结算成本
成本费用结算协议书范本
成本费用结算协议书范本成本费用结算协议书甲方：（全称），注册地：（地址），法定代表人：（姓名），联系电话：（手机号码）。
乙方：（全称），注册地：（地址），法定代表人：（姓名），联系电话：（手机号码）。
鉴于甲方与乙方之间存在业务合作，为了明确双方的权益和义务，特制定本成本费用结算协议书。
一、合作内容1. 甲方与乙方进行业务合作，具体内容为：（详细描述合作内容和项目）。
2. 合作期限为自本协议签订之日起至合作项目完成之日止，若双方需延长合作期限，须提前书面通知并达成书面协议。
二、费用结算1. 合作期间，双方应按照本协议约定的费用结算方式进行费用结算。
2. 甲方应按合同约定时间和标准支付给乙方的费用，费用结算时间为每月的（具体日期）日。
甲方支付费用方式：（详细描述支付方式和账户信息）。
3. 若甲方未按时支付费用，乙方有权在延迟支付的费用上按日收取违约金，违约金的计算标准为逾期金额的（具体比例）%。
4. 甲方应提供经合理的事先通知后乙方需提供的报销费用报销凭证，在乙方收到甲方的报销费用报销凭证后，乙方应通过银行转账方式将报销款项支付给甲方。
三、合作期间的权利义务1. 甲方有权要求乙方为其提供相关的业务支持和服务，并提供必要的合作配合。
2. 乙方应积极协助甲方完成合作项目，按时按质地完成工作。
3. 双方应保持合作期间的信息交流和沟通，确保项目顺利进行。
4. 若因不可抗力因素导致合作项目无法正常进行，双方应及时协商解决，并根据实际情况进行合理的费用结算。
四、保密义务1. 双方应对涉及到的商业秘密和合作项目的相关信息保密，并不得向第三方泄露。
2. 保密期限为合作期间及合作结束后的（具体年限）。
五、违约责任1. 如有一方违反本协议的任何条款，应承担相应的违约责任，并赔偿另一方因违约所造成的损失。
2. 如因一方违约给另一方造成重大损失或影响合作关系的，另一方有权解除本协议。
六、争议解决本协议的解释、执行以及争议解决均适用中华人民共和国法律。
项目资金管理的资金结算成本
项目资金管理的资金结算成本项目资金管理是指在项目实施过程中对项目资金进行合理的调配、使用和管理，以确保项目顺利进行并达到预期目标。
资金结算成本是项目资金管理中的一个重要方面，它涉及到项目中各项资金的结算和成本的控制。
本文将从几个方面讨论项目资金管理的资金结算成本问题。
1. 项目资金结算方式的选择在项目资金管理中，资金结算方式的选择对于项目成本和效益的控制具有重要意义。
根据项目的性质和实际情况，可以选择现金付款、电子支付、票据结算等方式进行资金结算。
不同的结算方式会对资金的安全、效率和成本产生不同的影响。
因此，在选择资金结算方式时，需要综合考虑各方面的因素，寻求最佳的解决方案。
2. 资金结算成本的计算资金结算成本是指项目资金结算所产生的成本，主要包括银行手续费、利息支出和其他相关费用。
银行手续费是银行为项目结算所收取的手续费用，它通常根据项目结算金额的大小和结算方式的不同而有所变化。
利息支出是指项目在资金结算过程中需要支付的利息费用，它涉及到资金的时间价值和借款成本等因素。
其他相关费用包括项目结算所需的软件系统费用、人员培训费用等。
3. 资金结算成本的控制在项目资金管理中，控制资金结算成本是提高资金利用效率和项目经济效益的重要手段。
可以采取以下措施来控制资金结算成本：3.1 精细化管理：建立完善的资金结算管理制度和流程，明确项目资金结算的相关规定和要求，确保各项结算工作的规范进行。
3.2 优化选择结算方式：根据项目的具体情况，选择费率低、安全性高、便捷性好的结算方式，减少资金结算过程中的成本支出。
3.3 提高资金结算效率：采用电子支付、票据扫描等先进的资金结算技术，提高结算的速度和效率，减少人工操作的错误和成本。
3.4 控制资金周转时间：合理安排项目资金的使用时间和结算周期，减少资金的滞留和闲置，降低资金结算成本。
4. 资金结算成本的影响因素项目资金结算成本的大小受多种因素的影响，包括项目规模、结算方式、金融环境和资金优化程度等。
工程施工结算成本控制(3篇)
第1篇一、加强合同管理1. 严格审查合同条款，确保合同内容的准确性和完整性，避免因合同漏洞导致结算成本失控。
