凡拓创意2019年财务指标报告

61.11 26,101.25
59.97 19,295.18
59.11
280.4
0.51 196.28
0.45 103.27
0.32
6,616.24
12.02 5,344.79
3,955.18
7.19 2,894.26
6.65 4,208.62
12.89
-101.23
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
55,035.27 100.00 43,523.76 100.00 32,644.14 100.00
33,631.32
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2019年 375.32
2018年 392.49
24.59 321.84
30.89 334.58
92.27
97.21
2017年 412.29 29.22 360.9 126.06
-0.18 -163.38
-0.38
-99.7
-0.31
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
38.38 11.06
14.06
10.7
15.21
39.58 10.47 12.68
9.44 12.67
2017年
2019年营业利润为6,087.56万元，与2018年的4,558.38万元相比有较 大增长，增长33.55%。以下项目的变动使营业利润增加：营业收入增加 11,511.5万元，资产减值损失减少2,230.77万元，共计增加13,742.27万元； 以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加7,530.07万元，销售费用 增加1,272.1万元，管理费用增加1,060.92万元，营业税金及附加增加84.12 万元，财务费用增加62.15万元，共计减少10,009.35万元。增加项与减少 项相抵，使营业利润增长3,732.92万元。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
来看，企业经营活动的资金占用增加，营运能力下降。 五、发展能力分析 从这三年来看，凡拓创意的营业收入一直保持增长态势，但2019年的
增长速度比上一年有所下降。2019年的营业收入为55,035.27万元，比 2018年增长26.45%，低于2018年33.33%的增长速度。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2019年
2018年
2.1
1.8 0
0.42
2.37 2.28
0 0.37
2017年
3.69 3.53
0 0.25
2019年流动比率为2.1，与2018年的2.37相比有所下降，下降了0.27。
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
凡拓创意2019年总资产周转次数为0.96次，比2018年周转速度加快， 周转天数从392.49天缩短到375.32天。企业在资产规模增长的同时，营业 收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转 速度有较大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
34.41 4,642.73
25.33 3,704.38
0
6,087.56
33.55 4,558.38
32.5 3,440.39
0
0
0
0
0
0
0
152.89
81.25
84.35
-68.05
263.99
0
2019年实现利润为6,240.45万元，与2018年的4,642.73万元相比有较 大增长，增长34.41%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础 比较可靠。
凡拓创意2019年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
55,035.27
26.45 43,523.76
33.33 32,644.14
0
6,240.45
从这三年来看，凡拓创意的净利润一直保持增长态势，但2019年的增 长速度比上一年有所下降。2019年的净利润为5,270.3万元，比2018年增 长28.36%，低于2018年29.94%的增长速度。
从这三年来看，凡拓创意的权益资本持续增长。2019年权益资本为 36,515.18万元，比2018年增长11.43%，这一增长速度是在2018年增长 2.28%的基础上取得的。
40.58 10.54 12.56
9.64 11.41
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
凡拓创意2019年的营业利润率为11.06%，总资产报酬率为10.70%， 净资产收益率为15.21%，成本费用利润率为14.06%。企业实际投入到企 业自身经营业务的资产为61,570.51万元，经营资产的收益率为9.89%。
2019年流动比率比2018年下降的主要原因是：2019年流动资产为 54,343.99万元，与2018年的44,059.2万元相比有较大增长，增长23.34%。 2019年流动负债为25,854.14万元，与2018年的18,613.07万元相比有较 大增长，增长38.90%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使 流动比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较 合理。
营运能力指标表
2019年 50.29
2018年 22.44
162.35 120.37
181.86 107.09
212.64
204.3
2017年 31.7
186.68 92.31
218.38
凡拓创意2019年营业周期为212.64天，2018年为204.30天，2019年 比2018年延长8.34天。