准化的、系统的和规范化的会计活动，是在组织中开展以财务会计为核心的各种会计工作，为国家和企业的财务管理提供准确、可靠的财务信息的基础。
会计制度的主要内容包括：1.会计核算制度：以会计平衡原则为依据，规定应如何列账，如何凭证、分录、总账、明细账、账簿、报表制度等。
2.会计核算方法制度：规定会计核算的基本方法和要求，比如会计核算基础，计算方法、资产评估等。
3.会计审核制度：财务会计工作中，需要对各种会计核算工作进行审核。
二、财务审批制度财务审批制度是企业内部审批预算、费用报销、资金支付、借贷资金、外币兑换等与资金、会计工作直接相关的审批制度。
财务审批制度的主要内容包括：1.预算核准制度：制定企业的预算，审核预算执行计划的编制和实施情况。
2.支出审批制度：规定企业的支出管理制度，以及各个级别的支出管理部门的管理职责。
3.收款审批制度：规定企业的收贷方式、收款相关手续及流程等。
三、成本核算制度成本核算制度是以成本计算为核心，在全面控制成本基础上进行的管理制度，以实现成本最小化，利润最大化的目标。
成本核算制度的主要内容包括：1.成本分摊制度：根据采购、生产和销售等各个环节的成本明细数据，对成本进行适当分摊。
2.成本分析制度：对成本进行分析、计算、比较，以为企业制定最优化的经营策略提供依据。
3.存货管理制度：规定企业的存货管理措施，控制存货数量和资金循环。
四、预算管理制度预算管理制度是指企业为达到经营目标，按照一定方式编制、实施和控制的财务计划制度，是企业经营管理中的重要工具之一。
预算管理制度的主要内容包括：1.预算制度：企业经营层在制定预算时，根据公司的经营思路和业务计划，包括年度、月度财务预算制定等。
2.预算执行制度：在预算制定后，根据公司的规定，逐级实施，确保预算计划的执行。
3.预算调整制度：预算调整是指在执行预算过程中，根据不同行业的发展状况、市场变动等情况进行调整。
财务部日常标准化工作流程
财务部日常标准化工作流程财务部日常标准化工作流程财务管理的标准化工作流程应该遵循“统一规范、科学合理、实事求是、分步实施、稳步推进”的原则。
财务管理标准化主要包括岗位职责标准化、资金管理标准化、会计核算标准化、成本管理标准化、公司财产管理标准化、财务分析标准化、融资工作标准化、会计档案管理标准化等内容。
1.岗位职责标准化：根据公司《组织架构与岗位职责手册》的安排，在总经理、财务总监的领导下，根据公司发展的实际情况配备财务人员，各岗位职责明确、分工具体，各司其职、各负其责。
各岗位既能有效沟通协作，也相互监督制约。
2.资金管理标准化：2.1 现金收付标准化：2.1.1 实行收支两条线管理，严禁坐支现金。
2.1.2 现金收款要及时开具相应票据并及时入账。
2.1.3 现金收款流程：根据收款岗位收到现金开具的收据（）收款—→检查收据开具的日期、金额、大小写、经办人签名—→在收据（）上签字—→将收据“付款人”联（或联）给付款人—→凭记账联填制凭证并登记现金流水账。
2.1.4 为保证现金的安全，库存现金量最高不得超过5000元。
2.1.5 对每笔超过元的大额现金支出应提前三天通知财务管理部，以便财务管理部提前做好准备。
2.1.6 现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定，任何人不能擅自挪用现金。
2.1.7 每笔现金支出都必须根据审批流程全部审批完且审核无误的原始凭证支付。
2.1.8 每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制《记账凭证》。
2.1.9 对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符。
每月末组织现金盘点，填写《现金盘点表》。
2.1.10 根据公司规定支付工程款填写《付款审批单》，报销各项费用填写《费用报销单》，按公司制度规定经严格审核后再支付工程款及各项报销费用。
