民生银行分析
民生银行黄金AU(T+D)空头秒杀事件分析及风险启示
在 真 相 调 查报 告 出来 之 前 ，我 们很 难 对 此 次 黄金 事 件 进 行定 步 完善 交易 制度和 运作 机 制 ，加强 风险 控制 ，防 范类似 事件 再次
而 当 时美盘 黄 金价 格还 不 足 １ ５ 美 元／ 司 ，涨幅 较 下午 收 盘价 高 论 ，但 有一 点可 以肯 定 的是 ：银 行和 交易所 都应 认 真总 结教 训 ，进 ２０ 盎
商 业 砌 角
民生银行黄金Ａ Ｔ＋ 空头秒杀事 件分析及风险启示 Ｕ（ Ｄ）
＿郭 洁 张舒涵 中 国建设银行风 险管理 部
粥 瑚 猫 瑚 扔 啪
８ １ 月３ 日晚 ，上 海金 交所黄 金Ａ （ ＋ ） Ｕ Ｔ Ｄ 合约 价格 瞬 间暴涨 急 障 ” 的说法 ，因为 当时其 他会 员报 单 均能正 常入 场 ，所 以民生银 行 跌 ，在 一分 钟 内 上演 了一场 “ 山车 ” 秀 。Ａ （ ＋ ） 过 Ｕ Ｔ Ｄ 价格 先 是 客 户不 能正 常下 单 ，与交 易所本 身无 关。 突然 从 每克２ ０ 元直 线拉 升至 ２ ９３ 元 ，大大 高 出当 时美 盘黄 金 ７多 ８ ２ 价格 ，并持 续 了近 １ 钟 ；随后 价 格又 开 始 暴跌 ，回 到每 克 ２ ３ 分 ７ 元
一
间 ，有 ３ 笔 、共 计２ ０ 手 交 易达 成 ；２ ：２４ ，成 交价 重新 恢 复 发 生 ；广大 客户 和投 资者也 应强 化风 险意识 ，提 高 风险 防范能 力。 ５ ６２ １ 粗 略估 计 ，民 生银 行黄 金 Ａ ｛ ＋ ） 头秒 杀 事件 大 约给 Ｕ ＴＤ 空 客 户 造成 ４ ０ 多 万 元 的损 失 。所 幸 的是 ， 当天所 有 交 易行 为都 是 ００ 合规 、正 常 的 ，没有 恶意 交 易情况 。经 过对 整个 事件 进 行分析 ，我 们认 为 ，金 融市 场复 杂 多变 ，交 易风 险相对 较高 ，因此 一定要 注重 交 易机 制和 交易 系统 的不 断完 善 。总结 此次 事件 ，我 们认 为从 以下 几方 面进 行完 善 ，有助 于防 范此 类交 易事件 ：
民生银行小微金融风险管理分析
民生银行小微金融风险管理分析组织架构ﻭﻭﻭ民生银行小微金融组织架构根据业务态势,不断进行优化，2013年民生银行开始全面推进转型,以“做强分行、做大支行”为目标，对分支行小微金融的相关职能进行彻底改造。
ﻭ1。
小微业务流程再造。
围绕分行转型，民生银行实施小微的流程再造，围绕小微风险、规划、销售、作业、资管、售后等六大模块，着力实现“标准化管理、模块化生产、规模化开发"。
ﻭ２。
建设的分行.民生重点强化了分行的集中业务规划、销策划、集中销售管理等职能.分行“软实力",改变了过去依赖支行或者个人能力“跑马圈地"式分散拓展市场的状况，而是集中力量、统筹部署,对重点目标客户群提供强有力的服务。
ﻭﻭ流程设计ﻭ由于小微金融特点是客户众多、单笔金额小、提款频繁，其流程设计就显得至关重要.ﻭ１．产品设置标准化。
配合工厂化模式运作，民生银行基本了“标准产品"快速处理、“非标准产品”专家受理的运营机制,在时效性方面最大限度地满足了客户需求。
而在传统的抵押产品上,民生通过建立“押品价值库”的方式来解决抵押评估周期长的问题，保障效率优先,受到小微客户的青睐。
ﻭﻭ2。
作业流程化。
审批阶段，通过“审查岗作业软件”，实现了审查意见的系统自动合成，提高了审查工作的自动化程度，了审查岗位的品质管理.ﻭ3．系统支持全面化。
通过“人工监测审查岗作业软件"方式建立的半自动任务分配引擎，初步解决了任务池的分配问题。
开发功能的软件，实现了第三方信息的快速自动搜索与核实.ﻭ4．团队建设专业化。
操作岗位的员工接受培训，持证上岗；定期开展技能培训和实战实习;制定严格的操作流程与制度规范，严格规范员工行为。
ﻭﻭ二、完善民生银行小微金融风险管理ﻭﻭ创新风险管理理念ﻭ笔者认为，现阶段小微风险集中体现在产品风险和道德风险,其中最核心的风险体现在小微客户和银行员工的道德风险方面,因此“人”的风险管理工作至关重要。
中信银行和民生银行的风险流动性分析_
中信银行和民生银行的风险流动性分析1.民生银行民生在贷款总额在趋势上是连年递增的。
