专题总结：保荐代表人考试真题及解析(2013.5.6)【投行先锋论坛历年所有试题-未完成

专题总结：保荐代表人考试真题及解析

一、投资银行业务能力

1.中小板上市公司董事长可以兼职的是（）

A、总裁

B、控股股东董事长

C、子公司董事长

D、董秘

E、子公司总经理

答案：ABCDE

解析：《首次公开发行股票并上市管理办法》第十六条规定：发行人的人员独立。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不

他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

《上市公司治理准则》第二十三条上市公司人员应独立于控股股东。上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位不得担

控股股东高级管理人员兼任上市公司董事的，应保证有足够的时间和精力承担上市公司的工作。

总结：首发办法只对高管做了限制性规定。

2.中小板上市公司董事可以兼职的是（）

A、控股股东董事长

B、控股股东总经理

C、控股股东财务人员

D、子公司总经理

答案：ABCD

解析：《首次公开发行股票并上市管理办法》第十六条规定：发行人的人员独立。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不

他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3.中小板持续督导过程中保代需要对（）情况发表独立意见。

A 证券投资

B限售股流通

C 对外担保

D 发放委托贷款

答案：ABCD

解析：《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第二十七条规定：保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见：（一）募集资金使用情况；（二）限售股份上市流通；（三）关联交易；（四）对外担保（对合并范围内的子公司提供担保除外）；（五）委托理财；（六）提供财务资助（对合并范围内的子公司提供财务资助除外）；（七）风险投资、套期保值等业务；（八）本所或者保荐机构认为需要发表独立意见的其他事项。

《中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资》指出：风险投资包括证券投资、房地产投资、矿业权投资、信托产品投资以及本所认定的其他投资行为。

4.下列需要征求发改委意见的是（）。

A、某从事石油服务的企业拟上中小板

B、某企业拟发行公司债改善财务结构