2.1.11 付款(报销)流程：经办人整理齐全支付工程款或报销等付款资料填写《付款审批单》、《费用报销单》—→部门经理(副总)审核—→财务总监审核—→总经理审核—→出纳安排付款并在原始付款资料上加盖“付讫”图章—→登记现金流水账—→将记账凭证及时传主管岗复核、记账。
售楼部管理制度
售楼部管理制度售楼部管理制度精华【15篇】在社会发展不断提速的今天，制度的使用频率逐渐增多，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么你真正懂得怎么制定制度吗？以下是作者为大家收集的售楼部管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
售楼部管理制度1售楼部日常管理规范:售楼部客户登记管理办法1员工必须将自己接待的客户在自己的《客户来访登记表》上登记,并在下班前在部门的客户登记表上转登,售楼主管审核确认,以此作为划分客户归属的'凭证;2客户登记应包含客户的称呼并有联络电话及欲购户型,如缺少或错误较多可视为无效登记;3客户登记簿由销售主管保存,登记簿用完或销售结束后交给销售主管,不得涂改和销毁;4电话咨询的客户一律不准做客户登记,而是做电话记录;5客户登记有冲突的,以先登记者为准;6售楼员必须认真跟进自己的客户,并填写跟进记录表,每个客户来访后的跟进不少于三次,客户的有效期为最后一次跟进后一个月内,因跟进不足而造成客户流失(被其它售楼员接待或跟踪)的后果自负;7夫妻关系、情侣关系、父母与子女等直系亲属关系视为同一客户,登记一个人的资料即为有效。
其余视为不同客户,以先登记者为准;8所有职员对所登记客户资料均应严格保密;9售楼员的直接提成计算以登记本先登记的记录做为主要依据。
如其中有其它售楼员协助接待者,原则上协助接待者的行为作为部门集体互助奖分配的主要参考依据。
故意抢客者将不在此规定内。
售楼部管理制度2一、总则1.为了规范售楼部的工作秩序，提高工作效率和服务质量，树立良好的企业形象，特制定本制度。
2.本制度适用于售楼部全体工作人员。
二、员工行为规范1.着装整洁、得体，佩戴工作牌，保持良好的形象。
2.接待客户应热情、礼貌、专业，使用文明用语。
3.遵守工作时间，不得迟到、早退、旷工。
4.保持工作环境整洁、卫生，定期进行清洁和整理。
三、客户接待管理1.客户来访时，前台接待人员应主动迎接，询问需求并引导至相应区域。
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销售流程财务管理制度 高县中科房地产开发有限公司
中科·阳光新城 销售流程财务管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强企业的销售财务管理，确保销售收款的准确和销售核算的及时，保障收款现金的安全，加强对销售财务的监督，提升销售财务的服务水平，规范销售流程中的各项经营行为，杜绝差错和舞弊行为的产生，提高经营效率，特制订本管理制度。 第二条 销售流程管理的一般要求:保障销售回款的安全性、完整性、及时性；保证已销售情况的真实性、完整性、充分性；促进销售行为程序化；对可销售产品实行动态管理。 第三条 销售与收款的价格以总经理审批的目标均价及各阶段的定价为基础，以公司总经理签批的价格表为依据。销售均价与价格调整按公司办公室制定的授权程序审批。 第二章 相关部门职责 第一条 营销部 （1）、与客户签订认购协议。 （2）、将认购协议转到财务部备案。 （3）与客户签订购房合同，填写合同日报表。 （4）通知客户交款。 （5）开具收据或发票。 （6）录入销售台账更新销售资源。 （7）与财务部对接收款事宜。 （8）与财务部进行收款票据的交接 （9）编制销售资金回笼计划。 （10）与财务按揭专员对接，备齐全部的按揭资料。 （11）完成上级领导交办的其他零时任务。 