不良贷款在07-08年度有小幅上升，而后三年间都在下降，但幅度甚微。
在这四年中，民生银行的不良贷款比率在良好基础上逐年下降。
说明不良贷款占用资金比在逐步减少，流动性风险总体降低。
但由于贷款总额的差异，虽然民生银行的不良贷款额度少，但占据的比率却比中信银行高。
2.中信银行中信在贷款总额在趋势上是连年递增的，且增长速度快，幅度大。
不良贷款在07-09年都略有增加，2010年有大幅度下降。
所以不良贷款率下降趋势明显，且一直在可控范围内。
说明不良贷款所占资金大幅降低，流动性变好，流动性风险降低。
（一）资本充足率和核心资本充足率是衡量银行资本充足状况的指标。
根据巴塞尔协议，要求核心资本充足率及资本充足率的下限分别为4%，8%。
1.中信银行07-09年受金融危机、央行连续降息及市场利率大幅走低的影响，综合考虑业务发展和股东权益后对资本充足率和核心资本充足率做出适度调整，虽然数值仍在标准之上，但资本充足率越低，说明流动性越弱，这对银行抵御流动性风险能力有一定影响。
10年经济形势好转，增加了资本充足率。
在一定程度上缓解了银行的流动性风险。
2.民生银行07-08年由于市场原因资本充足率和核心资本充足率略有下降。
08-10年民生在香港发行上市和发行次级债券，补充了资本，使资本充足率及核心资本充足率上升，加强了银行抵御流动性风险能力。
综上所述，中信对于不良贷款的整顿力度更大效果更显著，对存贷比的控制更好，单纯的从存贷比率和不良贷款率来看，这四年中信银行的流动性风险管理要比民生银行的流动性管理能力好。
从贷款总额与总资产的比率、资本充足率和核心资本充足率来看，民生银行比中信银行的流动性管理能力。
三．完善中信、民生银行流动性风险管理的建议（一）中信银行：1.增强防范风险的内部控制意识，并建立完善的流动性风险管理组织架构。
2.加快金融创新的步伐如中间业务创新，完善其委托代理和中间服务功能等可以为中信银行带来大量资金，调整其资产结构，增强其资产的流动性，提高其资产质量和盈利能力。
民生银行的财务状况分析
民生银行的财务状况分析一、财务报表分析（一）趋势与结构分析1、资产负债表分析资产负债表摘要单位(万元)日期2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 2008-12-31 2007-12-31 总资产222906400.00 182374000.00 142639200.00 105435000.00 91979641.00 货币资金33280500.00 26683500.00 22605400.00 18477800.00 11028084.40 固定资产净额882300.00 776400.00 451900.00 397800.00 345639.90无形资产477000.00 151900.00 20900.00 19800.00 15936.00客户贷款120522100.00 105757100.00 88297900.00 65836000.00 55495852.80 客户存款164473800.00 141693900.00 112793800.00 78578600.00 67121943.00 股东权益13411000.00 10525700.00 8889400.00 5467200.00 5018617.50 （1）趋势分析由图中可以看出，民生银行的总资产一直呈增长趋势，2008年因为金融危机，而导致总资产增长较少，但仍然有所增长，2009年至今增长速度一直很稳定。
从数值来看，2011年末的总资产值是2007年末增长了1.42倍。
可见民生银行这几年的扩张能力是很强大的，继续保持资产的扩张趋势的几率很大。
由图中可以看出，民生银行的货币资金呈现波动上涨趋势，在各年中2008年的增长率最大，这跟2008年金融危机有关，民生银行需要保持足够大的货币资金（流动性）以防止金融危机期间可能发生的挤兑情况，以使银行可以稳健发展。
其次增长较快的是2011年的，2009和2010的货币资金增长速度一致。
民生银行发展战略
一、民生银行概况1.发展历史（1）创业阶段（1996-2000）1993年底，时任中华全国工商联主席的经叔平提出，成立一家主要股东由民营企业构成的股份制商业银行，一方面可以支持快速发展的民营经济；另一方面作为国内商业银行改革的试验田，要真正按照名副其实的商业银行办事。