2. 合同签订前，充分了解项目背景、技术要求和施工条件，确保合同价格合理。
3. 合同执行过程中，密切关注合同变更，及时调整结算成本。
二、优化设计管理1. 优化设计方案，降低设计成本，提高施工效率。
2. 强化设计变更管理，严格控制设计变更数量，避免因设计变更导致结算成本增加。
3. 采用价值工程等方法，对设计方案进行优化，降低工程成本。
三、加强施工过程控制1. 严格执行施工方案，确保施工质量，避免因质量问题导致返工和窝工，从而降低结算成本。
2. 加强施工现场管理，合理配置人力、物力、财力，提高施工效率。
3. 强化施工现场成本控制，严格控制材料采购、使用和损耗，降低施工成本。
四、完善结算管理1. 建立健全结算管理制度，明确结算流程和责任，确保结算工作的规范性和准确性。
2. 加强结算审核，严格审查结算资料，防止结算误差和漏洞。
3. 定期对结算成本进行分析，找出成本控制中的薄弱环节，及时采取措施进行改进。
五、加强信息化管理1. 利用信息化手段，提高结算工作效率，降低人工成本。
2. 建立结算数据库，实现结算信息的实时查询、分析和统计。
3. 开发结算管理系统，实现结算工作的自动化、智能化。
六、加强团队协作1. 建立跨部门协作机制，确保结算工作顺利开展。
2. 加强沟通与协调，提高团队整体执行力。
3. 培养专业人才，提高团队综合素质。
总之，工程施工结算成本控制是一个系统工程，需要从合同管理、设计管理、施工过程控制、结算管理、信息化管理和团队协作等多个方面入手，全方位、多层次地进行成本控制。
只有不断优化成本控制方法，提高成本管理水平，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
第2篇一、工程施工结算成本控制的意义1. 提高项目经济效益：通过有效的成本控制，可以降低工程项目的成本，从而提高项目的经济效益。
2. 增强企业竞争力：在市场竞争激烈的环境下，企业要想脱颖而出，就必须提高项目的成本控制能力，降低项目成本，从而在价格上具有竞争优势。
工程合同结算成本核算依据
工程合同结算成本核算依据成本核算依据应当基于合同约定。
合同中应详细列明工程的范围、标准、质量要求以及材料使用等各项指标，这些都是成本核算的基础。
任何成本的计算都应以合同条款为依据，确保双方对于成本的理解和预期一致。
实际施工过程中的变更和调整也应当作为成本核算的依据。
在工程建设中，由于设计变更、市场波动或其他不可预见因素，原定的成本计划可能需要调整。
此时，应及时记录变更事项，并经过甲乙双方确认后，将其纳入成本核算体系。
第三，材料成本的核算应基于实际采购价格。
在核算材料成本时，应以实际采购的价格为准，而非预算价格或市场平均价格。
这要求项目管理者保留所有采购发票和单据，以备核查。
第四，人工成本的核算应符合行业标准。
人工成本包括直接劳动和管理费用，其计算应参照当地的行业工资水平和相关的社会保险费用标准。
同时，加班费用、福利待遇等也应按照国家法律法规和合同条款执行。
第五，机械使用成本应按照实际使用情况计算。
如果工程项目中使用了租赁机械，那么应根据租赁合同和实际使用时间来计算成本。
自有机械的折旧费用也应合理计算在内。
第六，间接费用的分摊应公平合理。
间接费用包括项目管理费、场地费、水电费等，这些费用应在各个工程项目之间按照一定的比例公平分摊。
第七，风险成本的考虑也是成本核算的一部分。
在工程建设中，可能会遇到自然灾害、政策变动等风险因素，这些都可能对成本产生影响。
因此，应在合同中预留一定的风险成本，并在发生风险事件时根据实际情况进行调整。
所有的成本核算结果都应当有详细的记录和凭证支持。
这不仅有助于甲乙双方的核对，也是日后可能出现争议时的重要依据。
工程合同结算成本核算依据范本的制定，需要综合考虑合同约定、实际施工情况、材料采购、人工成本、机械使用、间接费用分摊以及风险成本等多个方面。
通过明确、合理的成本核算，可以确保工程项目的经济效益，保护甲乙双方的合法权益，促进工程建设的健康发展。
U8结算成本处理