2、财务部 （1）、统计公司开发产品的明细情况：项目类别、产品数量、产品面积、产 销售流程财务管理制度 品预算价格、产品实际价格、产品存销情况。 （2）、核算销售人员业绩及提成。 （3）、及时核对销售款项已收（定金、首付款）、应收（分期收款、按揭收款）、退付情况。 （4）、正确编制相关的销售凭证和账簿登记。 （5）、及时统计分析各种销售财务数据，及时上报各种销售财务报表。 （6）、根据公司资金需求状况对销售进度提出建设性的意见。 （7）、催促销售款项的即时回收。 （8）、及时与营销部沟通销售过程中的各种问题。 （9）、及时向上级汇报反映销售情况。 （10）、及时与营销部、按揭银行沟通，催促按揭资料的报备和按揭款的到位。 （11）、完成上级领导交办的其他零时任务。
第二章 销售收款的管理 第一条 财务部分派项目会计负责项目的财务核算及监督。 1. 项目会计需依据价格认可单中的坐落号登记销控表；
2. 项目会计依据公司总经理签批的价格表审核价格认可单中的价格和面积，在正确无误的价格认可单上签字确认。有代收费的要对各项代收费用金额进行复核计算。
3. 项目会计审核优惠是否符合公司规定。对项目的优惠授权，由公司总经理、办公室根据项目的整体优惠比例拟定优惠权限。
给客户的优惠额度在各项目价格审批表的整体优惠额度内执行，个别特殊客户的优惠在此基础上可以有所扩大，但超出比例部分需要报总经理审批。营销部每月将优惠情况汇总报财务部备案。
4. 审核付款方式和金额 1) 分期付款客户首付款比例原则是4：4：2，付款时间以签约时间开始计算，交房前1个月必须付清全部款项。首付款于签约时间后一周内付清，签约当天付款比例不得低于合同总价的10%；首付款比例最低限额为35%；对于首付款比例不足40％的客户，第二次付款除应将首付款差额补齐外。签定合同时合同约定的付款时间严格按上述规定约定。 2) 一次性付款签约当天首付款不低于20%，低于20%的部分可以由营销经理签字确认三天后补齐，否则取消签约或收取违约金；一周内付款不得 销售流程财务管理制度 低于60%，15天内必须付清，否则取消下定或收取违约金，违约金按照日万分之五收取。 3) 按揭付款首付比例不得低于30%（90平方米以下的不低于20%，个人第二套按揭款首付比例不低于40%，当地政府、金融机构对首付比例有其他要求的以当地要求为准），签约当天不得低于20%；低于20％的，经营销部经理签字确认后，一周内将首付余款付清。否则取消签约或收取违约金，违约金按照日万分之五收取。 第二条 销售收款与开票，财务部委派的（现场）收银员和营销部的营销台账人员依据审核无误的价格认可单收款和开票： （一） 销售收款的内容：以各种形式（现金、支票、银行转账、信用卡支付
等）缴纳的定金、预付款、分期房款、按揭款、附加税费等。 （二） 所有销售收款均由财务部的收银员负责办理，不得由任何其他人员代为经办。 （三）客户刷卡或交现金，现场收银员确保收款安全和准确。 所有现金收入必须经点钞复检过方可收下，送存银行时若出现假钞必须由当班收银员负责赔偿； POS机收款，持卡人须为购房者本人。如由其他人代为刷卡，必须要求持卡人写份《承诺书》，承诺同意代购房者缴纳房款，使用未没密码的信用卡需验证持卡人的身份证件（留存复印件），POS机交易单第一联和收据（发票）记账联粘在一起交财务部入账。 收银员依据当日的现金收款情况逐笔登记《销售及收款日报表》，并于每
日17点前以"现金解款"的形式全额存入公司指定账户。不得存放在保险柜里或存入个人存折。 （四）银行转账（包括支票、电汇、信用卡等形式支付）。收银员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核，重点查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误，要素没有填写完的，需要营销人员当场补齐。 1、所有票据的出票方如和购房者名称不符的，必须由原出票方出具委托书原件，未提供委托书的可暂时先给客户开具收据，待补齐后再进行更换发票。 