1996年，作为中国银行所有制改革试点的民生银行诞生了，是中国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，其85%股本金来源于非国有企业，开创了中国民营银行的先河。
民生银行是严格按照《公司法》和《商业银行法》规定组建的全国性股份制商业银行。
2000年12月19日，中国民生银行A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市。
（2）高速成长阶段（2001-2009）2003年3月18日，中国民生银行40亿可转换公司债券在上交所正式挂牌交易。
2004年11月8日，中国民生银行通过银行间债券市场成功发行了58亿元人民币次级债券，成为中国第一家在全国银行间债券市场成功私募发行次级债券的商业银行。
2005年10月26日，民生银行成功完成股权分置改革，成为国内首家完成股权分置改革的商业银行。
2007 年，民生银行制定第一个《五年发展纲要》，并在中国银行业创新性启动公司业务事业部制改革。
2009年11月26日，中国民生银行在香港交易所挂牌上市。
2009 年，民生银行确定了“做民营企业的银行、小微企业的银行、高端客户的银行”的战略定位，积极推动管理架构、组织体系、业务结构的调整和科技平台的建设，打造“特色银行”和“效益银行”。
（3）二次腾飞阶段（2010-今）2010年，民生银行董事会对《五年发展纲要》进行修订，民生银行进入二次腾飞阶段。
2012 年，民生银行“二次腾飞”战略进入深入实施阶段，以“战略转型”为目标，以“流程银行”为主线，持续推进改革创新，构建“以客户为中心”的科学化、精细化战略执行体系，促进业务发展方式转型和管理方式变革，为利益相关方创造更大的价值和回报。
商业银行小微信贷业务现状问题及对策分析以民生银行为例
商业银行小微信贷业务现状、问题及对策分析——以民生银行为例一、小微企业概述和融资现状（一）小微企业的界定国际上通常将中小企业划归一类，划分一般根据三个因素：一是从业人数；二是实收资本数；三是营业额；其中从业人数是主要标准。
各国的国情不同，因此划分的标准也不尽相同。
据2011年6月18日，工业和信息化部国家统计局，国家发展和改革委员会财政部颁布的《中小企业划型标准规定》，我国中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。
各行业划型标准如表1所示：表1 小微企业划分标准资料来源：根据工业和信息化部、国家统计局、发展改革委、财政部研究制定的《中小企业划型标准规定》有关数据整理而成。
（二）小微企业的重要性1.有助于建立和完善充满竞争活力的市场经济体制小微企业是市场经济的微观基础，是深化改革的主要推动力量。
小微企业大多数从事第三产业，贴近市场，贴近用户，活跃在市场竞争最为激烈的领域，是市场经济的主体和市场体制的微观基础。
相对大企业而言，小微企业改革成本低、操作便利、社会震荡小、新机制引入快。
因此在改革进程中，小微企业往往是实验区，是突破口。
小微企业的各项改革成果，为大企业的改革实践提供了有益经验，也为创造多种经济成分共同发展的大好局面做出了贡献。
市场经济的根本属性是竞争，而竞争又是保持经济活力的关键说所在。
小微企业通过反对垄断和垄断带来的高额利润，形成了保持竞争的压力。
只有保持竞争才能避免过分集中，为经济繁荣不断地注入新的活力。
小微企业是促进竞争与防止垄断的推动者，同时又是与垄断竞争的强有力对手。
2.成为社会就业的重要渠道小微企业是缓解就业压力保持社会稳定的基础力量。
小微企业创业及管理成本低，市场的应变能力强，具有大企业无可比拟的优势。
同时科技型小微企业蓬勃发展，是经济增长与社会进步的不竭动力。
近年来，科技型小微企业悄然兴起并迅速发展，成为技术进步中最活跃的创新主体。
中国民生银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行介绍企业发展分析报告
Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告中国民生银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:中国民生银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分中国民生银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。
该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。
1.2 企业画像类别内容行业货币金融服务-货币银行服务资质按征收率征收增值税小规模纳税人产品服务监督管理委员会批准，并由你总、分行授权的1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11 土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。
中国民生银行财务分析(PPT 25页)
民生银行财务分析的主要内容
存款业务分析 贷款业务分析 成本利润分析 资本金及留存利润分析
经营状况指标
1、流动比率。 流动比率=流动资产/流动负债*100% =2253.96/3010.04=74.88%(03年) =1882.74/2176.61=86.50%(02年) =1089.20/1217.64=89.45%(01年)
2、核心存款比率 核心存款比率=核心存款总额/负债总额*100% =600/3514=17.07%（03年） =450/2402=22.89%（02年）
3、拆入资金比率。 拆入资金比率 = 拆入资金平均余额/各项存款平均余额* 100% =31/740=4.19%
4、借入负债比率。 借入负债比率= 借入负债/负债总额*100%
5、呆账贷款率。 呆账贷款率=呆账贷款 /贷款月末平均余额*100% =33.91/1761.52=1.93%（03年） =24.55 /998.51=2.46%（02年） =19.08/526.69=3.62%（01年）
资产风险监控指标
6、资产利润率 资产利润率=经营利润/资产总额*100% =241.92/361.064=1.70%（03年） =121.54/2462.81=4.94%（02年） =90.03/1388.89=6.48%（01年）
资产风险监控指标
1、资产负债率。 资产负债率=银行全部负债总额/银行全部资产总额*100% =3514.14/3610.64=97.32%（03年） =2402.77/2462.81=97.56%（02年） =1334.73/1388.98=96.09%（01年）
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与中信银行、招商银行及深发展A比较
发放贷款及垫款 1,500,000
1,000,000
500,000
0 发放贷款及垫款
民生银行 1,037,723
中信银行 1,246,026
深发展A 400,966.08
招商银行 1,402,160
在发放贷款及贷款上，民生银行略的低于中信银行和招商银行，这主要是由 于民生银行所占据中国银行市场的位置及其发展还不是很完善。当然，民生银行 不断开拓各类新型业务、提高服务质量，其未来前景是很可观的。
五、民生银行的swot分析
其一，经营优势
优势
其二，规模优势 其三，拥有一批优质的中小企业客户 和股份制企业、外资企业客户，公司 业务盈利能力突出。 其一，零售业务比重偏低。 其二，拨备覆盖率仍有待进一步提高。 其三，中小企业客户、股份制企业客 户较多，在经济周期向下的过程中 不良率有上升风险。 其四，中间业务利润贡献不足。
二、民生银行资产分析
1、现金及现金等价物 2、发放贷款及垫款 3、金融资产
1、现金及现金等价物
民生银行现金及存款 单位：百万 300,000 200,000 100,000 0 现金及现金等价物 存放央行款项
2008 14,748 184,778
2009 61,848 226,054 现金及现金等价物 存放央行款项
三、主营业务收入发展趋势分析
2010年上半年，面对复 杂多变的国内外经济环境，国 家加强和改善宏观调控，实施 积极的财政政策和稳健的货币 政策，也进一步加大了对银行 业的监管力度。