U8结算成本处理暂估业务_先货后票_单到补差1.1.业务类型业务描述系统模块处理暂估业务采购业务先到货，发票未到，本月处理存货系统暂估入库单记账，生成凭证借：存货贷：应付账款下月第一种情况采购业务先到货，发票未到存货系统不需处理下月第二种情况发票到，与采购入库单完全结算存货系统进行暂估处理，生成调整单减少借：存货红字贷：应付账款红字增加借：存货贷：应付账款1.对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择单到回冲方式时。
2.处理方法如下：1.查找明细账中对应的单据记录，依据其生成红字回冲单、蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。
•自动生成的红字回冲单和蓝字报销单，系统直接记入明细账，用户不能修改。
•红字回冲单的金额为原入库单据的暂估金额，方向与原暂估金额相反。
•蓝字报销单的金额为原入库单据的报销金额。
1.暂估业务_先货后票_单到回冲2.1.对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择月初回冲方式时。
2.处理方法如下：1.月初对上月未报销的暂估单自动在明细账中生成红字回冲单，当报销处理时，在明细账中生成蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。
•月末时，对本月未报销的红字入库单，进行期末处理后，自动生成蓝字暂估单，暂估单的金额与原金额相同，用户不能修改。
•自动生成的蓝字暂估单，系统直接记入明细账，用户不能修改。
1.2.3.暂估业务_先货后票_月初回冲4.1.2.在暂估结算表界面，用户可以将采购运费分摊给先进先出、后进先出计价法下的入库单，选择运费分摊时可选择是按数量分摊还是按金额分摊。
成本支出结算制度模板
成本支出结算制度模板一、总则第一条为了加强成本支出结算管理，规范成本支出结算行为，确保企业财务稳健，根据《企业财务通则》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各部门的成本支出结算工作，包括采购成本、生产成本、销售成本等各环节的成本支出结算。
第三条成本支出结算应遵循真实性、合法性、及时性、准确性的原则。
第四条企业财务部门是成本支出结算工作的归口管理部门，负责成本支出结算的统一领导、组织和监督。
二、成本支出结算程序第五条成本支出结算程序包括以下步骤：1. 审核原始凭证：各部门提交的原始凭证必须真实、合法，符合企业内部控制要求。
财务部门应严格审核原始凭证的内容，包括发票、合同、付款申请等。
2. 审批：根据企业内部审批权限，各级审批人员应对审核后的原始凭证进行审批。
审批通过后，财务部门进行下一步操作。
3. 登记成本账户：财务部门根据审批后的原始凭证，将成本支出登记到相应的成本账户中。
4. 结算：财务部门根据成本账户的实际发生额，与供应商、员工等相关方进行结算。
5. 编制成本报告：财务部门定期编制成本报告，反映企业成本支出情况，为管理层决策提供依据。
第六条财务部门应建立成本支出结算台账，详细记录成本支出的相关信息，便于跟踪、监督和管理。
三、成本支出结算管理要求第七条各部门应按照企业内部预算管理制度执行，合理控制成本支出，确保成本支出在预算范围内。
第八条财务部门应定期对成本支出进行审查，发现异常情况，应及时报告管理层处理。
第九条企业应建立健全成本支出结算内部控制制度，包括权限控制、职责分离、流程规范等，防止舞弊行为的发生。
第十条企业应加强成本支出结算人员的培训，提高其业务水平和职业道德，确保成本支出结算工作的顺利进行。
四、违规处理第十一条对违反本制度的行为，企业应按照相关规定予以处理，包括但不限于通报批评、扣发奖金、撤职等。
第十二条对造成企业经济损失的违规行为，应依法追究相关责任人的法律责任。
公司内部成本结算制度模板
公司内部成本结算制度模板一、总则1.1 为加强公司成本管理，规范成本结算行为，根据《企业会计准则》及相关法律法规，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司内部各部门、子公司的成本结算工作，对外投资、联营、合作的成本结算参照执行。
1.3 公司成本结算工作应遵循真实性、准确性、完整性和及时性原则，确保成本数据真实反映公司经营状况。