2、支票付款的必须当场填写保证书，如遇票据退票，及时与客户联系，同时告知营销人员进行催收，客户来取退票时，要求他们补齐退票房款，并交回原发票（收据），同时用红字发票冲回，重新按实际交款方式开具新发票。 3、营销部应及时将收到的票据原件传送给出纳，并将票据复印件、委托书 销售流程财务管理制度 原件、保证书原件和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐。 4、收银员在办理相关手续时，应提供公司销售专户的账号资料，不得将款
项转入公司其他结算账户。客户转账后，须将转账单复印件交给或传真至公司财务部签收查询，查询到账后方可开具收据/发票。收银员依据当日银行收款情况逐笔登记《销售及收款日报表》。 （五） 销售收款的统计：收银员将每日收款情况统计后交由营销策划部确认，并于次日上午9：30报财务部出纳和会计。按揭收款单据银行直接交付财务部，营销部台账人员应于每月到财务部统计当月按揭进账情况，每户收讫房款后开具发票，并把销售收款情况录入《销售台账》，发票（收据）记账联即时交财务部入账。 （六） 销售报表的报送：财务部会计、出纳按日对收款情况进行核对，并
据此填写《销售资金回笼明细表》，每周五下午5:30前报送至财务经理、总经理。 （七） 销售情况的核对与再确认：营销策划部销售统计人员每周五对本周销售及应收款情况进行统计和汇总，并及时与财务部主管会计进行核对。 （八） 所有销售提成均以实际到账金额为准。 第三章 应收销售款的管理 第一条 应收销售款的范围： 一旦签订销售合同，根据销售价格认可单和合同规定，客户应交所有款项减去已交款项外的部分（按揭形式下一章单独说明）。 第二条 应收销售款的催收职责：财务部负责编制《销售资金回笼明细表》和《月度催款计划》，并负责催促银行按揭及公积金贷款房款的及时到位；营销策划部负责逾期房款的催款工作，并负责催促购房客户及时提供银行按揭、公积金贷款所需的资料。 第三条 回款情况的反馈：财务部负责回笼房款并及时登账，并按周（每周五）编制《销售资金回笼明细表》报营销策划部。主管会计对当月客户房款的到位情况及应收款情况进行核对落实后，应按欠款时间的长短分类汇总统计金额，填写 销售流程财务管理制度 "应收销售款账龄分析表"并于每月10日前编制月度催款计划，由营销策划部负
责核对，并报相关负责领导。 第四条 应收销售款的责任制：应收销售款实行责任人"在职终身负责制"的管理办法，经办的营销人员为第一责任人，营销主管为第二责任人，营销部经理为第三责任人，财务经理为第四责任人。应收销售款的回款情况与相关责任人员的提成和绩效考评挂钩（具体措施详见营销管理制度和绩效考核制度）。 第五条 应收销售款的催收：财务部应配合营销策划部根据客户付款方式的不同制订相应的催收方案： 一、客户选择按揭贷款付款方式，商业贷款和公积金贷款的房款一般分别应在购房合同签订的30天内和60天内到位（特殊情况例外）。如果未到位，财务部应分清情况，采取对应的措施，并报公司领导，通知营销策划部。 （一）因客户资料不全（按银行要求补办）的原因造成银行按揭或公积金贷款未能及时到位的，营销策划部负责2个工作日内通知客户补全资料，以便银行或公积金中心及时放款。 （二）在各项资料、手续齐全，银行或公积金中心未能及时放款的，由按揭专员负责向责任银行、公积金中心催款。 二、客户选择分期付款方式的，需由总经理特别批准后方可实行。财务部应及时清理客户销售款，并将客户欠款与营销策划部每周五下班前核对一致。当逾期款发生时，财务部应检查营销人员是否及时催收客户欠款，包括检查《逾期款催交记录表》，《延期付款协议》等资料。 第四条 销售违约金计算原则与标准： 1、应收客户分期付款的房款延期交款，按照客户违约日期计算，日违约金万分之五。 2、客户办理按揭，由于未提供资料产生的按揭到账延期，按照客户违约日期计算，日违约金万分之五，违约期间自约定提交按揭资料期满后次日起至资料提交齐备止。