3、金融资产
金融资产
单位：百万
金融资产 400,000 300,000 200,000 100,000
200,000 150,000 100,000 50,000 0 金融资产 2008 98,576 2009 106,421 金融资产 2010 154,499
0
民生银行
中信银行
深发展A
招商银行
金融资产 154,499
发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银
行共13家。 截至2011年9月，城市商业银行有北京银行、上海银行、 南京银行、宁波银行、平安银行（原深圳市商业银行）、徽商银行、
江苏银行、吉林银行、长安银行、龙江银行、华融湘江银行、湖北银
行等共138家。
三、股份制商业银行行业业竞争结构分析
在现金及现金等价物上，民生银行的现金及存在中央银行的款项较其他三家的 呈现出很好的状况，这主要是由于民生银行所占据中国银行市场的位置、其营 销策略和客户质量所决定的。而对于民生银行来说，其不断创新的业务，相信 在未来会有更向上的发展趋势。
2、发放贷款及垫款
发放贷款及垫款 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 0 发放贷款及垫款
一、 会计分析项目的选择
鉴于民生银行但资金来源多样化,无历史包袱。在偿债能力和资本营 运能力上的良好表现，我们对于民生银行的会计分析主要集中在民生 银行的资产分析和盈利能力（收入）分析上。
对于民生银行的资产分析主要集中在对占总资产比例较高对公司盈利 和偿债能力重要的金融资产类与发放贷款及垫款的分析，主要是发放 贷款及垫款（51%），存放央行款项（13.27%），金融资产 （11.7%）和现金及现金等价物（9.56%）。
2008 646,475
2009 867,738 发放贷款及垫款
2010 1,037,723
从表图中，我们可以发现民生银行的发放贷款及垫款从08年到10年一直稳步上 升，而在10年的涨幅较大。在发放贷款方面受国家政策及企业贷款政策的影响较大。 民生银行近几年在鼓励中小企业贷款方面下了功夫。民生银行从七个方面建言 国家出台政策鼓励银行大力开展中小企业金融业务，支持中小企业健康发展。故其 发放贷款的增加是有际可寻的。
0801032121 周明玉 0801032122 曾娅玫 0801032123 谢美琴 0801032141 连小华 0801032142 陈明雅 0801032143 李丰贝
（财务分析盈利能力、偿债能力） （战略分析） （会计分析） （前景分析） (财务分析经营能力、现金管理能力) （会计分析） 2011年11月
四、民生银行竞争战略分析
民生银行始终坚持走特色银行和效益银行之路。 民生银行始终高度重视完善公司治理，严格遵守国家有关 法律法规，准确、及时披露信息，充分尊重、保护利益相关 方的利益。
2005年，民生银行开始酝酿公司业务组织架构改革，实行公司 业务的集中经营；2007年，民生银行正式决定全面启动公司业务 事业部制改革；2009年，民生银行董事会修订了五年发展纲要， 提出了新的战略定位：做民营企业的银行、小微企业的银行和高 端客户的银行。2010年，民生银行继续推进新战略的实施，全行 业务健康发展，改革创新有序推进，增长方式加速转变。
二、中国股份制商业银行的分析
1986年7月24日，国务院根据经济体制改革的需要，批准恢复设 立交通银行。此后，又先后成立了中信实业银行、深圳发展银行、广 东发展银行等13家全国性股份制商业银行，突破了四大专业银行一统 天下的格局。 1988年，深圳发展银行率先进入资本市场，至今已有9家股份制 商业银行上市。 1994年4月，中国人民银行又率先在招商银行等股份制商业银行 开始资产负债比例管理的试点，进一步推动中小商业银行提高经营管 理水平。 1996年民生银行的成立，更是突破了商业银行原有的股权构成， 成为我国第一家由非国有企业为主出资设立的股份制商业银行。
服务的问题。”1996年，作为中国银行所有制改革试点的
民生银行诞生了，并一举突破了金融领域的国有垄断和对
民营资本的限制，开启了中国民营资本进军金融市场的 “第一扇窗”。