二、成本结算组织与管理2.1 公司设立成本结算部门，负责成本结算工作的组织与实施。
成本结算部门为公司财务部门的组成部分，向财务部门负责人报告工作。
2.2 成本结算部门的主要职责：（1）制定成本结算政策和程序，组织成本核算和结算工作；（2）审核成本费用报销单据，确保报销单据的合法性、合规性；（3）定期进行成本分析，提出成本控制建议；（4）与其他部门协同，完善成本管理制度，提高成本管理水平。
2.3 公司其他部门应配合成本结算部门开展成本结算工作，及时提供成本相关信息。
三、成本核算与结算3.1 成本核算对象为公司内部各部门、子公司。
成本核算范围包括直接成本和间接成本。
3.2 直接成本指可以直接分配到产品或服务上的成本，包括原材料、直接人工、直接费用等。
3.3 间接成本指不能直接分配到产品或服务上，但为实现产品或服务生产而发生的成本，包括制造费用、管理费用、销售费用等。
3.4 成本核算方法采用作业成本法，结合公司实际情况，确定成本核算项目和成本分配标准。
3.5 成本结算周期为每月一次，成本结算部门应在结算周期结束后10日内完成成本结算工作。
3.6 成本结算过程中，应遵循以下规定：（1）成本费用报销单据应真实、合法，符合公司内部控制要求；（2）成本费用报销单据应按照规定的程序和时间提交，确保成本数据的及时性；（3）成本费用报销单据应由成本结算部门负责审核，确保成本数据的准确性；（4）成本费用报销单据经审核无误后，应及时进行成本核算和结算。
四、成本分析与控制4.1 成本结算部门应定期进行成本分析，分析公司成本构成、成本变动原因，为公司经营决策提供依据。
工程施工成本结算明细
工程施工成本结算明细工程施工成本结算明细是对工程项目施工过程中发生的各项成本进行详细核算和结算的重要环节。
它包括了对人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、间接费用和分包成本等方面的核算。
一、人工费的核算与结算人工费是指工程项目施工过程中直接从事施工活动的工人工资。
在工程施工成本结算中，人工费的核算需要按照项目、部门或工种进行明细核算。
根据实际发生的工时数和工资标准，计算出应付工资总额。
在结算时，根据实际支付的工资数额，借记“工程施工-合同成本-人工费”科目，贷记“应付工资”科目。
二、材料费的核算与结算材料费是指工程项目施工过程中使用的各种原材料、半成品、构配件等材料的费用。
在工程施工成本结算中，材料费的核算需要按照材料类别、规格等进行明细核算。
根据实际使用的材料数量和材料单价，计算出应付材料费用总额。
在结算时，根据实际支付的材料费用数额，借记“工程施工-合同成本-材料费”科目，贷记“应付材料款”科目。
三、机械使用费的核算与结算机械使用费是指工程项目施工过程中使用的机械设备的费用。
在工程施工成本结算中，机械使用费的核算需要按照机械设备类别、台班数等进行明细核算。
根据实际使用的机械台班数和台班单价，计算出应付机械使用费用总额。
在结算时，根据实际支付的机械使用费用数额，借记“工程施工-合同成本-机械使用费”科目，贷记“应付机械使用费”科目。
四、其他直接费的核算与结算其他直接费是指工程项目施工过程中除人工费、材料费、机械使用费之外的其他直接发生的费用，如临时设施租赁费、施工工具使用费等。
在工程施工成本结算中，其他直接费的核算需要按照费用类别和项目进行明细核算。
根据实际发生的费用数额，借记“工程施工-合同成本-其他直接费”科目，贷记“应付其他直接费用”科目。
五、间接费用的核算与结算间接费用是指工程项目施工过程中企业下属各施工单位为组织和管理施工生产活动所发生的费用，如管理人员工资、办公费、差旅费等。
在工程施工成本结算中，间接费用的核算需要按照费用类别和项目进行明细核算。
结算成本下降措施
结算成本下降措施1. 引言在当今竞争激烈的商业环境中，降低成本是企业获得竞争优势的关键之一。
在企业运营中，结算成本是不可避免的。
因此，制定和实施结算成本下降措施成为企业管理的重要任务之一。
本文将介绍几种常用的结算成本下降措施，并分析其优点和缺点。
2. 自动化结算过程自动化结算过程是一种常见的结算成本下降措施。
通过引入结算系统和流程的自动化，可以减少人工干预，提高结算的效率和准确性。
