农村信用社信贷业务操作风险防范的博弈分析

与 员工 个 人 利 益 直 接 挂 钩 。 （ ） 要 真 正 落 实 问 责 制 。 要 明 确 各 级 ２ 管理 者 及 每 位 操 作 人 员 在 防范 柜 面 业 务 操 作 风 险 中 的 权 力 与 责 任 ，
（ ）不断完善 内部控制制度，建立一支高效的管理 队伍 二 是要建立操 作风险管理理 念。要 在 《 商业银 行操作 风险管 理指 引》 框架下 ，建立先 进的操作风 险管理 文化 ，把操作 风险作
Ｆ Ｎ Ｎ Ｅ ＆ Ｅ ＯＮ ＩＡ Ｃ Ｃ ＯＭＹ 金 融 经 济
农村信用社信贷业务操作风险防范的博弈分析
口 刘
摘 要 ：信 贷 业 务 操 作 风 险 已成 为 制 约 农 村 信 用 社进 一 步 发 展 的 重 要 因 素 。 本 文 采 用 博 弈论 的 方 法 ，通 过 建 立 农 村 信 用 社
质奖励和精 神奖励 ，充分 调动柜 台人员 的积极性 ，来解 决有章 不
循 、违 规操 作 这 个 老 生 常谈 问题 。
问题制定整改计划和措施 ，消灭现 有风险治 理不合规 项，对 措施 不落实 、整改不彻底现象及 时督促 ，并 采 取相应处 罚措施 ，直至 整改完毕。 三是 全面落实柜面业务操作风 险治理 责任制。 （ ）要通过层 １ 层签订 防范操作风险 责任合 同 ，使柜面业 务风险 ，防范责任 目标
控 制制 度 不 严 密 等 因 素 造 成 的 ， 即 农 村 信
用 社 面临 着 严 重 的 操 作 风 险 ， 同 时 了信用风 险， 直接导致农 村信 用社 不 良贷款居 高 不下。 另据 统 计 ，操 作 风 险 事 件 ５ ％ 左 右 发 生 在 ０ 信 贷 岗位 （ 兴 玲 ，２ ０ ， 因 此 ， 有 效 徐 ０ ６） 防范信贷业务操作风 险 自然成为农村 信用 社风 险管理 中的重 中之 重。本 文试 图采 用
≯ ｐ 、 ９ ）
下：（ ）如果农信社选择加 强监督 而信贷 １ 人 员选 择 守规 放 贷 的 策 略 ，则 农 信 社 的 收
益为 ｒ ，付 出 的监 督 成 本 为 ｃ ，包 括 制 度 的 制 定 与 现场 检 查 费 用 等 成 本 ；这 时信 贷 人 员 的 收 益 为 ａ＋ｆ ，ａ即 守 规 收 益 ， 表 示 农 信 社 与信 贷 人 员签 订 合 同 时 的 底 薪 ，ｆ为
匹配的设备进行更新 换代 ，减 少由于系统 原因引起 业务 中断，而 造 成 的反 交 易 风 险 。 三 是 配 景 科 技 防 伪 设 备 ， 充 分 依 托 银 行 业 务
电 子化 建 设 ，提 高 风 险 防 范 的科 技 含 量 。
参 考文 献 ：
１ 、姜 文瑞 王冬 梅 ＜金 融论 坛 ＞２０ ０ ７年 第 １期 国有 商 业 银 行 柜 面
ｇ ，信 贷 人 员 的收 益 为 ａ＋ｅ ｇ是 指 由于 。
综合考察农信 社监 督空 间和信 贷人 员 违规放贷空 间的影响 因素 ， 出治理信贷人 得 员 违 规 行 为 的主 要 途 径 降 低 农 村 信 用 社 风
循 环 的 柜 面业 务 操 作 风 险 改 进 过 程 。 由 责 任 单 位 或 责 任 人 对 现 有
１８ ｏ
口目 圃
信贷 人 员 守规 放 贷 所 获 得 的 奖 励 报 酬 。 （ ） 如果农信社选 择加 强监督 ，而信贷人 ２ 员选 择 违 规 放 贷 的 策 略 ， 则 农 信 社 的 收 益
（ ） 博 弈模 型 描述 一
１ 、参 与博弈的双方。在参 与方 的设定
上 一 方是 农 信 社— — 监 督 者 ， 其 进 行 监 督 要 支付 监 督 费用 ，并 可 对违 规 者 进 行 处 罚 ； 而 如果 市场 中违 规 现 象 严 重 ， 则 会 受 到 上 级 （ 银 监 会 ） 的批 评 与 处 罚 。 农 信 社 可 如
与信贷人 员之 问的博弈模 型，分析 了农村 信 用社 信 贷 业 务 操 作 风 险 的 形 成 机 理 ， 并
在 此基 础 上 提 出 了相 应 的对 策 建 议 。 关 键 词 ：操 作 风 险 ；博 弈 分 析 ；信 贷
人 员管 理 长 期 以 来 ， 信 用 风 险是 农 村 信 用 社 风
是加强流程控 制 ，由系统对 自办业 务等操作风 险进行硬性
控 制 ，从 源头 上 堵 住 可 能 形 成 的风 险 。 二 是 加 大 科 技 投 入 ，对 不
岗位的事前 、事中、事 后检查 监督 防范体 系，既 要对 违章违 规行