● 以发起人的方式募集了股本金13.8亿元，其中85%的
股本来源于非国有企业，以多种经济成分和无上级主管单位 的独立法人身份在中国金融业的涉足，使她有别于国有银行 和其他商业银行。
目前，我国已经初步形成多层次、多类型的金融机构体系。股份制 商业银行已经成为我国商业银行体系中一支富有活力的生力军，成为 银行业乃至国民经济发展不可缺少的重要组成部分。股份制商业银行
主要分为全国性股份制商业银行和城市商业银行。 全国性股份制商业
银行有：交通银行（现属于五大国有商业银行之一）、招商银行、中 信银行、中国光大、华夏银行、广发银行、深圳发展银行、上海浦东
第一部分
民生银行的 战略分析
——曾娅玫
一、民生银行背景介绍 二、中国股份制商业银行的分析 三、股份制商业银行行业业竞争结 构分析 四、民生银行竞争战略分析 五、民生银行的swot分析
一、民生银行背景介绍
1993年，在中国金融业改革开始之初，时任中华全国
工商联主席的经叔平先生提出：“要解决银行为民营企业
●按照《公司法》和《商业银行法》规定组建的股份制银行，
上市历程：
2000年12月19日，中国民生银行A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市。
2009年11月26日，中国民生银行在香港交易所挂牌上市。
中国民生银行在29个城市开立了分行，在香港设立了1家代 表处，机构总数量达到434家。
民生银行着眼于打造像花旗、汇丰那样的“百年老店”。按董事 长经叔平的说法：“综观全球百年老店，只有创新才是企业的灵魂和
2010 125,462 266,835
从表图中，我们可以发现民生银行的现金及现金等价物从08年至10年一直稳步上 升，呈现出其发展状况良好的趋势。本公司贷款、投资、理财等业务稳步快速发展， 为其未来在市场中占据有利位置做好了铺垫。
与中信银行、招商银行及深发展A比较
350,000 300,000 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 0 现金及现金等价物 存放央行款项 民生银行 125,462 266,835 中信银行 81,955 256,323 深发展Ａ 8,523.73 76,586.86 招商银行 37,485 294,955 现金及现金等价物 存放央行款项
真正的家底。”在创新精神的引领下，时至今日，民生银行已经从按
成立时间算排名第十的全国股份制商业银行，发展成为盈利水平仅次 于交通银行和招商银行的第三大全国股份制商业银行。2005年初，在
《银行家》杂志公布的中国商业银行竞争力报告中，中国民生银行竞
争力排名第二，其中公司治理竞争力、资产质量、人力资源竞争力排 名第一。在美国著名财经杂志《福布斯》评选的“2006中国顶尖企业
劣势
机遇：一是为广大中小企业提供
资渠道。
融
二是满足居民日益增长的金融 服务需求。
挑战：国有商业银行、股份制商业银行和外资银
行在业务上挑战。 同类商业银行，尤其是兴业银行和中信银 行的快速发展或将威胁到民生银行的市场 地位。
第二部分
民生银行的 会计分析
——谢美琴、李丰贝
会计分析
一、 会计分析项目的选择 二、民生银行资产分析 三、主营业务收入发展趋势分析 四、民生银行营业收入结构分析 五、民生银行营运竞争优势分析 六、民生银行盈利可持续性的思考
（2）业务比较
三家银行的主营业务基本上都为吸收公众存款；发放短期、中期 和长期贷款；发放委托贷款；办理国内外结算；办理票据贴现； 发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府 和金融债券及外币公司债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外 汇及其他衍生金融工具；提供信用证服务及担保；代理收付款项 及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国人民银行或中国银行 业监督管理委员会批准的其他金融业务。同时这也是大部分商业 银行的主要业务范围。在业务基础上，三家银行也有细微的差别。
十强榜”上，民生银行位列第七名。2007年12月，民生银行荣获