自动化结算过程可以通过以下几个步骤实现：2.1 数据集成和清洗在自动化结算过程中，首先需要将各种来源的数据进行集成和清洗。
通过使用数据集成工具和数据清洗技术，可以消除数据冗余和错误，确保结算过程中使用的数据准确可靠。
2.2 结算规则定义在自动化结算过程中，需要定义清晰的结算规则。
结算规则应根据业务需求和法律法规进行制定，确保结算过程的合规性和一致性。
2.3 自动计算和核对通过引入自动化结算系统，可以实现结算过程的自动计算和核对。
系统可以根据事先定义的结算规则，自动计算应付款项，并与实际数据进行核对，减少了人工错误的风险。
2.4 结算结果报告自动化结算系统可以生成结算结果报告，通过报告可以清晰地了解结算情况和细节。
结算结果报告具有可追溯性，可以迅速解决结算差异和纠纷。
自动化结算过程的优点在于能够提高结算效率、降低错误率，并且可以实时监控和控制结算过程。
然而，自动化结算过程也存在一些挑战，如需要投入一定的资金和人力资源进行系统的开发和维护，以及对现有业务流程的调整和适应性。
3. 供应链协同供应链协同是另一种可行的结算成本下降措施。
通过与供应链各方进行协同合作，可以优化结算流程，降低成本。
以下是供应链协同的一些关键措施：3.1 合同管理合同管理是供应链协同的基础。
通过与供应商和客户建立明确的合同条款和约束性措施，可以确保结算过程的透明度和一致性。
3.2 监控和衡量供应链绩效通过实时监控和衡量供应链绩效，可以及时发现问题和短板，并采取相应的措施进行改进。
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结算成本处理
所谓存货暂估是外购入库的货物发票未到，在不知道具体单价时，财
务人员期末暂时按估计价格入账，下月用红字予以冲回的业务。暂估
结算处理：系统提供月初回冲 月初回冲是指月初时系统自动生成红
字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。
、单到回冲 单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，
并生成采购报销入库单。 、单到补差 单到补差是指报销处理时，
系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。
来处理暂估业务。依据用户在系统选项“暂估方式”中的选项进行
处理。
【操作步骤】
1. 用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【结算成本处理】进入
此功能。
2. 输入暂估处理查询条件，可选择显示未全部结算完的单据，输
入后，点击〖确认〗按钮，进入暂估结算表。
3. 选择需进行暂估入库成本处理的记录，可按〖全选〗按钮，选
择完毕按〖暂估〗按钮进行成本处理。
4. 系统自动按用户在系统选项中的暂估方式-月初回冲方式 、
单到回冲方式 、单到补差方式 进行处理。
对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择
单到补差方式时处理方法如下：
查找对应的单据记录，自动生成调整单，由用户确认记账；
如果用户选择取消，则生成的调整单不记账，返回未报销
处理状态。
生成的调整单中的金额，用户不能修改，只能确认或取消。
如果报销金额与暂估金额的差额为零，则不生成调整单；
如果差额不为零，产生调整单，一张采购入库单生成一张
调整单，用户确认后，记入明细账。
暂估业务_先货后票_单到补差
业务类型 业务描述 系统模块 处理
暂估业务 采购业务先到货，发票未到，本月处理 存货系统 暂估入库单记账，
生成凭证
借：存货
贷：应付账款
下月第一种情况 采购业务先到货，发票未到 存货系统 不需处理
下月第二种情况 发票到，与采购入库单完全结算 存货系统 进行暂估处理，生
成调整单
减少
借：存货 红字
贷：应付账
款 红字
增加
借：存货
贷：应付账款
对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择
单到回冲方式时。
处理方法如下：
查找明细账中对应的单据记录，依据其生成红字回冲单、
蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。
自动生成的红字回冲单和蓝字报销单，系统直接记入明细
账，用户不能修改。
红字回冲单的金额为原入库单据的暂估金额，方向与原暂
估金额相反。
蓝字报销单的金额为原入库单据的报销金额。
暂估业务_先货后票_单到回冲
业务类型 业务描述 系统模块 处理
暂估业务 采购业务先到货，发票未到，本月处理 存货系统 暂估入库单记账，生成凭证
借：存货
贷：应付账款-暂估应付款
下月第一种情况 采购业务先到货，发票未到 存货系统 不需处理
下月第二种情况 发票到，与采购入库单完全结算 存货系统 进行暂估处理，生成红字回冲单制单
借：存货 红字
贷：应付账款-暂估应付款 红字
生成蓝字回冲（报销）单制单
借：存货
贷：应付账款
下月第三种情况 发票到，与采购入库单部分结算 存货系统 暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库
单本月未生成红字回冲单，则根据结算单
对应的暂估入库单生成红字回冲单，根据
结算数量、结算单价、结算金额生成已结
算的蓝字回冲单。
暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库
单本月已生成红字回冲单，则根据结算数
量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝
字回冲单。
期末处理时，根据暂估入库数与结算数的
差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂
估入库单。
对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择
月初回冲方式时。
处理方法如下：
月初对上月未报销的暂估单自动在明细账中生成红字回
冲单，当报销处理时，在明细账中生成蓝字报销单，蓝字
报销单的入库金额为已报销金额。
月末时，对本月未报销的红字入库单，进行期末处理后，
自动生成蓝字暂估单，暂估单的金额与原金额相同，用户
不能修改。
自动生成的蓝字暂估单，系统直接记入明细账，用户不能
修改。
暂估业务_先货后票_月初回冲
业务类型 业务描述 系统模块 处理
暂估业务 采购业务先到货，发票未到，本月处理 存货系暂估入库单记账，生成凭证
借：存货
贷：应付账款-暂估应付款
统
采购业务先到货，发票未到，下月处理 存货系统 下月月初生成红字回冲单，生成凭
证
借：存货 （红字）
贷：应付账款-暂估应付款 （红
字）
下月第一种情况 发票到，与采购入库单完全结算 存货系统 进行暂估处理，生成蓝字回冲单（报
销）制单
借：存货
贷：应付账款
下月第二种情况 发票到，与采购入库单部分结算 存货系统 暂估处理时，生成已结算的蓝字回
冲单。
期末处理时，根据暂估入库数与结
算数的差额生成未结算的蓝字回冲
单，即作为暂估入库单。
下月月初就暂估入库单生成红字回
冲单。
制单同前。
下月第三种情况 发票未到 存货系统 期末处理后，根据蓝字回冲单（暂
估）制单。
借：存货
贷：应付账款-暂估应付款
5. 在暂估结算表界面，用户可以将采购运费分摊给先进先出、后
进先出计价法下的入库单，选择运费分摊时可选择是按数量分
摊还是按金额分摊。
【业务规则】
一次可处理一条记录，也可处理多条记录。
如果存货系统回冲方式采用月初回冲或单到回冲方式，无论是
否全部结算完毕都应将已结算未进行暂估处理的单据显示在暂
估处理界面上，即本系统支持部分结算情况。
如果用户在选项中选择红蓝回冲单不参与成本计算，则暂估处
理生成红蓝回冲单时，都不将红蓝回冲记入先进先出或后进先
出的计价辅助数据库中，也不参与成本计算，即红蓝回冲单不
会对结存成本及以后的出库成本造成影响。此方法只针对先进
先出、后进先出两种计价方式。红蓝回冲单可查询。
若在系统选项中选择“暂估价与结算价不一致时可调整出库成
本”，暂估处理自动生成出库调整单。此方法只针对先进先出、
后进先出和个别计价三种方法，因为只有这三种计价方式可通
过出库单跟踪到入库单。
期初采购入库单若已和发票进行结算，则不能再进行结算成本
处理。