为进 行 严 厉 处 罚 ，也要 进 一 步 落 实 和 强 化 监 督 岗位 责 任 制 。 （ ） １ 重视 日常 监 管 检 查 。 加 强 规 章 制 度 执 行 情 况 的监 督 检 查 ，加 大 对 柜面 业 务 重 要 岗 位 、重 要 人 员 和柜 面 业 务 风 险 点 的 监 督 检 查 力 度 ， 构 筑 自上 而 下 的 条线 专 业 检 查 监 督 防线 。 形 成 会 计 检 查 制 度 ，不 走 过 场 ，对有 章 不 循 、违 规 操 作 的 行 为 不 管 是 否 造 成 损 失 都 要 严
一
为风险管理的核心 内容 和基础 工作纳 入操作 风险 文化 建设规 划。
操作风险管理部 门在加 强操作 风险研 究基 础上 ，针对不 同层 级 、
部 门职能人员开展操作风 险识别 、分析 、度量 和控 制培训 ，提 高 全员操作风 险意识 。
责 、权 、利相结合 ，发 现问题 ，不讲情 面 ，一查 到底 ，并将 处理 结 果 公 之 于众 。 （ 三）加大科技成本投入 ，切实防范操作风险
称 ＝ ｛ 卢 （ ，）为 农信 社 的监 督 卢ｌ 卢 １ 对 卢 ＝ （ —Ａ Ｃ ／ ｇ ）ｇ求 偏 导 数 可 知 ， ｇ
空 间。
给定 农信 社 加 强 监 督 的 概 率 Ｏ， 若 考 Ｌ 虑 风 险偏 好 ｄ ，则 信 贷 人 员 守 规 放 贷 （ Ｂ ＝１ 和 违 规 放 贷 （ ） Ｂ＝０） 的 期 望 收 益 分
博弈 的另一方为农信 社 的信 贷人 员，可选 择守规放贷与违规放 贷两种策 略。守规放 贷时，不能获得超 额收入 ，可获 得 守规 的 收 益 ； 如果 违 规 不 被 发 现 ，则 获 得 超 额 利
润 （ 贷 款 回扣 等 ） 但 是 违 规 行 为 一 旦 如 ， 暴 露 ，将 接 受 农 信 社 的 处 罚。 博 弈 双 方 满 足 经 济 学 中 “ 性 人 ” 的 假 定 ，信 贷 人 员 理
群
以选 择 加 强 监 督 和 不 加 强 监 督 两 种 行 为 。
博 弈 论 的 方 法 ，建 立 农 村 信 用 社 与 信 贷 人 员之 间 的 博 弈模 型 ，来 分 析 农 村 信 用 社 信
贷业务操作风 险的形成机 理 ，并在 此基础
上 提 出相 应 的对 策 建 议 ， 以 期 优 化 信 贷 人
险控 制 的 重 点 ， 但 纵 观 农 村 信 用 社 系 统 内
员行 为 ， 防范 和 控 制信 贷业 务 操 作 风 险 。
一
、
信贷 业 务 利 益 主 体 的 博 弈分 析
从 农 村 信 用 社 内部 来 看 ，农 村 信 用 社 整 个 信 贷 业 务 涉 及 到 的 利 益 主 体 主 要 是 农 村信用社 的所有者 （ 下用 农信 社代表 ） 以
一
二是完善操作风险 内控体系 。对柜 面业务 操作风 险反映 出的
管 理 漏 洞 、薄 弱 环 节 和 隐 患 进 行 查 遗 补 漏 和 制 度 建 设 。再 造 柜 面 交 易 操 作风 险 控 制 流 程 ，强 化 事 前 控 制 ， 优 化 事 中 控 制 ， 合 理 进 行 事后 控制 ，建立 科 学 有 效 、防 患 于未 然 的 能 覆 盖所 有柜 面 业 务 和
业 务 操 作 风 险研 究
２ 、姜兆 《 金融观察》 ２０ ０ ９年６月号 浅谈我国商业银行的柜面操作
风 险 （ 者 单位 ： 中国 工 商 银行 股 份 有 限公 司 张 家港 市 支 行 ） 作
肃查处 ，决不姑息迁就 。 （ ）建立循环 的持 续改进过程。要建立 ２ 和完 善 纠 错机 制 ，实 施 有效 的 纠正 和 预 防 措 施 ，建 立 一 个 持 续 的 、
和 信 贷人 员 （ 贷 业 务 的 管 理 者 和 具 体 操 信
的风险偏好为 ，指企 图通过违规获取超 常
收 益 的 倾 向 ；农 信 社 的风 险偏 好 为 ，指 企
作者即信贷 业务 的经 营者 ） ，信 贷 人 员 违
图通过花费监督成本获取 信贷人 员违规状
况 的 倾 向。
发 生 的 经 济 案 件 、分 析 农 村 信 用 社 新 增 不
规放贷 （ 带来操作风 险） 与否在 很大上取 决 于农村信用社 的监督 力度 ，因此，从 信 息经济学 的角度看 ，信 贷人 员在信贷 业务 中的行为选择与农村信 用社在 直接相互 作
用 时 的对 策 以 及 这 种 对 策 的 均 衡 问 题 即 博
弈过 程 。
良贷款的成 因发 现：大量信 贷资金损 失不
Ａｅ（ ｄ／ ｆ＋６ ）
人 员的违规行为得到治理 ， 信贷操作风险得
到 防治 。
（ 三）治理信 贷人 员的违规 行为的基本
途 径
如 果 农 信 社 监 督 的 概 率 大 于 ｌ／ （ ｅ ｆ
＋ｂ ，信 贷人 员 的最优 策 略是 守规放 贷 ； ）
如果农信 社监 督 的概 率小 于 入ｅ （ ／ ｆ＋ｂ ）
单是 由信 用 风 险 造 成 的 ，而 是 由于 信 贷 流
程 关键 环 节 人 员 不 尽 职 、违 规 操 作 、 内部
２ 、博弈双方的策略空间。农信社的策